試卷科目：初級銀行從業資格考試風險管理初級銀行從業資格考試風險管理(習題卷9)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級銀行從業資格考試風險管理第1部分：單項選擇題，共65題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.商業銀行管理信息科技運行時，應制定有效的變更管理流程，以確保生產環境的完整性和（）。A)可靠性B)科學性C)流暢性D)嚴謹性答案:A解析:應制定有效的變更管理流程，以確保生產環境的完整性和可靠性。[單選題]2.下列關于VaR的方差一協方差說法錯誤的是()。A)方差一協方差是基于歷史數據來估計未來的B)其假設條件是未來和過去存在著分布的一致性C)能夠預測突發事件的風險D)只反映了風險因子對整個組合的一階線性影響答案:C解析:[單選題]3.到期資產與到期負債若未能匹配，則形成資產負債的()。A)金額錯配B)期限錯配C)止損錯配D)流動性錯配答案:B解析:到期資產與到期負債若未能匹配，則形成資產負債的期限錯配。[單選題]4.下列降低風險的方法中，()只能降低非系統性風險。A)風險分散B)風險轉移C)風險對沖D)風險規避答案:A解析:風險分散只能降低非系統風險;風險轉移可以轉移非系統風險和系統風險;風險對沖不僅對沖非系統風險也可以對沖系統風險;風險規避就直接避免了系統風險和非系統風險。[單選題]5.金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險()。A)信用風險B)市場風險C)操作風險D)流動性風險答案:B解析:本題考查市場風險。市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。參見教材P8。[單選題]6.風險識別包括()兩個環節。A)感知風險和預測風險B)感知風險和分析風險C)預測風險和分析風險D)感知風險和控制風險答案:B解析:風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節。[單選題]7.下列屬于按風險誘發原因分類的是（）。A)政治風險和社會風險B)系統性風險和非系統性風險C)信用風險和市場風險D)純粹風險和投機風險答案:C解析:選項A是按風險事故劃分；選項B是按風險的范圍劃分；選項C是按誘發的原因劃分，所以C項正確。選項D是按損失結果劃分。[單選題]8.下列()不屬于流動性的基本要素。A)時間B)成本C)資產規模D)資金數量答案:C解析:流動性是指商業銀行在一定時間內.以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產的能力，其基本要素包括：時間.成本和資金數量。[單選題]9.(.)是風險文化中最為重要和最高層次的因素。A)風險管理理念B)知識C)制度D)風險管理水平答案:A解析:風險管理理念是風險文化中最為重要和最高層次的因素。[單選題]10.根據我國監管機構的規定，目前尚嚴禁()直接投資股票市場。A)上市公司B)商業銀行C)經紀公司D)證券交易所答案:B解析:根據我國監管機構的規定，目前尚嚴禁商業銀行直接投資股票市場，因此商業銀行所，面臨的股票價格風險有限。故本題選B。[單選題]11.可能造成重大經濟損失，從而對流動性狀況產生嚴重影響，如法國興業銀行交易員違規交易衍生產品造成巨額損失，不得不接受政府救助，這屬于（）對流動性的影響。A)市場風險B)法律風險C)操作風險D)戰略風險答案:C解析:操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。[單選題]12.已知某商業銀行的風險信貸資產總額為300億，如果所有借款人的違約概率都是5%，違約回收率平均為20%，那么該商業銀行的風險信貸資產的預期損失是()。A)15億B)12億C)20億D)30億答案:B解析:損失=300×5%×(1-20%)=12(億元)。[單選題]13.（）是商業銀行的最高風險管理、決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任。A)高級管理層B)監事會C)董事會D)風險管理部門答案:C解析:董事會向股東大會負責，是商業銀行的決策機構。2013年銀監會印發《商業銀行公司治理指引》，強調商業銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任。[單選題]14.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160，分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是()。A)140B)150C)120D)230答案:A解析:累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，在本題中為440。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，在本題中為140;短邊法步驟為：先分別加總每種外幣的多頭和空頭，其次比較這兩個總數，最后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸。本題中，多頭為290，空頭為150。比較可得最小的是140。[單選題]15.商業銀行可以采用流動性比率法評估自身的流動性狀況。下列關于流動性比率法的描述最不恰當的是（）。