力度咨詢通過對煤炭行業的深入研討，梳理出煤企核心業務管理框架（高階業務流程）機電動力管理物供管理設備管理設備維修安監管理財務管理人力資源管理紀檢、審計管理黨政工群管理供電管理信息管理計劃管理礦井建設原煤生產運銷洗選前期準備基建準備開采客戶煤炭資源調度管理煤質管理地測管理生產管理生產輔助管理職能管理技術管理同時梳理了煤企核心業務管理關鍵信息流向圖計劃開采洗選運銷煤質煤量洗選作業安監調度地測準備生產作業計劃采掘接續計劃準備信息礦井計劃采掘計劃煤質設備物供維修前期準備基建礦井建設原煤生產施工計劃施工圖竣工驗收報告竣工圖移交報告年度工程計劃計劃執行情況基建可研報告需要申請報告基建建議計劃基建核準信息基建正式計劃銷售運輸計劃地質預報資料需求資料需求地質/水文

地質資料生產計劃基建計劃生產情況基建情況礦井作業計劃生產情況信息洗選作業計劃洗選情況信息運銷作業計劃運銷情況信息基建工程計劃重點工程/項目接續信息安全目標與措施生產安全情況礦井安全措施計劃洗選安全措施計劃運銷安全措施計劃基建安全措施計劃安全情況措落實情況供煤方案分析煤質情況預測預報煤質要求煤質情況設備配套計劃設備運行/故障情況設備配套計劃設備運行/故障情況設備配套計劃設備運行/故障情況需求信息庫存信息設備運行/故障情況設備維修信息維修計劃設備運行/故障情況設備維修信息維修計劃設備運行/故障情況設備維修信息維修計劃設備物資需求信息庫存信息設備購置計劃庫存信息設備大修計劃設備維修情況銷售中心財務生產接續計劃生產作業計劃采掘接續計劃預算信息結算成本銷售煤量煤質信息月產煤量煤質要求煤質情況機電應付應收煤量/煤質協商信息地質及水文資料地質預報地質/水文資料設備配套計劃設備運行/故障情況設備配套計劃設備配套情況產品倉儲量信息運銷作業執行核對銷售量等信息品種、流向等信息地質/水文資料地質/水文資料地質預報安全情況措落實情況安全情況措落實情況安全情況措落實情況煤質要求煤質情況煤質要求煤質情況煤質要求煤質情況需求信息庫存信息需求信息庫存信息需求信息庫存信息信息中心通過對煤企高階業務流程的關鍵活動進行分析，我們建議煤企應建立以企業資源計劃（ERP）和本安生產輔助管理為雙核心的全面的信息化管理，實現本質安全的煤炭企業建設目標供應商采掘生產洗選/加工運銷煤炭銷售礦井建設管理運營支持管理財務管理人力資源管理知識管理綜合辦公管理企業資產管理采購管理設備資產管理設備維修庫存管理原煤生產管理礦井建設管理原煤生產管理洗選加工管理煤炭運銷管理企業戰略管理企業風險管理企業規劃、預算管理企業績效管理本安生產輔助管理資源管理安全管理排放管理生產調度管理計劃管理生產技術地測管理煤質管理供電管理供應商門戶供應商協同管理客戶管理銷售協同管理企業戰略管理建設內容企業風險管理企業規劃、預算管理企業戰略管理風險管理內部控制管理企業戰略規劃企業投資計劃法律事務管理企業績效管理關鍵績效指標制定關鍵績效指標考評關鍵績效指標跟蹤監控關鍵績效指標評估分析關鍵方案一：煤企風控管理，實現基于全生命周期的閉環集成煤企風控管理，實現風控經驗累積與自學習、自改進，并將風險預控管理關口前移，進一步提升煤企風險管控的能力和實效人機環管危險源辨識風險評估風險控制和消除可承受風險杜絕死亡和責任事故安全生產社會和員工滿意設計建設生產改擴建報廢煤礦全壽命周期過程并通過強大的系統處理能力，優化任務目標設置，明確管理對象、管理重點、管理依據、管理措施推動全員參與，將安全責任落到每一個責任主體，系統還可依據任務執行返饋優化任務與目標的分解與分配（2）建立了風險管理流程。明確了管理的對象明確了管理的重點明確了管理的依據明確了管理的途徑關鍵方案二：全面預算管理，構建事前計劃、事中控制、事后分析的預算集成管控平臺，幫助煤企實現預算科學管控，達成財務管控目標SAPNetWeaverBI事后分析數據交互SAPBWOffice端Web端SAPBPCMMCOPPFISD事前計劃事后分析預算編制事中控制預算控制預算分析SAPERPOA系統資金監管系統預算編制是預算管控一體化平臺的基礎與起點，通過梳理預算指標目標，構建預算表單，預算管理組織架構，以及上下聯動的預算匯總與分解的機制，輔助并大大簡化了煤企預算編制工作月度預算分解各單位下達預算自上而下分級編制逐級匯總預委會審議批準集團下達預算初步審議預算執行單位編制上報職能歸口組織編制預算編制要求預算目標制定預算準備工作上下結合自下而上重大事項專項議案職能歸口評審匯總形成財務預算初稿

