財政部全口徑債務監測平臺財政部全口徑債務監測平臺操作手冊單位用戶財政部二〇一八年八月

目錄1系統總體介紹 系統總體介紹1.1系統總體概述地方融資平臺債務和政府中長期支出事項監測平臺是貫徹中央政治局有關會議精神和國務院相關政策要求，落實財政部等六部門《關于進一步規范地方政府舉債融資行為的通知》（財預﹝2017﹞50號）“建立跨部門聯合監測和防控機制”要求，為理清地方政府與融資平臺公司的關系，有序推進融資平臺公司市場化轉型，防范化解財政金融風險，亟需規劃建設融資平臺債務聯合監管平臺，以融資平臺公司承擔的建設項目管理為核心，動態收集融資平臺債務和政府中長期支出事項等相關信息，對融資平臺實行名錄管理和中長期支出事項風險評估，實現融資平臺債務和政府中長期支出事項全面動態監控。通過加強部門信息共享和數據校驗，提高動態監控的準確性和全面性，實現對融資平臺及其債務的跨部門聯合監管。本手冊是針對該產品的單位所有模塊的操作說明。1.2電腦推薦配置地方融資平臺債務和政府中長期支出事項監測平臺采用大集中的部署方式，純B/S架構，不依賴于JRE和第三方插件，通過瀏覽器直接使用，無需下載任何插件并能適應于所有主流瀏覽器。硬件配置序號名稱數量配置建議備注1計算機1臺以上P4以上CPU／2G以上內存／20G硬盤各種兼容機均可軟件配置：序號名稱數量配置建議備注1操作系統1主流的Windowsserver\XP\Win7\Win8\Win10等均可保證操作系統環境比較干凈2瀏覽器1IE8.0及其以上版本，同時360瀏覽器、火狐、谷歌等主流瀏覽器均可用于操作業務3殺毒軟件1根據各地的網路安全管理要求本系統不需安裝插件、客戶端等，系統本身對其無要求網絡環境要求：實現互聯網連接序號名稱數量配置建議備注1互聯網連接1個以上保證正常業務操作實現互聯網連接業務人員要求：熟悉基本的電腦操作以及融資平臺管理知識1.3系統登錄操作前提1）操作業務的電腦已經安裝有合適版本的IE或者其他主流瀏覽器（單位用戶推薦使用谷歌瀏覽器）。2）網絡確保連通（如網絡有加密系統、VPN或證書認證控制，確保已經正確設置，輸入軟件訪問地址看到提示下載信息后表明網絡已成功連接）。3）已獲取本系統有效登錄地址以及有效用戶登錄方式（包括賬號密碼登錄、手機登錄或CA登錄）。操作步驟1）雙擊桌面快捷方式或打開IE瀏覽器在地址欄中直接輸入，并回車。圖1-1系統登錄地址欄2）在圖1-2的界面輸入用戶名、密碼、驗證碼信息，點擊【登錄】按鈕進行登錄。溫馨提示：只有審核通過了的用戶才能登錄系統。圖1-2用戶登錄1.4設置快速登錄系統 系統登錄首頁添加到收藏夾登錄到圖1-2的界面，右擊鼠標選擇并點擊【添加到收藏夾】，在彈出的界面中圖1-4中輸入要保存的收藏夾的名稱，然后點擊【添加】按鈕。圖1-3添加收藏夾以后再登錄系統，打開瀏覽器，可從收藏夾中選擇該鏈接進行登錄圖1-4收藏夾中快速登錄1.5修改密碼登錄系統后，在系統的右上角選擇【修改用戶密碼】按鈕，如下圖所示圖1-5修改密碼入口在彈出的窗口中輸入新舊密碼，并點擊【確認】按鈕圖1-6修改密碼1.6切換業務人員在系統的右上角選擇【退出】按鈕，如下圖所示圖1-7系統退出頁面重新跳轉到登錄界面，輸入需要切換到的操作人員的用戶名跟密碼進行登錄1.7系統風格1.7.1系統首頁用戶登錄后自動加載系統主頁。圖1-8系統首頁1.7.2待辦事項區登錄系統以后，如下標示區域為待辦事項區，單擊其中需辦理的事項，系統將自動跳轉到處理該事項的業務界面；其中還有到期提醒，點擊具體要到期的事項，系統將自動跳轉到處理該事項的業務界面。