A)我國《商業銀行流動性風險管理辦法(試行)》規定，商業銀行流動性比例不低于25％B)商業銀行根據外部監督要求和內部管理規定，制定各類資產的合理比率指標C)我國《商業銀行流動性風險管理辦法(試行)》規定，商業銀行流動性覆蓋率應當不低于150％D)比率法的前提是將資產和負債按流動性進行分類，并對各類資產負債準確計量答案:C解析:C項，商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100％。[單選題]16.（）是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的辦法。A)風險轉移B)風險補償C)風險對沖D)風險分散答案:C解析:商業銀行風險管理的主要策略：風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避、風險補償。風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效,可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。[單選題]17.頭寸拆分看待產品的角度是()。A)歷史成本B)重置成本C)現金流D)可變現凈值答案:C解析:頭寸拆分的原理是從現金流的角度來看待一個產品。[單選題]18.（）是商業銀行和其利益相關群體保持密切聯系的紐帶。A)媒體B)股東大會C)可信賴的第三方D)董事會答案:A解析:商業銀行的良好信譽源自利益持有者的持久信任，而媒體是商業銀行和這些利益相關群體保持密切聯系的紐帶。考點:聲譽危機管理規劃[單選題]19.下列關于蒙特卡洛模擬法的表述錯誤的是（）。A)是一種結構化模擬的方法B)以大量的歷史數據為基礎，對數據的依賴性強C)考慮到了波動性隨時間變化的情形D)需要功能強大的計算設備，運算耗時過長答案:B解析:B項屬于歷史模擬法的缺點。[單選題]20.在資產風險管理模式階段，商業銀行經營中最直接、最經常性的風險來自()業務。A)負債B)資產C)理財D)信用答案:B解析:在資產風險管理模式階段，商業銀行經營中最直接、最經常性的風險來自資產業務。[單選題]21.某銀行建設數據倉庫時沒有考慮到與核心業務系統的兼容性，從而導致核心業務系統癱瘓，此操作風險屬于()。A)外部欺詐事件B)信息科技系統事件C)內部欺詐事件D)客戶、產品和業務活動事件答案:B解析:信息科技系統事件：因信息科技系統生產運行、應用開發、安全管理以及由于軟件產品、硬件設備、服務提供商等第三方因素，造成系統無法正常辦理或系統速度異常所導致的損失事件。內部欺詐事件：故意騙取、盜用財產或違反監管規章、法律或公司政策導致的損失事件，此類事件至少涉及內部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。客戶、產品和業務活動事件：因未按有關規定造成未對特定客戶履行分內義務（如誠信責任和適當性要求）或產品性質或設計缺陷導致的損失事件。外部欺詐事件：第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件。[單選題]22.符合《巴塞爾新資本協議》內部評級法要求的內部評級體系應具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度，這兩個維度分別是（）。A)客戶評級必須針對客戶的違約風險，債項評級必須反映交易本身特定的風險要素B)債項違約損失程度，預期損失C)每一等級客戶違約概率，客戶組合的違約概率D)時間維度，空間維度答案:A解析:客戶評級與債項評級是兩個維度。我們在風險管理科目中，提到?維度?的地方并不多，這是其中一個二維的考點。[單選題]23.（）是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量。A)存款準備金B)存款保險C)經濟資本D)資本充足率答案:C解析:經濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，也稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。[單選題]24.下列風險監測指標中，最能夠反映商業銀行審慎經營狀況的是（）。A)預期損失率B)貸款損失準備充足率C)正常貸款遷徙率D)不良資產/貸款率答案:B解析:貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應提準備×100%，貸款實際計提準備指商業銀行根據貸款預計損失而實際計提的準備，該指標能夠反映商業銀行的審慎經營狀況。考點：風險監測主要指標[單選題]25.下列關于信用風險的說法，正確的是()。A)信用風險只有當違約實際發生時才會產生B)對商業銀行來說，貸款是唯一的信用風險來源C)信用風險包括違約風險、結算風險等主要形式D)交易對手信用評級的下降不屬于信用風險答案:C解析:信用風險也可以發生在實際違約之前。貸款是最大最明顯的信用風險來源，不是唯一的。交易對手信用評級的下降也屬于信用風險，因為存在潛在的損失。[單選題]26.表4-2某銀行持有的各種貨幣的外匯敞口頭寸使用短邊法計算銀行的總敞口頭寸為（）。A)70B)280C)350D)650答案:D解析:短邊法的計算分為三步：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數；最后選擇絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸。該銀行外匯多頭頭寸之和為：200+450=650，空頭頭寸之和為：150+80+50=280，由于前一個總數絕對值較大，所以其總敞口頭寸為650。[單選題]27.以下關于聲譽風險管理的最佳實踐操作的說法，正確的是()。