審核平衡

預算監控實時監測預算消耗情況，并可預知未來預算消耗情況，基于此為預算控制提供科學依據，作出預警、禁止或提前增加預算等預算管控的動作，幫助更科學實現預算的管控報告計劃與差異比較、相關指標報表分析對多個場景進行合并和建模分析，合理性分析，并提出問題收集原因說明溝通對目標、時間及政策指南進行溝通預算監控預算控制關鍵方案三：煤企績效管理，通過構建以責任中心、子系統、關鍵點的層層細化的成本結構，使得成本歸集有落實，成本消耗可追溯，從體系上為煤企的成本持續科學管控提供通道煤企成本管控體系生產技術部責任中心機電技術部責任中心人力資源部責任中心物資管理部責任中心財務資產部責任中心規劃部責任中心

盤區工作面生產巷道費用

搬家倒面費用

煤炭開采費用

采區設備大修費用盤區工作面成本系統六大責任中心

盤區工作面煤炭產品膠帶運輸及輔助運輸各環節的費用運輸成本系統

礦井主扇運轉成本

局部通風成本

通風檢測費用

六大系統工作面防塵費用隔爆費用防火費用通風成本系統

各盤區供電配電費用

各盤區排水供水設施費用配電供排水成本系統

原煤篩選費用

洗塊煤費用

成品皮帶運輸到產品倉費用洗選成本系統

產品地銷裝車費用

鐵路裝車站費用

銷售有關其他費用裝車前銷售成本系統

組織協調生產環節發生各種費用，包括各種機關費用

十項可控費用

煤炭裝車后費用公司管理成本系統

依據煤炭產量及銷售收入上繳國家規定上繳各種裞費

資金籌資費用資金及稅費成本系統八大子系統及核算項內容專項儲備資金連采煤費用掘進費用連采煤運費安裝拆除費電力修理費地面塌陷補償費中小修理費三公經費勞務費十一個關鍵點基于成本體系架構的研究，力度咨詢構建以內部市場化為創新管理機制，以崗位價值精細化管理為抓手，借助考核手段與獎懲機制，實現企業員工從“要我節約”到“我要節約”的轉變，徹底扭轉煤企成本管控生態企業資產管理建設內容企業資產管理采購管理庫存管理設備維修供應商管理采購計劃管理采購申請管理采購招標管理采購合同管理預防性檢修管理故障檢修管理維修成本預算大修管理設備維修計劃設備資產管理設備信息管理設備使用管理設備配套計劃設備租賃管理設備調撥管理設備技術改造管理設備報廢管理入庫管理出庫管理庫存盤點報損管理庫存信息管理訂貨管理移貨拆件管理關鍵方案四：集團化“物資管理”方案，構建集團層面一大平臺中的“物資管理”體系，加強業務規范性，提高采購及物資管理效率，從而降低總體成本物資供應主要業務支撐業務集團化“物資管理”體系計劃管理庫存分析管理采購績效管理供應商全生命周期管理主數據管理專家庫管理專家庫維護價格庫管理市場價格管理供應商分類供應商準入供應商評估供應商風險管理供應商數據應用供應商主數據維護供應商準入評審電子尋源協同訂單協同交貨通知協同付款協同基礎數據自管理物料分類物料命名規范物料數據維護物料數據歸檔專家評審采購歷史價格專家抽取價格對標需求預測管理需求