圖1-9待辦事項1.7.3業務功能區登錄系統以后，如下標示區域為業務功能區，具體的業務功能在這里進行操作。圖1-10業務功能區1.7.4統計分析區登錄系統以后，如下標示區域為統計分析區，具體的統計查詢在這里進行操作。圖1-11統計分析區1.7.5模糊查詢系統業務處理模塊（包括相關報表）中存在模糊查詢，在條件去輸入關鍵字段可進行模糊查詢圖1-12模糊查詢圖1-13模糊查詢1.7.6數據追溯在系統使用的過程中會涉及到“項目名稱”、“債務名稱”等相關字段并且該信息以藍色標識。此時點擊該信息可以穿透追溯到相應的“項目信息”、“債務信息”等相關的信息。圖1-14系統中的項目名稱圖1-15穿透至對應項基本信息1.7.8電子附件系統中新增某種業務單據時，有可能需要上傳相關附件，如下圖所示。圖1-16編輯附件圖1-17選擇上傳附件1.7.9業務界面風格功能菜單，對應登錄用戶權限內的功能菜單。圖1-18功能菜單共性操作按鈕，在業務操作界面的上行存在查詢、新增、修改、送審（或審核）、刪除、操作記錄等相關的共性操作按鈕。圖1-19操作按鈕過濾條件，在業務操作界面的上方，存在著記錄按照相關類型或者單據狀態等過濾條件。圖1-20過濾條件1.8名錄管理單位用戶首次登錄系統，其對應名錄不存在，那么則會彈出【名錄創建】界面，此時需要填寫相應信息。（紅色*為必錄項，后續不再特別注釋）圖1-21名錄填寫界面1、單位名稱：填寫債務單位全稱。（系統默認）2、所屬行政區劃：系統自動帶出。3、主管部門全稱(必填)：上級部門全稱。（系統默認）4、單位類型(必填)：在下拉框中選填：行政機關、事業單位、國有企業、融資平臺等。5、組織機構代碼：按照實際情況填寫。6、社會統一信用代碼（系統默認）：自動將單位信息中的信用代碼帶出來。7、法人代表姓名(必填)8、法人代表聯系電話(必填)9、財務負責人姓名、聯系電話，單位地址(按照實際情況填寫)。10、財政完善單位提交的名錄信息：是否審計認定的平臺公司、是否銀監認定的平臺公司、是否政府認定的平臺公司、平臺整改類型完善后財政進行審核。說明：1.其中單位類型會影響相關報表2.名錄維護完成后提交至財政1.9名錄暫存修改在名錄填報中，暫存后財政可以看到相關信息。如果財政還未審核，單位可以隨時修改。圖1-22名錄暫存圖1-28首頁顯示

1.10名錄提交名錄信息確認無誤后，進行名錄提交工作。（單位類型是“其他”的時候無法填報財務指標）圖1-23名錄提交2系統管理2.1在線注冊在線注冊功能的使用者是各級債務單位用戶，通過此功能可以進行在線注冊，在線填寫詳細用戶信息和債務單位信息，提交系統保存，并由本級財政用戶進行審核，核實用戶身份和單位信息。審核通過后會收到審核通過的短信提示，這時單位用戶即可登錄系統進行操作。一個手機號只能注冊一次。溫馨提示：只有審核通過了的用戶才能登錄系統。2.1.1在線注冊入口1.請參照前文【1.3系統登錄】內容打開系統登錄界面。2.點擊登錄界面【立即注冊】鏈接。圖2-1系統登錄界面圖2-2在線注冊入口2.1.2手機驗證點擊【立即注冊】鏈接后直接打開【手機驗證】界面。圖2-3手機驗證具體操作：錄入注冊用戶的手機號；錄入校驗碼；點擊【獲取驗證碼】，驗證碼短信將發送到錄入的手機號對應的手機，填寫驗證碼；點擊【下一步】進入注冊信息填寫界面。2.1.3注冊信息填寫注冊信息填寫界面如下：圖2-4-1注冊信息填寫圖2-4-2注冊信息填寫具體操作：帶*號的都是必錄項，必須錄入；具體填寫信息如下：所屬區劃：選擇注冊用戶單位所在的具體區劃。（請選擇所屬正確區劃信息）單位名稱：填寫注冊用戶所在單位名稱，請填寫完整的單位全稱。