原始票據管理制度_第1頁
原始票據管理制度_第2頁
原始票據管理制度_第3頁
原始票據管理制度_第4頁
全文預覽已結束

下載本文檔

版權說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內容提供方，若內容存在侵權，請進行舉報或認領

文檔簡介

原始票據管理制度一、制度目的為規范公司的財務管理，提高公司財務數據的準確性和可靠性，保證公司經濟利益的安全、合法和合規，特制定本管理制度。二、適用范圍本制度適用于公司的財務管理工作，包括但不限于原始票據的管理、保存、歸檔和銷毀等工作。三、制度內容1.原始票據的定義原始票據是指一切反映公司經濟業務實際發生、具有法律效力、可以作為公司財務賬簿記載基礎的書面憑證和單據，包括但不限于發票、收據、支票、銀行對賬單、匯款單等。2.原始票據的管理公司應當建立原始票據管理制度，明確財務管理工作的標準和要求，確保原始票據的完整性和準確性。（1）原始票據的收集公司應當對所有經濟業務進行及時、準確、完整的記錄，確保能夠及時收集到所有的原始票據。各部門應當負責將原始票據按照規定時間和流程上交財務部門。（2）原始票據的驗真財務部門應當對所有的原始票據進行驗真，核對發票代碼、發票號碼、開票日期、開票人、開票金額等關鍵信息是否真實有效。（3）原始票據的歸檔公司應當建立完善的原始票據歸檔制度，將原始票據按照時間順序進行歸檔，分門別類進行保存，確保原始票據的安全性和可靠性。（4）原始票據的銷毀公司應當根據國家法律的相關規定，制定原始票據銷毀的制度，按照規定流程和程序對過期或已無需保留的原始票據進行及時銷毀。3.原始票據管理的注意事項（1）加強證據保全在收集、驗真、歸檔和銷毀原始票據的過程中，應當加強證據保全，確保原始票據的真實性、完整性和可靠性。同時，要防范原始票據遭到損毀、丟失、篡改等風險。（2）合理使用原始票據原始票據是公司財務管理的重要基礎，應當合理使用，避免虛報、漏報、重復報銷等現象的出現，確保公司財務信息的真實、準確和及時。（3）做好安全保密原始票據包含公司重要的經濟業務信息，應當做好安全保密工作，防止信息泄露和濫用，確保公司的商業機密得到有效保護。四、制度責任各部門應當按照本制度的要求，認真履行職責，確保公司的原始票據管理工作能夠得到有效實施。公司財務部門應當對原始票據管理實施監督和檢查，并及時發現和糾正各種問題。對于未能按照本制度要求進行原始票據管理的責任人，應當依照公司相關規定進行嚴肅處理。五、制度執行本制度由公司財務部門負責執行，如有需要，經公司領導批準后修改。制度

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網頁內容里面會有圖紙預覽，若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內容的表現方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容，請與我們聯系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論