計劃管理采購計劃管理采購需求跟蹤采購尋源招標方案招投標過程管理投標結果管理競爭性談判方案競爭性談判過程談判結果管理采購方式審批合同管理合同條款庫維護條款變更控制條款沖突設置合同模版庫維護合同維護合同審批合同文檔協同合同管理目錄定義視圖定義目錄維護目錄發布貨源確定確定貨源配額劃分訂單管理訂單維護訂單審批訂單確認交貨通知驗收管理訂單驗收發票校驗付款申請庫存管理物資入庫管理物資出庫管理物資盤點管理物資批次管理物資轉移管理退貨管理質量管理質量標準質量檢驗質量記錄質量報告質量追蹤并通過通過組織、流程、信息系統的整合構筑高效采購協同機制需求管理物資系統主數據管理主數據管理綜合管理統計分析報表生產物資需求維檢修物資需求備品備件需求辦公設備需求采購管理庫存和供應管理供應商門戶采購尋源招標\詢價投標\報價中標合同談判采購合同采購協議采購合同采購訂單到貨質檢分\子公司接收入庫財務系統匹配/付款發票匹配付款庫存結構庫存事物處理質量管理倉庫管理WEB發布平臺需求信息發布招投標信息發布詢報價信息發布物資信息發布供應商庫存新供應商注冊供應商在線投標供應商在線報價發貨通知信息交互互聯網倉庫管理倉庫管理基于不同品類與采購批量以及不同的庫存狀態管理，建立高效、靈活及透明的物資管理體系，可有效降低采購成本，提高采購質量，同時降低庫存積壓成本分談分簽統談分簽統談統簽戰略合作對業務的影響低高高采購所需的花費分級授權、統一管控采購策略管理庫存透明化管理A礦業公司庫存各實物倉庫各待檢庫備品備件庫待維修庫….……….….B公司庫存各實物倉庫各待檢庫備品備件庫待維修庫外委公司庫存各實物倉庫各待檢庫備品備件庫待維修庫其他庫存火車在途汽車在途港口代管庫集團總部各實物倉庫示例并實現設備、配件、原材料采購業務的跨部門無縫協作，并實時傳遞物資供應計劃信息采購運輸及倉儲質檢財務創建協議批次屬創建采購訂單形式發票開具信用證確認船期創建交貨批次屬性更新采購訂單臨時發票校驗臨時發票付款創建海運計劃內河港卸貨內河轉運及收貨報關報關報關及商檢費支付分批檢驗及判定收貨差異處理品質互換創建結算批次屬性更新采購訂單最終發票校驗最終發票付款二次報關臨時發票最終發票檢驗結果長期采購合同運輸計劃訂單結算訂單確認質檢采購收貨進口綜采設備采購示例關鍵方案五：基于全生命周期追溯的設備管理，在規范統一標準的基礎上，進行煤企資產設備梳理，使設備編碼與財務固定資產編碼形成統一的對照關系，實現設備建造、維修、技改與固定資產信息聯動一致設備臺帳設備編號

A1000000000002768固定資產卡片資產編號140100000046需統一設定設備數據的各項編碼規則；當新增資產時，系統根據內置的對應關系，通過設備編號和資產編號的映射而建立設備臺帳和資產卡片的關聯關系設備人員可以隨時在系統中通過關聯的資產編號查看資產卡片上相關價值信息財務人員可以隨時在系統中通過關聯的設備編號查看設備相關狀態、工作信息