統一社會信用代碼（或組織機構代碼）：填寫注冊用戶所在單位的統一社會信用代碼或組織機構代碼。登錄賬號：默認手機號做為登錄賬號。真實姓名：填寫注冊用戶的真實姓名，身份證上的姓名。密碼：填寫注冊用戶的登錄密碼，8位及以上的數字或字母組合。確認密碼：再次填寫登錄密碼，和上面密碼保持一致。身份證號碼：填寫注冊用戶真實身份證號碼。手機號碼：系統自動帶入進行手機驗證的手機號，不能修改。電子郵件：填寫注冊用戶的電子郵箱地址。描述：按需要填寫。角色：默認選擇為單位經辦角色。附件：按圖示要求上傳注冊用戶的身份證圖片。填寫完成后，點擊【提交】進行提交。如果填寫的信息沒有問題，則提示‘提交成功！’；如果填寫的信息有誤，則不會提示成功，有誤的信息項會紅色標識。2.1.4注冊用戶登錄前文提示過：只有終審通過了的用戶才能登錄系統。所以完成了用戶信息注冊并已提交的用戶，如果此時登錄系統，會有以下幾種情況出現：注冊用戶正在審核中用戶此時不能登錄系統，如下圖所示。出現這種情況請耐心等待財政審核，或者聯系本級財政人員了解注冊用戶審核進度。圖2-5審核中的用戶登錄系統注冊用戶填寫的信息有誤提交的用戶審核不通過，此時登錄，如下圖；遇見這種情況可點【立即注冊】按鈕重新進入修改信息圖2-6審核不通過3.注冊用戶審核通過如果注冊用戶審核通過了，此時可以直接登錄系統，打開系統首頁。圖2-7審核通過的用戶登錄系統2.2密碼找回系統用戶通過此功能可以重置密碼。2.2.1密碼找回入口1.請參照前文【1.3系統登錄】內容打開系統登錄界面。2.點擊登錄界面【忘記密碼】鏈接。圖2-8系統登錄界面圖2-9密碼找回入口2.2.2找回密碼點擊【忘記密碼】鏈接后直接打開【找回密碼】界面。圖2-10手機驗證具體操作：錄入賬戶名；錄入校驗碼；點擊【獲取驗證碼】，填寫對應手機獲取的驗證碼。點擊【下一步】進入密碼重置界面界面。2.2.3重置密碼圖2-11重置密碼具體操作：錄入新密碼，密碼包含字母和數字，字母和數字必須出現一次，且密碼必須大于8位在【確認密碼】中再次錄入密碼，保持與【新密碼】錄入一致。點擊【確定】按鈕進行重置。3融資平臺債務管理該模塊進行核心業務操作，主要包含建設項目填報、舉借債務填報、資產信息填報、財務指標填報、對外擔保填報、還本付息、債務轉貸等。圖3-1功能菜單3.1建設項目的填報與審核3.1.1新增建設項目點擊【建設項目填報】菜單進入項目填報，如下圖所示圖3-2填報首頁【查詢】實現刷新功能，【修改】可對已錄入且未送審的數據進行修改，【刪除】刪除已錄入的數據，【操作記錄】中記錄了對該數據的全部操作。圖3-3建設項目3.1.2建設項目填報點擊新增按鈕進入填報界面：圖3-4建設項目基本情況填報注意：1.帶*號的頁簽為必填項2.項目的填報與審核在本單位內完成3.項目信息只有審核通過后，債務、支出事項、資產信息錄入時才能夠使用該項目4.請認真填寫項目“是否為扶貧項目”。該項為必填項。如選擇“是”，則需要選擇扶貧政策以及扶貧方式，選擇“否”，則不填扶貧項相關信息。3.1.3投資計劃填寫完成并點擊保存圖3-5投資計劃3.1.4項目收益填寫完成并點擊保存（根據需要填寫）圖3-6項目收益3.1.5后續融資需求根據需求填寫，只有建設狀態是”在建階段”下才能錄圖3-7后續融資需求3.1.6附件（根據需要填寫）圖3-8附件3.1.7建設項目送審與審核確認填報無誤后點擊保存，進入送審操作。勾選需要送審的項目，點擊送審、確認。圖3-9建設項目送審在首頁選擇【建設項目審核】