①推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準略;②確保各類主要風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理。③建立嚴密的聲譽風險管理制度，主要以基層工作人員的良好執行為基礎。A)只有①B)只有②C)①和②D)①、②、③答案:C解析:截至目前，國內外金融機構尚未開發出有效的聲譽風險管理量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備;確保各類風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理。[單選題]28.()是一種特殊類型的操作風險。A)聲譽風險B)法律風險C)戰略風險D)市場風險答案:B解析:法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同、發生爭議／訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險。法律風險是一種特殊類型的操作風險。[單選題]29.銀行的表內外資產可以分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。以下關于交易賬戶的說法中，錯誤的是()。A)計入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規避自身的風險B)銀行應對該賬戶的頭寸進行準確估值C)該賬戶中的項目通常按市場價格計價D)銀行的存貸款業務歸人交易賬戶答案:D解析:與交易賬戶相對應，銀行的其他業務歸入銀行賬戶，最典型的是存貸款業務[單選題]30.巴塞爾委員會對市場風險內部模型提出的要求，表述不正確的是(.)。A)置信水平采用99%的單尾置信區間B)持有期為10個營業日C)市場風險要素價格的歷史觀測期至少為半年D)至少每3個月更新一次數據答案:C解析:市場風險要素價格的歷史觀測期至少為1年。[單選題]31.下列屬于商業銀行操作風險可能影響聲譽的因素是()。A)市場風險管理能力薄弱/技術缺失B)內部控制機制嚴重缺失C)戰略風險管理薄弱/缺失D)資產負債/風險管理能力低下答案:B解析:商業銀行操作風險可能影響聲譽的風險因素：內部控制機制嚴重缺失、技術部門/外包機構能力欠缺。[單選題]32.具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征的資本是()。A)二級資本B)其他一級資本C)核心一級資本D)股東資本答案:C解析:核心一級資本是指在銀行持續經營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。[單選題]33.信用評分模型是商業銀行分析借款人信用風險的主要方法之一，下列各模型不屬于信用評分模型的是（）。A)死亡率模型B)1ogit模型C)線性概率模型D)線性辨別模型答案:A解析:目前，應用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型(LinearProbabi1ityModel)、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型(LinearDiscriminantModel)。A項，死亡率模型屬于違約概率模型。[單選題]34.()通常為一定歷史時期內損失的平均值。A)預期損失B)期望損失C)非預期損失D)災難性損失答案:A解析:預期損失是指商業銀行業務發展中基于歷史數據分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內損失的平均值(有時也采用中間值)。故本題選A。[單選題]35.在正常市場條件下，下列資產負債匹配方式中，流動性風險最低的是（）。A)負債以公司／機構存款為主，資產以中短期貸款為主B)負債以零售客戶存款為主，資產以中短期貸款為主C)負債以公司／機構存款為主，資產以中長期貸款為主D)負債以循環發行的短期債券為主，資產以中長期貸款為主答案:B解析:從商業銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。商業銀行最常見的資產負債期限錯配情況是將大量短期借款(負債)用于長期貸款(資產)，即?借短貸長?。如果這種期限錯配嚴重失衡，則有可能因到期資產所產生的現金流人嚴重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風險。[單選題]36.某Ⅱ年期零息債券的年收益率為16.7%，假設債務人違約后，回收率為零，若1年期的無風險年收益率為5%，則根據KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內的違約概率為()。A)0.05B)0.10C)0.15D)0.20答案:B解析:違約概率=1-(1+1年期無風險年收益率)/(1+零息債券承諾的年收益率)。[單選題]37.下列屬于操作風險限額指標的是()。A)國別風險敞口B)存貸比C)監管處罰率D)單一客戶貸款集中度限額答案:C解析:操作風險限額指標包括操作風險損失率、監管處罰率、千人重大操作風險事發率、千人發案率、案件風險率、操作風險事件敗訴率、信息系統主要業務時段可用率、操作風險經濟資本率。[單選題]38.資產負債表內的即期資產減去即期負債所得的是()。A)遠期凈敞口頭寸B)即期凈敞口頭寸C)單幣種敞口頭寸D)期權敞口頭寸答案:B解析:即期凈敞口頭寸是指計入資產負債表內的業務所形成的敞口頭寸，等于表內的即期資產減去即期負債。[單選題]39.信息科技部門承擔本銀行的信息科技職責，其具體內容不包括（）。