U8V11.0產品培訓—應付款管理用友軟件股份有限公司U8財務會計開發部石宏宇2024年10月8日三、業務介紹應付業務管理付款申請業務付款業務管理票據管理賬期管理核銷轉賬等業務處理生成憑證審批流數據權限相對于應付賬款而言，商業匯票特別是銀行承兌匯票，具有較高的信用，更易及時收回資金，加強票據管理的重要性日益顯著。票據管理實現從收到票據、計息、結算、轉出、鎖定等全方面的功能。3.3票據管理–功能介紹3.3票據管理–名詞解釋銀行承兌匯票：指銀行作為付款人,根據承兌申請人(出票人)的申請,承諾對有效商業匯票按約定的日期向收款人或被背書人無條件支付匯票款的行為。商業承兌匯票：出票人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據，由銀行以外的付款人承兌的即為商業承兌匯票。在信用等級和流通性上低于銀行承兌匯票。結算：即票據兌現，從承兌單位或承兌銀行處收取相應款項。帶息票據假設尚未計息，應直接結算界面輸入利息。在進行結算單據時所發生的相關費用，可以直接在結算界面輸入，票據結算后不能進行其他處理轉出：票據長期未結算，重新恢復為應付賬款。票據轉出后，系統會自動生成應付單。計息：對于帶息的票據，應于期末〔中期期末或年度終了〕按票面面值和利率計提利息，增加應付票據的賬面價值。

3.3票據管理流程3.3票據管理–票據錄入如果未選擇直接生成付款單，需要點擊【付款】手工形成付款單3.3票據管理–票據計息票據分為帶息票據和不帶息票據。利息＝票據計息金額*年利率/360*〔計息截止日期-開始計息日期〕。3.3票據管理–票據結算票據到期兌現就進行結算操作。如果應付票據為帶息票據，可以直接輸入利息。在進行結算單據時發生了相關費用，可以直接輸入費用3.3票據管理–票據轉出票據到期無法結算，就需要做轉出。轉出后，系統自動生成一張其他應付單，該票據將不能進行其他處理。如果轉出金額大于票據余額，系統自動將其差額作為利息；反之作為費用三、業務介紹應付業務管理付款申請業務付款業務管理票據管理賬期管理核銷轉賬等業務處理生成憑證審批流數據權限3.5應付立賬—收付款協議設置1、支持設置多種立賬規那么2、立賬單據：入庫單、采購發票、進口發票、合同結算單等3、立賬日：業務日期、月結、固定立賬日，支持偏移日期4、立賬期：統一固定賬期或依客戶設置5、到期日：支持自動設置天數或者設置為固定天數注意：所有立賬僅支持應付業務分析3.5應付立賬—供給商檔案1、供給商檔案上可以直接設置不同供給商不同的收付款協議和立賬規那么2、按照信用賬期以及立賬單據進行信用期限控制3.5應付立賬—立賬設置3.5應付立賬—立賬查詢3.5應付立賬—立賬日、到期日確定單據立賬日確定到期日確定無付款條件，無收付款協議立賬日=單據日期到期日=單據日期有付款條件，無收付款協議立賬日=單據日期到期日=單據日期+付款條件最大信用天數