圖3-10首頁選項點擊【建設項目審核】進入審核界面，核對數據無誤后，勾選需要審核的項目，進行【審核】或【退回】操作。（點擊退回，業務數據退回到“被退回”狀態，可修改建設項目）圖3-10審核3.2舉借債務填報與審核點擊主頁面【舉借債務填報】，彈出填報頁面圖3-16首頁選擇點擊【錄入】填寫信息【查詢】實現刷新功能，【修改】可對已錄入且未送審的數據進行修改，【刪除】刪除已錄入的數據，【操作記錄】中記錄了對該數據的全部操作。圖3-17錄入債務初始登記3.2.1基本信息點擊左上角錄入，彈出債務基本信息填寫頁面：（注意必錄附件）圖3-18債務錄入注意：填寫金額的單位為萬元債務名稱按債務合同（協議）項目名稱據實填報。債務類別0政府性債務01未置換的存量政府債務0101一般債務0202專項債務02存量或有債務0201政府負有擔保責任的債務0202政府可能承擔一定救助責任的債務1企事業單位債務11.公益性項目債務項12.經營性項目債務項13.非項目債務債務期限按合同（協議）據實按月數填報，如合同（協議）簽訂的是年，則需折算為月填報。債權類型在下拉框據實選填銀行貸款、企業債券、信托融資等。債權人在下拉框據實選填金融機構、不特定對象、其他企業、個人等。債權人全稱按合同（協議）債權人全稱填報。協議簽訂日期、協議號、協議金額按合同（協議）據實填報。協議利率類型在下拉框據實選填“固定利率/浮動利率”。協議利率固定利率按合同（協議）約定的利率數值填報；浮動利率按合同（協議）約定的央行同期貸款基準利率上浮（下浮）百分比填報。年費率將合同（協議）約定利息以外的其他融資成本支付的具體費用如“咨詢費”、“顧問費”等費用折算成年費率填報。政府支出事項融資平臺債務與相關支出事項存在交叉時進行關聯（如實填報，需要注意）。說明：1.債務的填報與審核在本單位內完成3.2.2抵押/質押點擊抵押/質押模塊，操作如下圖3-19抵押/質押‘抵押物’的下拉列表中顯示出該單位已經審核過的資產，從中選取相應的一項，點擊【確認】圖3-20選擇資產3.2.3擔保這里的擔保是指系統內單位或系統外單位對本單位的債務所做的擔保，具體情況如下圖圖3-21擔保3.2.4舉借信息點擊債務填報頁面中的【舉借信息】，點擊【增加】：圖3-22新增舉借信息進入舉借信息錄入頁面，選擇舉借時間，填寫金額，從下拉菜單中選擇償還資金來源：（注意必錄附件）圖3-23舉借信息填報還本計劃可以手動添加，點擊右下角的增加按鈕增行進行填寫，也可以下載模版，在模版中填寫完成后導入系統，最后保存。此處還本計劃填寫完成后保存，由系統自動導入還款計劃，填寫還本計劃時需注意：計劃償還金額必須等于提款金額，提款金額等于或小于協議金額。提款日期、提款金額按照合同（協議）據實填報。約定還款日期、約定還款金額按照合同（協議）據實填報。實際還款日期、實際還款金額根據實際情況填報。主要償債資金來源在下拉框據實選填：1.財政性資金1-1項目收入1-2非項目收入2.非財政性資金3.2.5還款計劃舉借信息填寫完成后，【還款計劃】自動顯示：圖3-24還款計劃3.2.6應付利息【應付利息】錄入計劃內給付的利息圖3-25付息計劃3.2.7償還本金點擊【增加】按鈕，可導入還款計劃，選中相應的計劃還款日期就可以導入到償還本金的還款計劃日期一欄，再選擇償還資金來源。（注意必錄附件）01財政性資金01財政性資金0101項目收入0102非項目收入02非財政性資金03舉借新債0399其他借新還舊04核銷選擇相應的償還資金來源，如圖圖3-26償還本金3.2.8實際付息【實際付息】錄入實際給付的利息圖3-27實際付息3.2.9支出信息【支出信息】如實填寫并保存，必填項，如該筆債務資金還未使用，支出金額可以填0圖3-28支出信息3.2.10債務送審與審核債務信息錄入完成以后，勾選所需要送審的債務，點擊【送審】按鈕圖3-29債務送審然后回到首頁點擊【舉借債務審核】，在彈出的審核界面勾選需要審核的記錄，點擊【審核】并確認圖3-30首頁初審登記圖3-31債務審核3.3資產信息填報與審核說明：1.