A)履行信息科技項目發起和管理B)履行信息科技戰略的審批C)履行信息科技內部控制D)履行信息科技外包和信息系統退出答案:B解析:信息科技部門承擔本銀行的信息科技職責，履行信息科技預算和支出、信息科技策略、標準和流程、信息科技內部控制、專業化研發、信息科技項目發起和管理、信息系統和信息科技基礎設施的運行、維護和升級、信息安全管理、災難恢復計劃、信息科技外包和信息系統退出等職責。[單選題]40.目前對操作風險進行評估的要素不包括()。A)內部操作風險損失數據B)外部數據C)商業銀行業務環境D)公司治理結構答案:D解析:目前對操作風險進行評估的要素主要包括：內部操作風險損失數據、外部數據，以及商業銀行業務環境和內部控制因素等方面。[單選題]41.當某一時段內的負債大于資產(包括表外業務頭寸)時，即出現（）。A)資產敏感型缺口B)資產缺口C)負債缺口D)負債敏感型缺口答案:D解析:當某一時段內的負債大于資產(包括表外業務頭寸)時，就產生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降；相反，當某一時段內的資產(包括表外業務頭寸)大于負債時，就產生了正缺口，即資產敏感型缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。[單選題]42.某一年期零息債券的年收益率為6.7%，假設債務人違約后，回收率為零，若一年期的無風險年收益率為3%，則根據KPMG風險中性定價模型得到上述債券在一年內的違約概率為（）。A)55.22%B)44.78%C)96.53%D)3.47%答案:D解析:帶入可得：P（1+6.7%）+（1-P）×（1+6.7%）×0=1+3%,計算出P=96.53%，所以客戶在1年內的違約概率為1-P=3.47%。[單選題]43.國別風險有很多常見的表現形式，不包括()。A)重議利息B)取消債務C)提供擔保D)再融資答案:C解析:不包括提供擔保。[單選題]44.與綜合報告不同，專題報告主要是（）。A)對常規信息進行定期報告B)至少每年一次C)重大風險事項與內控隱患所作出的專題性風險分析報告D)定期報告的答案:C解析:專題報告是各報告單位針對管理范圍內發生（或潛在）的重大風險事項與內控隱患所作出的專題性風險分析報告。[單選題]45.以下法律法規中，屬于法律的是（）。A)《中華人民共和國反洗錢法》B)《金融機構反洗錢規定》C)《涉及恐怖活動資產凍結管理辦法》D)《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》答案:A解析:[單選題]46.貸款組合層面的行業風險應關注的因素不包括（）。A)銀行客戶的行業集中度B)銀行貸款在不同行業中的分布C)銀行主要客戶所在行業的特征D)銀行客戶集中地區的信用環境和法律環境答案:D解析:行業風險是指當某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失。D項屬于區域風險應關注的因素。[單選題]47.下列關于對我國商業銀行的杠桿率的公式正確的是（）A)杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/調整后的表內外資產余額B)杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/表內外資產余額C)杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/調整后的表內外資產余額D)杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/表內外資產余額答案:C解析:[單選題]48.參照國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管理／控制措施可以采取（）。A)從基層業務單位到高級管理層的二級管理方式B)從基層業務單位到業務領域風險管理委員會的二級管理方式C)從基層業務單位到高級管理層，再到業務領域風險管理委員會的三級管理方式D)從基層業務單位到業務領域風險管理委員會，再到高級管理層的三級管理方式答案:D解析:參照國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管理／控制措施可以采取從基層業務單位到業務領域風險管理委員會，再到高級管理層的三級管理方式。[單選題]49.()是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額。A)頭寸限額B)風險價值限額C)止損限額D)敏感度限額答案:B解析:本題考查市場風險限額管理。風險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額。參見教材P101。[單選題]50.商業銀行的（）有權制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業銀行的整體或重大風險。A)業務部門B)風險管理部門C)高級管理層D)風險管理委員會答案:D解析:大部分銀行特別是大型銀行和國際活躍銀行，在高級管理層層面設立了風險管理相關委員會，對銀行風險管理相關重要事項進行討論、審議或決策；在我國商業銀行，高管層層面普遍設立負責對風險管理政策制度、風險管理和風險水平等進行審議的風險管理委員會。[單選題]51.下列關于資本的說法，正確的是（）。A)經濟資本也就是賬面資本B)會計資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本C)經濟資本是商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金D)監管資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資本答案:C解析:本題綜合考查了各個資本的含義。