設備管理資產管理設備編號設備地點設備維修歷史…資產編號資產使用地點資產分配信息…聯動ERP系統信息技術平臺設備分類

資產分類設備編碼資產編號在此基礎上，實現設備從規劃與設計、準備與施工、運行與維護的全生命周期管理，提高設備技術追溯性并延續設備使用壽命執行計劃準備與施工物資需求、計劃與庫存管理規劃與設計運營與維護規劃開發設計投資計劃解決方案中的三個關注點：人、財、物項目結構創建(高階結構)項目整體預算分配(高階結構)項目結構細化(一次細化)項目預算細化(一次細化)統一的基礎支撐：工程框架模型、成本核算、轉資標準、考核指標、物料編碼、BOM結構、功能位置編碼、資產編碼、供應商編碼、客戶編碼、維修大綱、故障代碼體系等項目結構細化(第二次細化)項目預算細化(第二次細化)項目準備計劃時間進度計劃物資采購計劃人員計劃物資使用計劃服務采購計劃其他執行計劃付款計劃制造施工調試項目執行、施工、調試時間進度計劃調整物資采購使用人員工時確認物資領用使用服務確認其他執行計劃按進度付款文檔采購運行維修退役工程竣工、轉資；設備資產確認運行管理設備數據收集設備調撥設備轉移設備租賃、歸還設備啟用、停用安全性管理值班日志管理化學分析其他文檔維修管理種類1：點檢定修種類2：狀態檢修種類3：可靠性維修根據BOM進行物資、服務等的采購準備MRP運行（考慮庫存、需求、臨時性要求）臨時采購與計劃采購執行庫存管理物資需求、計劃與庫存管理（略）大修技改管理項目維修管理（略）計劃與預算準備（人員、物資、時間）執行與控制驗收完工種類4：………準備（人員、物資、時間）維修執行維修完工設備資產退役（處置與報廢）物資需求、計劃與庫存管理（略）項目結構細化(第三次細化)項目框架模型(高階)項目框架模型（第一次細化）項目框架模型（第三次細化）管理報表平臺（項目進度報表、采購執行報表、工單進度報表、運行維修報表、設備狀態報表）項目框架模型（第二次細化）原煤生產管理建設內容礦井建設管理原煤生產管理原煤生產管理洗選加工管理煤炭運銷管理商品煤的組織、裝運和交付煤炭銷售結算生產計劃管理原煤開采采掘生產準備洗選計劃管理洗選加工生產統計分析礦井設計管理礦井基建工程管理采掘生產準備礦務/通風工程巷道掘進綜采面安裝與回撤運銷計劃管理運銷計劃管理上煤計劃管理裝車外運計劃管理煤炭年度購買計劃關鍵方案六：建立標準化、統一化和一體化的項目結構是實現項目全生命周期管理的基礎，實現基建項目生命周期管理，并實現基建數據與生產數據的延續一體化項目結構全面支持煤企各種項目類型：內部基建項目內部采購項目內部大小修項目工程EPC項目工程PMC項目…………XXXX工程建設項目設計調試，試開車建造安裝采購工程移交設計階段1設計階段2機組建安建筑安裝設備采購服務采購XXXX工程建設項目其他設計階段里程碑建造階段里程碑項目交付里程碑WBS元素里程碑項目定義采購階段里程碑項目前期海工…在此基礎上，力度咨詢根據在煤礦基建工程行業的經驗，建立涵蓋項目前期、設計、采購、施工建安、調試、移交、項目收尾在內的全生命周期管理解決方案項目安全管理項目質量管理項目進度管理項目成本管理項目技術管理項目環境管理施工建安項目前期采購與設備監造調試與移交設計管理設計準備工程設計產品交付設計委外…合同管理采購管理設備監造運輸、到貨…土建施工管理安裝、移交管理人員計劃管理施工文件管理設備、材料管理…系統調試工程移交…項目收尾質保結算竣工驗收項目決算…投標文件項目報價中標現場勘查前期準備…同時，力度咨詢貫徹基建生產一體化理念，通過獨特的資產和設備管理過程前移的技術，實現礦井基建數據到生產數據的平滑過渡，實樣的不僅是設備資產，更有相關圖紙、技術規范、運維要求等已確認設備清冊SAP項目管理已創建資產清冊SAP設備管理建立預創建資產和設備對應表批量創建設備，傳入WBS信息SAP