單位資產的填報與審核在本單位內完成2.錄入項目資產與非項目資產3.公益性資產和經營性資產之和應等于單位的資產總合3.3.1單位資產填報基本信息（1）公益性資產：是指為社會公共利益服務，或依據有關法律法規規定不能或不宜變現的資產，包括公立學校、公立醫院、公園、廣場、機關事業單位辦公樓和市政道路、橋梁、水利設施、非收費管網設施等不能帶來經營性收入的基礎設施，以及儲備土地、未經法定程序出讓或劃撥的土地等。（2）經營性資產：是指除公益性資產以外的屬于企業自身經營的流動資產和非流動資產，主要填報內容包括貨幣資金、股權投資、房地產、商業物業、機器設備等。3.3.2項目資產錄入1.首頁點擊【資產信息填報】，在打開的界面點擊【項目資產錄入】11圖3-32建設項目審核圖3-33項目資產錄入選擇審核通過的項目信息，點擊【確認】圖3-34錄入項目3.錄入項目對應的資產信息圖3-35錄入資產3.3.3非項目資產錄入進入單位資產填報頁面，點擊【非項目資產錄入】，彈出填寫頁面：圖3-36非項目資產錄入需要注意的是填寫的金額單位都是萬元，非項目資產錄入上報只能錄入一次，所有信息錄入到一張單子上。點擊右下角的增行，即可錄入資產名稱、資產類別、資產性質、數量、時間以及其他資產信息，錄入完成點擊保存。根據資產是否是舉債建設項目形成的，可分項目資產和非項目資產分別錄入。1.資產名稱：根據資產實際填列。2.資產類別：在下拉框中對應選擇公益性資產、經營性資產。3.資產性質：根據資產能否形成穩定持續收入、能否處置變現，在下拉框中選填“能產生穩定持續收入的資產”、“可處置變現資產”和“不可處置變現資產”。4.變現能力：下拉選項三個好、中、差，資產性質選為不可處置變現資產則變現能力默認為差，選“能產生穩定持續收入的資產”、“可處置變現資產”變現能力則為用戶自選。5.資產建設狀態：選擇公益性建設項目資產才填列，在下拉框中選填“在建”、“完工”。6.計量單位和數量：填寫相對應的計量單位與數量，如儲備土地的計量單位為畝。7.資產價值：按照會計管理相關規定，計提折舊的資產，根據實際情況分別填列“原值”與“凈值”數據；不計提折舊的資產，“原值”與“凈值”數值相同。8.資產運營收入：如果該資產有運營收入，則填報2017年收入，資產運營期限（年）指該項資產未來可持續運營的年限，每年平均經營性現金流收入指該項資產在未來運營期內平均每年預計會產生的經營性收入（不含政府資本金注入、財政補貼、政府付費、政府可行性缺口補助等各類政府資金），年度平均政府安排財政補貼資金指政府對該項資產平均每年安排財的政補貼資金。9.抵押、質押及擔保金額：根據每項資產的實際情況填寫。如果沒有發生此類事項，則填“0”。3.3.4資產送審與審核資產信息錄入完成以后，勾選需要相關記錄點擊【上報】按鈕。圖3-37資產上報點擊【資產信息匯總審核】圖3-38首頁選項在彈出的審核界面，勾選需要審核的記錄點擊【審核】圖2-39資產審核3.4財務指標填報與審核3.4.1填報1、點擊首頁的【財務指標填報】圖3-40首頁選項2、在打開的窗口點擊【新增】圖3-41新增指標依據實際情況填寫（1）財務指標填報前，需先填報名錄信息（2）名錄中“單位類型”選擇了“其他”，不能填報財務指標（3）名錄中“單位類型”選擇了“行政事業單位”下的分類的，填報時只有“資產負債表”頁簽（4）名錄中“單位類型”選擇了“融資平臺公司”和“國有企業”的，填報時有“資產負債表”“利潤表”“現金流量表”三個頁簽圖3-42指標錄入3.4.2送審【查詢】實現刷新功能，【修改】可對已錄入且未送審的數據進行修改，【刪除】刪除已錄入的數據，【操作記錄】中記錄了對該數據的全部操作。