即：賬面資本=會計資本；經濟資本=商業銀行自行計量，應對非預期損失的，取決于風險水平的資本；監管資本=監管部門規定的。[單選題]52.銀行賬簿利率風險不包括()。A)缺口風險B)期權性風險C)基準風險D)匯率變動風險答案:D解析:對于銀行賬簿業務采取收益視角，分析的重點是利率變動對報告期內的凈利息收入和短期盈利能力的影響，其中，銀行賬簿利率風險指利率水平、期限結構等不利變動導致銀行賬簿經濟價值和整體收益遭受損失的風險，主要包括缺口風險、基準風險和期權性風險。[單選題]53.下列關于國別風險預警和應急處置說法錯誤的是（）。A)商業銀行應成立各級預警領導組織和機構，強化集中管理、高效指揮協調、提高全行預警意識B)應建立合理有效的信息傳遞機制C)預警等級應有完整嚴格的書面制度，保證出現國別風險信息能嚴格按照制度進行等級的分類D)應急處置方案應針對不同的預警等級，由統一部門負責處置答案:D解析:D選項錯誤，應急處置方案應針對不同的預警等級，由不同層級機構或部門負責處置。[單選題]54.下列關于信用風險監測的說法，正確的是()。A)信用風險監測是一個靜態的過程B)信用風險監測不包括對已發生風險產生的遺留風險的識別、分析C)當風險產生后進行事后處理，比在貸后管理過程中監測到風險并進行補救對降低風險損失的貢獻高D)信用風險監測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內的發展變化情況答案:D解析:A項中應為動態。B項中應為包括。C項中事后處理的貢獻應為更低。[單選題]55.以下不屬于風險評估總體要求的是()。A)商業銀行應當有效評估和管理各類主要風險B)商業銀行應當建立風險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風險C)商業銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染D)商業銀行應當完全消除風險答案:D解析:本題考查風險評估總體要求。[單選題]56.戰略規劃應當從（）層面開始。A)宏觀戰略B)宏觀C)微觀D)三個層面同步進行答案:A解析:戰略規劃應當始于宏觀戰略層面，但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理和微觀執行層面。[單選題]57.在KMV的CreditMonitor模型中，企業向銀行借款相當于持有一個基于企業資產價值的（）。A)看跌期權B)看漲期權C)期權費D)初始股權投資答案:B解析:B項，KMV的CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業與銀行的借貸關系視為期權買賣關系，借貸關系中的信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，企業向銀行借款相當于持有一個基于企業資產價值的看漲期權。期權的基礎資產就是借款企業的資產，執行價格就是企業債務的價值，股東初始股權投資可以看做期權費。[單選題]58.商業銀行在流動性風險管理實踐中，下列做法不恰當的是()。A)通過金融市場控制風險B)建立多層次的流動性屏障C)提高資產的穩定性和負債的流動性D)提高流動性管理的預見性答案:C解析:商業銀行流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產的流動性和負債的穩定性，并在兩者之間尋求最佳的風險-收益平衡點。[單選題]59.從長期來看，商業銀行資本分配于抵補操作風險的比例大約為（）。A)40％B)30％C)20％D)10％答案:B解析:從長期來看，商業銀行資本分配于抵補操作風險的比例大約為30％。[單選題]60.根據國家風險的分類，（）是指由于經濟或非經濟因素造成特定國家的社會環境不穩定，從而使貸款商業銀行不能把在該國的貸款匯回本國而遭受損失的風險。A)政治風險B)社會風險C)經濟風險D)環境風險答案:B解析:根據國家風險的分類，可以分為政治風險、社會風險、經濟風險三類。社會風險是指由于經濟或非經濟因素造成特定國家的社會環境不穩定，從而使貸款商業銀行不能把在該國的貸款匯回本國而遭受損害損失的風險。[單選題]61.通常情況下，下列商業銀行資產的流動性自高至低排序正確的是()。①國債;②同業借款;③長期股權投資;④可出售的貸款組合。A)①、②、④、③B)②、①、④、③C)①、②、③、④D)②、①、③、④答案:A解析:[單選題]62.董事會應定期核查銀行()能否充分保證其有序和審慎地開展業務。A)內部控制體系B)公司治理結構C)風險控制環境D)風險監測體系答案:A解析:[單選題]63.風險事件：2014年4月3日，經中國銀監會核準，中國工商銀行（下稱?工行?）正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的?百年老店?。相關背景：股改上市以來，面對國際金融危機和國內經濟轉型的挑戰，工行積極探索，在各項業務保持持續發展的同時，控制住了風險。一是管好了戰略風險。通過實施國際化戰略、?大零售、大資管、信息化銀行?戰略，實現了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了合規、嚴謹、穩健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從集團層面做到了各類風險的統一管理，使全行資產組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數據和系統手段，實現了對風險的科學化、精細化管理。