單位私車公用報銷制度一、辦公費辦公費主要是指維持日常辦公工作需要而發生的辦公用品方面的支出。（1）辦公用品由經辦人員填寫物資申購單交部門負責人簽批后報行政部，行政部審批后交財務部審批。（2）經辦人將審批后的物資申購單交公司行政部統一購買。（3）行政部購買人憑正式發票，印章齊全，經手人驗收人簽字，并附購買辦公用品清單后報銷。二、差旅費差旅費開支范圍為因公出差期間的住宿費、車船費（含飛機費用，下同）、伙食補助費、市內交通費、零星雜支等費用。（1）員工出差應填寫“出差申請表”（見附表1），并按規定程序報批后，到財務部門預借差旅費（借款金額超過人民幣5000元的提前一天通知財務部）。（2）員工出差回到后，填寫“差旅費”報銷單，按規定的時光及審批手續到財務部門報銷。（3）員工差旅費報銷標準。①員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時光在一天以上的為“長途”。②出差地點區分為1類區，2類區，港澳臺地區三種，即：一類區：特區、上海、北京、天津、南京、廣州及省城市；二類區：除一類區以外的地區。③出差住宿費報銷標準：（元人天）職務一類區二類區港澳臺地區董事長實報實銷總經理...部門經理...一般職員...④出差補助：指公司員工到深圳以外地區出差，每一天給予50元補貼。⑤員工出差交通費報銷標準員工出差乘坐交通工具：公司總經理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船一等艙；部門經理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船經濟倉，但需報董事長批準、其余員工乘坐火車硬臥、輪、如特殊情景需乘坐飛機、軟臥、硬臥需報董事長批準。⑥員工長途出差交通費，部門經理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；其余員工原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情景需乘坐出租車時，需經部門負責人批準方可報銷。（4）員工差旅費報銷規定：①住宿費，交通費按規定標準執行，超標自付（如有特殊情景，超標部分由財務部核實后報董事長審批方可報銷），節儉歸已。②業務招待費用由部門領導核定，經總經理批準方可報銷。③出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。④員工出差回到后應于5個工作日內報銷，未按規定時光報銷的，財務部門則在其當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。⑤超過1個月以上的出差單據、假票據或不貼合規則的票據，財務部門不予報銷。三、交通費（1）原則上公司員工外出辦事，自行乘坐公交車，特殊原因需用公司派車的，需填寫“出車申請單”，按申請單上的審批程序審批，由行政人事部派車。當日的交通費不予報銷。（2）員工在本市內出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情景，不得報銷出租車票。四、業務招待費因生產、經營的合理需要而用于各種業務招待、業務交往所支付的費用。（1）嚴格控制業務招待費用，公司總經理以下員工原則上不允許發生業務招待費。部門經理受領導批示需請客的，必須先填寫“業務招待費申請表”（見附表2）。請客發生的餐費應嚴格控制在限額內，無特殊情景超額的，超額部分個人負擔。（2）事先未填寫審批表的餐費一律不予報銷（如遇特殊情景必須電話申請）。（3）公司員工（含出差人員）原則上不允許發生禮品費用，如有特殊情景，事先向部門領導請示。五、費用單據（1）所有費用單據原則上是稅務局統一印制的正式發票且須加蓋開出單位的“財務專用章”或“發票專用章”方為有效，不允許出現收據或白條。特殊情景需事前請示或報上一級主管領導同意能夠特殊處理。（2）凡是購買物資或物品的發票或清單上要有明確的數量、單價，否則不予報銷。（3）發票上的要素要完整。（4）對于丟失發票的規定，由丟失人寫出詳細情景（丟失發票、收據的原則上應向發票、收據開出單位取得書面證明），經所屬部門負責人簽字后按此程序報銷。丟失住宿費發票的，無論住宿費多少，只能按無住宿發票參照第二條差旅費⑷-③執行。六、其它非生產性的特殊開支，如贊助金、會務費、員工戶外拓展費等由財務部在利潤中按5%計提福利基金列支。發生以上費用前由經