圖3-43送審3.4.3審核1、點擊首頁數據審核上報中的【財務指標審核】，進入該窗口圖3-44首頁選項2、點擊審核圖3-45審核3.5對外擔保3.5.1對外擔保填報1、點擊首頁【對外擔保填報】，進入相應頁面圖3-46對外擔保錄入首頁選項新增對外擔保錄入數據之后點擊保存圖3-47新增對外擔保3.5.2對外擔保審核1、送審選中數據，點擊【送審】并確認圖3-48送審2、審核點擊首頁的【對外擔保審核】，進入相應頁面圖3-49首頁選項勾選數據，進行【審核】/【退回】操作圖3-50審核/退回3.6還本付息錄入與審核3.6.1還本付息的錄入1、點擊首頁中的【還本付息】選項，進入相應界面圖3-51首頁選項2、點擊【有計劃還本付息】或【無計劃付息及費用】，選擇要還款的債務并確認圖3-52還本付息3、在彈出的界面填寫相關信息，然后保存如下圖圖3-53錄入信息3.6.2還本付息的審核1、送審勾選數據，點擊【送審】圖3-54送審審核在首頁點擊【還本付息審核】圖3-55首頁【還本付息審核】選項在彈出的界面勾選要審核的數據，進行審核或退回操作圖3-56審核3.7債務轉貸3.7.1債務轉貸的錄入1、點擊首頁中的【債務轉貸】選項，進入相應界面。（做此項業務前，請先和被轉貸的單位溝通好，否則，如果被轉貸的單位也錄入一筆同樣的債務，最后就會導致債務數據重復，債務余額變大。）圖3-57首頁選項2、點擊【新增】，選擇要轉貸的債務并確認。圖3-58新增轉貸在彈出的界面填寫必錄信息并保存如下圖圖3-59錄入信息3.7.2債務轉貸的審核1、送審勾選數據，點擊【送審】圖3-60送審審核在首頁點擊【轉貸審核】圖3-61首頁【轉貸審核】選項在彈出的界面勾選要審核的數據，進行審核或退回操作圖3-62審核3.7.3轉貸確認本模塊實現的是確認接受其他單位轉貸的資金及相應債務。（做此項業務前，請先和轉貸的單位溝通好，確認該筆債務的歸屬并確保本單位沒有錄入同樣的債務，否則會導致債務數據重復，債務余額變大。）點擊首頁【轉貸確認】圖3-63首頁選項進入相應界面，勾選所要接收的轉貸圖3-64勾選轉貸項在彈出的轉貸確認界面填寫相應信息圖3-65填寫信息信息在填寫完成之后，點擊保存的同時就確認了這筆債務圖3-66保存并確認3.8債務明細數據導出1、點擊首頁中的【債務明細數據導出】選項，進入相應界面圖3-73首頁選項2、選擇期間，點擊【查詢】圖3-74查詢數據3、將查詢的數據導出圖3-75導出信息4政府中長期支出事項4.1支出事項填報說明以政府購買服務項目為例，如協議投資100億，而后從銀行借貸10億，分別在支出事項中登記100億及債務登記10億，為防止統計口徑偏大，債務填報和支出事項填報時都要對應到建設項目A，然后融資平臺錄入債務時關聯該支出事項信息，報表計算時自動剔除重復部分。1.協議的政府部分錄入相關支出事項時，需要錄入對應的乙方的統一社會信用代碼及其他相關信息2.如果政府部門錄入的企事業單位能在系統中匹配上對應的單位（通過錄入的統一社會信用代碼進行匹配），則該支出事項可以推送到相關的債務單位，此時債務單位需要標記出哪一筆債務跟此支出事項進行關聯4.2支出事項填報與審核1.點擊首頁的【支出事項填報】進入相應頁面如下圖圖4-1首頁支出事項填報2、在這里我們以【設立政府投資基