經濟進入新常態后，銀行面臨資產質量劣變的壓力，工行通過實施內部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰。工行充分發揮自身的信息科技優勢和信貸管理經驗，于2014年成立了業內首個專業化信用風險監控機構--信用風險監控中心。該中心集信用風險的分析、監測、預警、管控于一體，以大數據分析技術為手段，確立了分析建模、實時監測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優化及考核評價的信用風險監控工作流程，實時開展融資客戶、融資產品、信貸機構及信貸人員風險的監測預警及跟蹤管控，并實現了監控工作的系統化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經營管理水平的提升。在風險監測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內外數據信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規律，研發并投產了一系列信用風險監控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監測指標體系，有效監測信貸與代理投資業務運行情況，及時揭示和管控業務風險。同時，加強對內外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統性風險發揮了積極作用。工行在各項業務保持持續發展的同時，對戰略風險進行了很好的管理。下列對商業銀行戰略風險管理的表述，不恰當的是（）。A)銀行正確識別來自于內、外部的戰略風險，有助于經營管理從被動防守轉變為主動出擊B)戰略風險可通過技術性的風險參數對其進行量化C)金融機構?重前臺、輕后臺?的發展模式很容易積聚戰略風險D)有效的戰略風險管理應當定期全面評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標答案:B解析:B項，戰略風險評估與聲譽風險相似，戰略風險是無形的，因此很難量化。[單選題]64.下列關于杠桿率說法正確的是（）。A)杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)／調整后的表內外資產余額，不低于1％B)杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)／調整后的表內外資產余額，不低于2％C)杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)／調整后的表內外資產余額，不低于4％D)杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)／調整后的表內外資產余額，不低于5％答案:C解析:杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)／調整后的表內外資產余額，不低于4％。[單選題]65.（）是一種顧問及其相關的客戶服務。A)確認服務B)客戶服務C)咨詢服務D)信息服務答案:C解析:咨詢服務是一種顧問及其相關的客戶服務，目的是增加價值并提高組織的運作效率。第2部分：多項選擇題，共27題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]66.以下情況說明商業銀行流動性風險高的有（）。A)大型商業銀行的大額負債依賴度為50%B)現金頭寸指標低C)貸款總額與核心存款的比率小D)貸款總額與總資產的比率高E)易變負債與總資產的比率大答案:BDE解析:現金頭寸指標越低意味著商業銀行滿足即時現金需要的能力越弱，商業銀行的流動性風險就越高，B項正確；貸款總額與總資產的比率高則暗示商業銀行的流動性能力較差，商業銀行的流動性風險就越高，D項正確；一般來說，易變負債與總資產的比率大則商業銀行面臨的流動性風險越高，E項正確。故本題選BDE。[多選題]67.操作風險管理信息系統主要用于(.)。A)建立資本模型B)風險管理輔助決策C)風險指標監測與報告D)操作風險識別和評估E)建立損失數據庫答案:ABCDE解析:操作風險管理信息系統主要用于建立損失數據庫、操作風險識別和評估、風險指標監測與報告、風險管理輔助決策和建立資本模型方面。[多選題]68.公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值，其計量方式包括（）。A)直接使用可獲得的市場價格B)直接使用歷史價值C)直接使用名義價值D)成本法E)收益法答案:ADE解析:在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值。但若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。[多選題]69.可能引發一國或地區國別風險的情況有()。A)經濟狀況惡化B)政治和社會動蕩C)資產被國有化或被征用D)政府拒付對外債務E)外匯管制或貨幣貶值答案:ABCDE解析:本題考查國別風險。國別風險可能由一國或地區經濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產被國有化或被征用、政府拒付對外債務、外匯管制或貨幣貶值等情況引發。參見教材P9。[多選題]70.當久期缺口為正值時，下列說法正確的是（）。