無付款條件，有收付款協議立賬日=收付款協議設置日期

到期日=立賬日+賬期有付款條件，有收付款協議立賬日=收付款協議設置日期

到期日=立賬日+賬期到期日取值規那么：如果收付款協議檔案到期日取值設置為空，那么單據的到期日＝立賬日＋偏離天數＋賬期；如果設置了到期日取值，那么單據的到期日按收付款協議檔案中的到期日計算。最多可以設置三個收賬日。例如：某一張應付單,單據日期是2024-11-10,有立賬依據,收付款協議設置如下,那么單據的立賬日是2024-11-20,到期日是2024-12-10〔立賬日+賬期20天〕,如果收付款協議中的到期日設置不為空,固定收賬日為5日,那么單據的到期日是2024-12-05〔不考慮偏離天數〕3.5應付立賬—到期日取值三、業務介紹應付業務管理付款申請業務付款業務管理票據管理賬期管理核銷轉賬等業務處理生成憑證審批流數據權限3.6核銷核銷方式：即時核銷、手工核銷、自動核銷。關鍵應用付款單可以和藍字應付單、藍字發票、收款單核銷；收款單可以和紅字應付單、紅字發票、付款單核銷核銷可以進行全額核銷或局部金額核銷收款單的數額如果局部核銷以前的單據，那么余額局部可以再次核銷支持同幣種核銷、異幣種核銷可以按合同、工程、部門、業務員等對應核銷可以審核后自動核銷3.6核銷業務3.6核銷業務現金折扣是指供給商為了鼓勵客戶歸還貸款而允諾在一定期限內給予的規定的折扣優待3.6核銷業務一現金折扣發票付款條件為10天內付款，給予現金折扣5%應付沖應付指將一家供給商的應付款轉到另一家供給商中。通過應付沖應付功能將應付賬款在供給商之間、部門之間、業務員之間進行轉入、轉出，實現應付業務的調整，解決應付款業務在不同供給商間或部門間或業務員間入錯戶或合并戶問題。預付沖應付用某供給商的預付賬款，沖抵其的應付款項。應付沖應收用某供給商的應付賬款，沖抵某客戶的應收款項。系統通過應付沖應收功能將應付款業務在客戶和供給商之間進行轉賬，實現應付業務的調整，解決應付債權與應收債務的沖抵。紅票對沖用某供給商的紅字應付、付款單據與其藍字應付、付款進行沖抵，便于以后的賬齡分析統計。3.6轉賬業務外部并賬3.6轉賬業務內部并賬3.5應收沖應收預付沖應付3.6轉賬業務3.6轉賬業務應付沖應收3.6異幣種轉賬異幣種轉賬要求應(預)付轉賬金額=應(預)收轉賬金額，如果不等，其差異應在中間幣種設置的允差范圍內，否那么不能沖銷。根本概念當應付單和付款單的幣種不一致的時，需要進行異幣種核銷操作。對于由匯率不同而產生的金額差作為匯兌損益處理匯兌損益計算依據按幣種計算，是只考慮單據上的幣種信息，而不考慮其他數據而進行計算的按科目計算，是只考慮您單據上選擇的科目所屬的外幣，而不管您單據上是何幣種。3.6匯兌損益匯兌損益計算查詢：按幣種：按幣種+方向進行匯總匯兌損益記錄。即根據不同的幣種、不同的方向的單據數據分別進行累加、顯示不同的記錄按科目：根據當前列表中顯示的所有有選擇標志的單據記錄，根據科目+方向進行匯總匯兌損益記錄。即根據不同的科目、不同的方向的單據數據分別進行累加、顯示不同的記錄按單據：根據當前列表中顯示的所有有選擇標志單據記錄，按單據+幣種+方向進行匯總匯兌損益記錄。即根據不同的幣種、不同的方向的單據數據分別進行累加、顯示不同的記錄按供給商：根據當前列表中顯示的所有有選擇標志的單據記錄，根據供給商+幣種+方向進行匯總匯兌損益記錄。即根據不同的供給商、不同的幣種、不同的方向的單據數據分別進行累加、顯示不同的記錄。3.6匯兌損益3.6匯兌損益-系統選項外幣結清：即僅當某種外幣余額結清時才計算匯兌損益，在計算匯兌損益時，界面中僅顯示外幣余額為0且本幣余額不為0的外幣單據。月末處理：即每個月末計算匯兌損益，在計算匯兌損益時，界面中顯示所有外幣余額不為0或者本幣余額不為0的外幣單據。月末處理3.6匯兌損益外幣結清3.6匯兌損益以下通過一個實例介紹異幣種核銷及匯兌損益產生的過程：3.6匯兌損益3.6匯兌損益核銷界面中的收款單和應收單本次結算〔中間幣種〕金額按匯率表中外幣對應中間幣種計算。異幣種核銷本次結算〔中間幣種〕金額