項目建設成本控制管理制度第一部分：總論項目建設成本是指用于工程建設項目從開始籌建的項目建議書到可行性研究、規化設計、施工、工程竣工、驗收、移交使用等工程建設的全過程的一切費用。項目建設成本的控制過程概括來說就是：通過科學合理地編制項目建設成本概算，以此作為公司確立的項目建設總成本控制目的，將其分解為公司有關部門的責任性指標而進行考核，通過涉及招標、議標在內的詢價形式確立甲乙方合同關系和合同條款，并把好中期付款、竣工結算等環節，有效地控制各子項工程造成價、材料設備供應價格以及涉及行政性開支在內的其它費用，定時或不定時的將發生的費用支出狀況統計分析上報。最后目的就是將實際發生費用嚴格控制在概算目的值之內，使項目實現利潤最大化。詳見流程：匡算：可行性階段匡算：可行性階段測算階段測算階段估算：方案階段估算：方案階段概算：擴初、施工圖階段概算：擴初、施工圖階段預算部預算部指標階段規劃設計部指標階段規劃設計部財務部財務部招投標管理招投標管理合同管理合同管理資金計劃管理資金計劃管理付款管理控制階段付款管理控制階段洽商變更管理洽商變更管理結算管理結算管理統計報表管理統計報表管理檢查階段檢查階段考核管理考核管理第二部分工程項目成本測算匡算對公司已擬定故意向開發的土地項目，公司組建跨部門項目評定、策劃小組，該小構組員為：總經理、副總經理、工程、預算、銷售部門經理，必要時還需土地方參加。評定、策劃小組完畢《項目可行性分析報告》提交公司討論，涉及下列內容：項目基本概況；銷售市場定位；規劃設計定位；項目成本分析;項目收益分析。其中：預算部匡算項目成本并負責完畢《項目可行性經濟分析報告》。估算作為項目可行性研究一經公司與政府部門所確立，便進入方案設計階段。根據所委托的設計院設計的并經政府同意的設計方案，預算部門編制《項目成本估算書》及《項現在期啟動資金計劃書》交公司討論。同時，規定設計院根據被公司確認的《項目成本估算書》進行限額設計，以避免設計階段造成方案性成本失控。概算在擴初和施工圖階段，預算部要根據現階段的設計成果編制《工程項目總成本概算》交公司討論。同時，預算部根據已經公司確認的《工程項目總成本概算》分別編制項目資金使用計劃，涉及總資金使用計劃和年、季、月資金使用計劃交公司討論。以上各階段的工程項目成本測算工作規定公司有關性部門親密配合。第三部分指標階段預算部根據已經公司確認的《工程項目總成本概算》作為工程項目總成本控制目的，編制分派至公司有關部門的為《工程項目總成本指標分解體系》交公司討論。其流程為：費用構成指標分解至有關重要部門總費用費用構成指標分解至有關重要部門總費用公司土地費用公司土地費用預算部前期及專項費用預算部前期及專項費用項目建設成本預算部大小市政費用項目建設成本預算部大小市政費用預算部建安費用預算部建安費用預算部公共配套費用預算部公共配套費用銷售部銷售費用銷售部銷售費用財務部建設單位管理費用費用財務部建設單位管理費用費用財務部融資費用財務部融資費用銷售部物業開辦費用銷售部物業開辦費用預算部不可預見費用預算部不可預見費用第四部分控制階段一、工程招投標管理按工程招標程序執行。二、合同管理公司合同一律要經行政部登記，統一編號。除公司行政辦公類及特殊合同外，無論是預算部直接管理的合同還是間接管理的合同一律要經預算部登記備案。編號原則：HXC001E001HXC001E001合同歸類編號合同歸類編號費用類別號費用類別號合同編號：流水號合同編號：流水號項目名稱：項目名稱：上述合同要經公司有關部門及各級審核。詳見《北京宏旭超房地產開發有限公司合同審批單》。資金計劃管理作為項目的投入資金計劃，應涉及下列幾類：項目周期內總資金計劃項現在期啟動資金計劃項目年度資金計劃項目季度資金計劃項目月度資金計劃財務部應在規定的時間內編制各資金計劃交公司討論。所及的資金除行政性開支外的全部費用，涉及工程、園林、策劃、開發、設計等。凡一經公司研究確認的資金計劃原則上不允突破，遇特殊狀況報公司特批。付款管理公司行政辦公類及特殊付款外，無論是預算部直接管理的付款還是間接管理的付款一律要經預算部登記，統一編號。編號原則：2K001E0010012K001E001001合同付款編號：流水號合同歸類編號合同付款編號：流水號合同歸類編號費用類別號費用類別號合同流水號合同流水號項目名稱項目名稱工程類付款審批程序詳見《北京宏旭超房地產開發有限公司工程項目請款管理方法》，其它類付款參考執行。洽商變更管理結算管理第五部分檢查階段檢查階段就是將實際發生值與既定目的比較的過程。重要以報表形式來體現。財務部設計的表格以下：1、《項目費用支出月統計報表》：財務部在每月25日-31日將自上月25日至本月25日發生的各期費用統計匯總并與指標階段所擬定的月資金使用計劃進行比較。2、《項目費用支出季度統計報表》：財務部在季末將本季度發生的費用統計匯總并與指標階段所擬定的季度資金使用計劃進行比較。3、《項目費用支出年度統計報表》：財務部在年末將本年度發生的費用統計匯總