資產管理批量創建資產，傳入WBS信息資產號設備號WBS元素WBS元素WBS元素WBS元素增量更新設備信息增量更新資產信息價值提升：1、樹立礦井基建生產一體化理念，資產和設備管理過程前移2、保持帳卡物一致，奠定資產全生命周期管理數據基礎3、實現項目、物資、設備、資產四聯動4、明確輔助轉資工程部門、生產部門、財務部門、物資部門的職責和關系。關鍵方案七：建立覆蓋生產計劃、產量、掘進進尺以及與生產相關的其它信息的統一管理信息平臺，幫助煤企即時了解生產計劃執行情況生產業務系統生產計劃管理生產計劃管理開拓計劃管理產量管理產量機會產量完成情況庫存情況銷量情況進尺管理年度進尺計劃進尺完成情況掘進尺完成情況開拓進尺完成情況綜合管理庫存信息銷量信息生產動態回采工程信息管理煤炭企業儲量信息關鍵方案八：建立覆蓋煤炭運銷業務全過程，包括運力采購、動力計劃、銷售計劃、倉儲計劃、配煤計劃等業務的信息管理系統。一體化集中運銷——業務流程總圖運營基礎:銷售合同、運輸合同、倉儲服務合同2.運營調度產銷運儲計劃的多組織協同與智慧調度3.業務執行銷售、運輸指令4.現場提貨門禁、計量、質檢、集運5.內外部費用結算汽運費、鐵路、倉儲、煤款..6.應收應付財務收付款..煤企運銷綜合管理系統總體功能框架運銷管理系統基礎配置倉儲檔案品種檔案客商檔案運輸檔案系統參數其他設置價格管理費用項目銷售定價運費定價費用定價價格策略價格行情合同管理購銷合同運輸合同異議登記商務協議運營調度產量計劃產量登記銷售計劃外購計劃調運計劃銷售管理銷售通知單配煤方案發運質檢關聯發運匯總臺賬結算管理預收款管理銷售劃價銷售結算單運費結算單費用結算單磅房管理磅房參數過磅收貨過磅發貨質量管理質檢項目質檢報告決策分析安全生產輔管理建設內容生產調度管理本安生產輔助管理采掘接續計劃編制和執行月生產計劃編制生產統計分析專題調度管理煤質管理煤質計劃管理煤質監測礦井煤質管理專項措施管理事故管理排放管理排放鑒定排放預測與測量排放控制排放統計與分析計劃管理專項資金計劃計劃統計分析中長期規劃管理煤質統計分析煤質事故管理資源管理礦產資源管理土地資源管理生產技術生產技術管理科研項目管理安全管理安全責任目標管理危險源監測與管理隱患排查與閉環管理地測管理地測計劃管理礦井（水文）地質管理礦井儲量管理排放計劃管理測量測繪管理供電管理供電計劃管理送停電管理生產經營計劃安全聯網與報警管理安全績效管理應急預案及救援管理關鍵方案九：建立五級安全管控模式，保障安全責任目標實現管控支持系統縱向管控橫向閉環人機環管縱向分級管控落實各級責任，明確各級工作分工，實現從上到下、從下到上的安全管控橫向業務閉環以預控為核心的、持續的、全面的、全過程的、全員參加的事前、事中、事后業務閉環人機環管要素貫穿橫向業務閉環始終，實現人員、設備、環境、管理的安全管控支持系統構建管控基礎，實現五級安全管理體系的有效運行管理無漏洞預算考核信息反饋……子業務單元子公司總部執行與控制預算編制收入人資管理事前事中事后五級安全管控體系人員無失誤班組區隊生產礦井二級公司責任機制預控機制監察機制預案機制安全培訓風險預控標準措施自主控制安全監管安全檢查安全自查主動參與責任追究整改落實隱患整改應急保障現場處置處置能力班組建設集團總部績效