A)資產的加權平均久期大于負債的加權平均久期與資產負債率的乘積B)如果市場利率下降，資產與負債的價值都會增加C)如果市場利率下降，銀行的市場價值將下跌D)如果市場利率上升，資產與負債的價值都會減少E)如果市場利率上升，銀行的市場價值將增加答案:ABD解析:如果市場利率上升，銀行的市場價值將下跌；如果市場利率下降，銀行的市場價值將上升考點：市場風險計量基本概念[多選題]71.商業銀行的整體風險控制環境包括()。A)公司治理B)連續經營C)內部控制D)合規文化E)信息系統答案:ACDE解析:商業銀行的整體風險控制環境包括公司治理、內部控制、合規文化以及信息系統四項要素，對有效管理與控制操作風險至關重要。故本題選ACDE。[多選題]72.商業銀行的市場風險管理部門應當履行的風險管理職責有(.)。A)擬定市場風險管理政策和程序，提交高級管理層和董事會批準B)識別、計量和監測市場風險C)設計、實施事后檢驗和壓力測試D)向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告E)監測相關業務經營部門和分支機構對市場風險限額的遵守情況，報告超限額情況答案:ABCDE解析:本題考查的是商業銀行的市場風險管理部門應當履行的風險管理職責。[多選題]73.下列關于客戶信用評級說法正確的有()。A)是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價B)評級的主體是商業銀行C)評級的主體是客戶自身D)評價結果是信用等級和PDE)能夠有效區分違約客戶以及能夠準確量化客戶違約風險答案:ABDE解析:[多選題]74.下列屬于巴塞爾委員會認為商業銀行公司治理應遵守的原則有（）。A)董事會應核準商業銀行的戰略目標和價值準則B)B?董事會應當監督高級管理層執行董事會政策C)公司治理應維護股東的權利D)商業銀行應保持公司治理的透明度E)董事會和高級管理層應了解商業銀行的運營架構答案:ABDE解析:巴塞爾委員會認為商業銀行公司治理應遵守的原則是：①董事會應核準商業銀行的戰目標和價值準則，并監督其在全行的傳達貫徹；②有效的董事會應清楚地界定自身和高級管理層的權力及主要責任，并在全行實行條線清晰的責任制和問責制；③董事會應當監督高級管理層是否執行董事會政策；④董事會和高級管理層應有效發揮內部審計部門、外部審計單位及內部控制部門的作用；⑤董事會應確保薪酬政策及其做法與商業銀行的公司文化、長期目標和戰、控制環境相一致；⑥商業銀行應保持公司治理的透明度；⑦董事會和高級管理層應了解商業銀行的運營架構；⑧董事會成員應稱職，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對商業銀行的各項事務作出正確的判斷。A、B、D、E項正確。經濟合作與發展組織認為商業銀行公司治理應當維護股東的權利，所以C項不符合題意。故本題選ABDE。[多選題]75.日常國別風險信息監測應遵循的原則有()。A)完整性原則B)真實性原則C)合理性原則D)獨立性原則E)及時性原則答案:ADE解析:日常國別風險信息監測應遵循完整性、獨立性和及時性原則。[多選題]76.計算商業銀行特定客戶的信用風險，需要()變量。A)違約概率B)違約損失率C)違約風險暴露D)期限E)行業風險指數答案:ABC解析:預期損失=預期損失率×資產風險敞口=借款人的違約概率×違約損失率×違約風險暴露。[多選題]77.行業環境風險因素主要包括（）。A)經濟周期因素B)財政貨幣政策C)國家產業政策D)法律法規E)產業成熟度答案:ABCD解析:行業環境風險因素主要包括經濟周期因素、財政貨幣政策、國家產業政策、法律法規等方面。E項屬于行業經營風險因素，與題干不符。[多選題]78.風險事件：2014年4月3日，經中國銀監會核準，中國工商銀行（下稱?工行?）正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的?百年老店?。相關背景：股改上市以來，面對國際金融危機和國內經濟轉型的挑戰，工行積極探索，在各項業務保持持續發展的同時，控制住了風險。一是管好了戰略風險。通過實施國際化戰略、?大零售、大資管、信息化銀行?戰略，實現了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了合規、嚴謹、穩健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從集團層面做到了各類風險的統一管理，使全行資產組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數據和系統手段，實現了對風險的科學化、精細化管理。經濟進入新常態后，銀行面臨資產質量劣變的壓力，工行通過實施內部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰。工行充分發揮自身的信息科技優勢和信貸管理經驗，于2014年成立了業內首個專業化信用風險監控機構--信用風險監控中心。該中心集信用風險的分析、監測、預警、管控于一體，以大數據分析技術為手段，確立了分析建模、實時監測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優化及考核評價的信用風險監控工作流程，實時開展融資客戶、融資產品、信貸機構及信貸人員風險的監測預警及跟蹤管控，并實現了監控工作的系統化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經營管理水平的提升。在風險監測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內外數據信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規律，研發并投產了一系列信用風險監控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監測指標體系，有效監測信貸與代理投資業務運行情況，及時揭示和管控業務風險。