考核設備無故障環境無缺陷目標管理無漏洞縱向分級管控，落實責任目標細化分解，實現“事事有人管、時時有人管”安全生產基礎班組各區隊的班組二級公司生產技術部安全監察部職能管理部門監管主體區隊地測車隊…綜采掘進開拓機電運輸通風救護隊防水安全生產組織單元生產礦井生產專業科室安全監察科機關科室責任主體集團總部安全監察局生產與機電部職能管理部門政策主體安全生產崗位責任機制考核與責任追究機制各部門、各專業之間制約機制監督檢查機制監督檢查機制監督檢查機制監督檢查機制監督檢查機制監督檢查機制監督檢查機制監督檢查機制監督檢查機制安全目標安全目標安全目標安全目標安全目標有據可查有據可查有據可查有據可查有據可查示例橫向業務閉環，實現安全管控業務全覆蓋23467581示例通過事前、事中、事后的風險評估，再評估，實現橫向業務閉環的持續改進人機環管安全，切斷安全事故發生的因果鏈安全目標危險源管理及監測隱患排查及閉環管理安全監測及報警閉環管理應急預案及救援人機環管從人機環管四個要素分解安全目標從人機環管四個要素識別危險源從人、機、環三方面對集團及下屬單位安全生產情況進行監管從人員組織、物資裝備、環境條件、統一指揮四個方面，保障救援的可靠性和及時性從人、機、環、管個要素全面排查安全隱患安全管理系統功能配置安全業務系統隱患排查管理區域隱患信息一般隱患排查重大隱患排查隱患等級劃分安全隱患資金管理事故管理事故單位事故地點事故類型事故等級事故明細六大系統建設六大系統建設情況各系統建設情況建設計劃建設完整度一通三防一通三防建設情況瓦斯管理通風管理防塵管理防火管理領導帶班下井領導帶班下井臺賬領導帶班下井抽查領導帶班下降實時定位典型煤業集團各管理層維主要職責對應安全管理系統功能透視信息發布集團報表報告智能報警安全決策分析領導桌面/大屏展示安全目標管理安全移動應用安全監測安全績效考核安全聯網重大危險源查詢分析質量標準化分析標準化服務危險源管理隱患管理安全質量標準化管理應急管理隱患檢查與登記管理隱患整改管理隱患查詢分析危險源辨識不安全行為管理桌面模擬演練安全培訓隱患自查隱患整改匯報隱患整改匯報崗位危險源查詢示例關鍵方案十：綜合調度業務系統全面覆蓋安全檢測、工業視頻、人員定位、應急指揮、臺賬等綜合調度管理業務綜合調度業務系統安全檢測瓦斯監測一氧化碳監測粉塵、負壓、溫度工業視頻所屬單位視頻監控視頻位置信息人員定位整體人員管理人員查找應急指揮事故地點應急資源應急救援流程安全預警、報警信息分類信息定位報警流程臺賬管理調動臺賬煤礦生產臺賬各類礦用圖紙管理采掘工程平面圖通風系統圖傳感器布置圖……工礦信息管理綜采系統主運輸系統主通風系統……安全監測系統應場景舉例安全監測管理地圖整體管理整體信息礦業公司安全監測信息生產礦井安全監測信息異常地點詳細信息工業視頻系統應用場景舉例所屬單位工業視頻整體信息工業視頻井上對照信息工業視頻井下對照信息運營支持管理建設內容人力資源管理財務管理運營支持管理知識管理綜合辦公管理會計核算管理會計管控和公司治理薪資考核管理資源調配管理招聘管理員工檔案管理職業發展管理績效考核管理人力資源規劃知識搜索公務管理員工辦公管理行政資源管理公共信息管理檔案管理知識采集知識分析知識呈現知識維護管理關鍵方案十一：建立“管控一體化、資金集中化、核算標準化、內控流程化”四化為目標的財務管控系統，幫助礦業企業加強集團管控能力集團管控能力加強愿景和戰略集團管理財務關鍵指標的展開和分析集團層戰略管控計劃預測預算報表采購管理收入管理金融投資在建工程/資產管理預算編制戰略驅動的全面預算管理績效管理費用/成本管理資金計劃報表分析財務預測業務計劃集團成員單位層執行管理績效考核預算管理財務管理目標：管控一體化資金集中化核算標準化內控流程化總帳管理財務管控資金管控貸款管理生產管理煤炭開采煤炭銷售公司治理流動性分析增值能力分析盈利能力分析關鍵營運指標分析合并報表管理報表煤炭運輸煤炭應用集中部署集團、公司、三級單位縱向貫通和跨板塊橫向集成的財務業務一體化系統，實現財務核算及時性和標準化以礦業集團總部為核心，統一制定標準，縱向集中管控下級公司及單位的核算各板塊下各公司及單位的業務在統一的平臺運行，業務與財務一體化且實時集成，物流、資金流、信息流一體化管理集中部署，消除“部門間”、“總部與下屬單位”、“分子公司間”的信息孤島集團層公司層三級單位層統一制定核算標準及流程，制定財務主數據管理規則，統一管理集團級財務主數據，集團報表合并，對公司業務進行監管和分析。煤炭電力鐵路港口航運煤制油/煤化工煤碳銷售鐵路港務航運鐵路XXX煤炭XXX煤礦XXX煤礦洗煤公司……統一管理公司級財務主數據，公司級報表合并及上報，對下級公司進行業務監管分析。核算執行，報表出具及上報，業務分析?？v向管控貫通組織結構橫向協同跨板塊XXX電廠按照頂層設計原則，推進財務數據和核算體系標準化工作，為后續集團合并往來抵消、內部信息溝通和橫向績效考核等打下基礎主數據管理標準化對于重要的基礎數據由集團統一管理，即由總部統一編碼和維護，或由總部統一制定編碼規則再由各公司自行編碼和維護。例如：公司代碼、貿易伙伴、會計科目、承諾項目、供應商賬戶組、資產分類等由集團統一編碼和維護，各公司只能使用，無權新增、更改；成本中心、利潤中心、內部訂單等，由各公司依據集團制定的編碼規則自行維護。核算方案標準化各公司的通用業務，由集團統一制定核算方案；基于板塊層面的個性化業務需求，由集團分管部門與板塊公司協同設計核算方案。流程設計標準化由集團統一制定標準流程模板，各板塊公司根據實際情況，結合流程模板進行流程設計。若流程模板無法滿足實際業務需求，需向集團提交流程差異分析報告，由集團綜合評估后再確定是否新增或修改。財務/成本核算預算控制合并抵消報表出具信息共享經營分系及決策支持績效考核按照預算、核算、決算的財務總體流程，力度咨詢將與全面預算團隊緊密配合，統一雙方管控架構和口徑，支持預算在SAP系統內的執行和控制集團全面預算管理平臺SAPECC預算集成方案產品編碼期間數量銷售管理SD產品編碼地區收入獲利能力分析COPA物料編碼數量采購管理MM費用科目項目編碼內部訂單管理IO……全面預算管理系統銷售計劃材料采購預算資金預算……經營業務預算資本性投資預算財務預算項目投資預算資產投資預算資金科目資金類別總賬管理GL部門費用計劃費用科目基金中心基金管理FM與“全面預算管理系統”獲取數據內容1234561銷售數量與銷售管理SD集成，作為SAP銷售預測的數據來源。2銷售收入與獲利分析COPA集成。