同時，加強對內外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統性風險發揮了積極作用。工行股改上市以來，建立了科學的風險計量與監控體系。下列對商業銀行風險計量的理解，正確的有（）。A)風險模型開發所采用的數據源應當具有高度的真實性、準確性和充足性B)風險模型應當能夠真實反映商業銀行的風險狀況C)應確保所開發的風險模型準確并長期有效D)深刻理解不同風險計量方法的優缺點，采用多種分析手段相互補充E)所采用的風險計量方法／模型越高級，計量出來的風險越準確答案:ABD解析:C項，開發的風險模型要準確，并且能夠在未來一定時期內滿足商業銀行風險管理的需要，這一模型并非一成不變的，需要考慮變化的市場環境、政策，要保證數據源具有高度的真實性、準確性和充足性；E項，商業銀行應當意識到，高級量化技術隨著復雜程度增加，通常會產生新的風險，如模型風險。[多選題]79.可設置集中度限額的是（）。A)高國別風險敞口B)單一國別最大敞口C)較高國別風險敞口D)前十大國別敞口E)中國別風險敞口答案:ABCD解析:通常，對高和較高國別風險敞口、單一國別最大敞口、前十大國別敞口等可設置集中度限額。[多選題]80.風險監管的主要內容包括()。A)建立銀行風險的識別、計量、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系B)建立高風險銀行類金融機構的判斷和救助體系C)建立銀行類金融機構市場退出機制及金融安全網D)建立應對支付危機的處置體系E)準備風險為本的現場檢查答案:ABCD解析:風險監管的主要內容包括：①建立銀行風險的識別、計量、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系;②建立高風險銀行類金融機構的判斷和救助體系;③建立應對支付危機的處置體系，包括停業隔離整頓、給予流動性救助等;④建立銀行類金融機構市場退出機制及金融安全網，包括存款保險體系建設等。故本題選ABCD。[多選題]81.1以下屬于流動性負債的是()A)活期存款B)短期內到期的拆放同業款項C)中央銀行借款D)定期存款E)發行的票據答案:ABCDE解析:[多選題]82.現金流是指現金在企業內的流入和流出，分為(.)。A)投資活動的現金流B)分配活動的現金流C)融資活動的現金流D)經營活動的現金流E)管理活動的現金流答案:ACD解析:現金流是指現金在企業內的流入和流出，分為三個部分：經營活動的現金流、投資活動的現金流、融資活動的現金流。[多選題]83.（）是國別風險管理的重要IT支持系統，必要時國別評級和壓力測試系統也將有助于國別風險管理的系統流程化和自動化。A)國別風險敞口統計分析系統B)國別風險敞口計量C)限額管理系統D)國別風險日常監控E)集中管理系統答案:AC解析:國別風險敞口統計分析系統和限額管理系統是國別風險管理的重要IT支持系統，必要時國別評級和壓力測試系統也將有助于國別風險管理的系統流程化和自動化。[多選題]84.內部評級法初級法下，合格凈額結算包括（）。A)表內凈額結算B)表外凈額結算C)回購交易凈額結算D)場外衍生工具凈額結算E)交易賬戶信用衍生工具凈額結算答案:ACDE解析:內部評級法初級法下，合格凈額結算包括：表內凈額結算、回購交易凈額結算、場外衍生工具及交易賬戶信用衍生工具凈額結算。銀行采用合格凈額結算緩釋信用風險時，應持續監測和控制后續風險，并在凈頭寸的基礎上監測和控制相關的風險暴露。[多選題]85.現金流分析是從（）幾個維度全面分析銀行所面臨的流動性風險。A)事件B)時間C)產品D)場景E)地點答案:BCD解析:相比比例分析，現金流分析不是以一個數字表示銀行面臨的短期流動性風險，而是從時間、產品和場景三個維度全面分析銀行所面臨的流動性風險，也以更直接的方式回答?銀行是否有足夠的頭寸應對流動性風險?。[多選題]86.敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響，其中，市場風險要素包括（）。A)利率B)匯率C)股票價格D)商品價格E)股票收益答案:ABCD解析:敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響。例如，匯率變化對銀行凈外匯頭寸的影響，利率變化對銀行經濟價值或收益產生的影響。[多選題]87.下列（）情形可能使商業銀行在一國或地區的經營面臨國別風險。A)該國或地區經濟狀況惡化B)該國或地區資產被國有化或被征用C)該國或地區外匯管制或貨幣貶值D)該國或地區政府拒付對外債務E)該國或地區政治和社會動蕩答案:ABCDE解析:國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。D項是主權風險；C項是貨幣風險；B項是政治風險，A、E項是間接國別風險。[多選題]88.下列關于缺口分析的說法中不正確的是（）。A)某時間段的缺口乘以假定的利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響B)是衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響的一種方法。C)當某一時間段內的負債大于資產時，就產生了負債敏感性缺口D)產生正缺口時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入上升E)產生負缺口時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降答案:BD解析:B選項：缺口分析是衡量利率變動對銀行當