分地區、子公司、產品等傳遞收入明細。3部門費用與基金管理FM集成。達到部門費用控制目的。4采購數量計劃與采購管理MM集成，作為SAP采購計劃的數據來源。5項目及資產投資預算與內部訂單管理IO集成，實現項目費用差異分析及超額控制。6資金預算與總賬管理GL集成，實現資金支出與計劃的比較。通過SAP系統業務與財務的集成，實現集團應收應付的預測、資金往來的記錄、內部往來、抵消的自動化和透明化裝車管理原煤開采再加工鐵路運輸裝船運輸到崗交付港口庫存外煤采購神東煤炭煤炭銷售朔黃鐵路黃驊港務中海航運惠州電廠集成記賬業務舉例應付發票應收發票煤炭公司自產煤銷售中心采購外煤煤炭公司將原煤銷售給銷售中心鐵路公司為銷售中心提供裝車和運輸服務應收發票應付發票應付發票港口公司為銷售中心提供港儲和裝運等服務銷售中心將原煤銷售給電力公司應收發票應付發票應收發票應付發票航運公司為某電力

提供航運服務應收發票應付發票預先配置自動記賬規則，在業務發生時實時產生財務憑證集團內關聯交易憑證自動記錄貿易伙伴，用于后續合并抵消采購申請采購訂單采購收貨發票校驗預算檢查采購業務集成銷售業務集成銷售訂單交貨出具發票收款借:存貨\費用貸:GR/IR過渡借:GR/IR過渡貸:應付賬款借:主營業務成本貸:存貨借:應收賬款貸:主營業務收入借:銀行存款貸:應收賬款信用控制信用控制信用控制信用控制集中成員企業的資金，在集團層面統一平衡資金頭寸，集中利用優勢資金，為集團內企業提供融資服務、集中結算服務，總體上降低集團融資成本利用SAP系統，管理資產基礎數據和資產業務，與財務總帳一體化集成，實現資產全生命周期成本管理集團統一建立通用資產分類、行業設備資產分類，制定資產編碼規則，規范集團資產管理模式使用SAP資產管理模塊，對集團的在建工程、固定資產、無形資產基礎數據進行管理項目建設、資產購置、設備技改/維修、處置、報廢、轉讓、計提折舊、攤銷、計提減值準備等業務通過SAP完成，相關業務實時產生財務憑證資產會計100020003000400090109020房屋及建筑煤井勘探裝置采礦專用設備電子設備在建工程無形資產資產分類集團統一設計XXX......投資計劃：建立投資內部訂單，維護項目預算項目執行：外協采購、材料消耗、其他成本收集，實時進行項目預算控制，每月底結算到在建工程項目完工：預轉資，計提折舊，工程決算正式轉資，投資訂單關閉維修、技改：建立維修、技改內部訂單，維護預算，收集維修、技改成本，完成后根據實際情況轉資增加設備資產價值，或轉入成本信息查詢、設備處置：在系統中實時跟蹤查詢各類內部訂單成本狀況，根據實際需要對設備資產進行處置CO-IOMMFI通過SAP豐富的成本管理組件以及與業務高度的集成性，對產業鏈各環節的成本和利潤進行收集和分析噸煤成本原煤開采洗煤汽車運輸混配加工鐵路運輸航路運輸客戶簽收港口存儲外煤采購匯總當月材料、工資、電力、折舊、預提井巷工程費、維檢費等，根據原煤當月產量分攤。匯總入洗煤成本、以及其他材料、人工、電力、折舊等，根據洗煤煤種（如精煤、動力煤）的折合系數分攤。根據汽運結算單核算到每個煤種上。確認銷售成本、收入。根據煤種的重量計算倉儲費用。匯總自產煤和外購煤的實際成本根據鐵運結算單核算到每個煤種上?；赟AP豐富的成本利潤管理工具，對集團產業鏈中各項費用、成本和收入進行分攤、收集和分析根據煤種的重量計算航運費用。匯總投入煤的實際成本，加上人工、機器費用。關鍵方案十二：從人力資源管理架構和管理體系規范化、標準化入手，借助先進的技術手段實現煤業集團人力資源管理水平的整體的提升薪酬福利：采用“共性-個性”結合的方式，實現集團級的共性統計，滿足個體差異化需求基礎平臺建設1324考勤管理：靈活、多樣的考勤管理模式，支撐不同細度的考勤管理需求人事管理：統一的人事管理架構設計，完善的人事信息集成與共享多級審核SAP系統管理維護員工信

息查詢日常信

息維護集團流程管控業務流

程觸發把握核心集中規范靈活統一總體原則明確集團業務管理的核心，進行整體方案設計的時候重點突出針對關鍵業務進行集中規范定義，避免集團內出現不同的解釋說明針對不同的業務采取靈活的統一方式，確保集團共性與產業個性的平衡基層管理人員中層管理人員高層管理人員