公司制度——財務(wù)預(yù)支借款報銷管理規(guī)定公司制度——財務(wù)預(yù)支借款報銷管理規(guī)定一、背景和目的為了規(guī)范公司內(nèi)部財務(wù)預(yù)支借款和報銷管理流程，確保公司資源的合理利用和財務(wù)管理的透明度，特制定本管理規(guī)定。本規(guī)定適用于全體公司員工，在財務(wù)預(yù)支借款和報銷過程中必須遵守。二、定義1.財務(wù)預(yù)支借款:公司員工在特定情況下，向公司申請?zhí)崆爸〔糠诸A(yù)算用于相關(guān)費用支出的形式。2.報銷:公司員工在完成業(yè)務(wù)活動后，向公司申請報銷已發(fā)生的合理費用的形式。三、財務(wù)預(yù)支借款管理3.1權(quán)限只有經(jīng)過公司批準且具有明確預(yù)支借款權(quán)限的員工，才能申請財務(wù)預(yù)支借款。3.2申請流程1.員工根據(jù)具體事務(wù)的需要，向直接上級提出書面預(yù)支借款申請。2.直接上級審核申請，確認申請合理性和緊急性，并簽署批準意見。3.員工將批準的申請?zhí)峤唤o財務(wù)部門。4.財務(wù)部門核查相關(guān)文件及申請材料，對預(yù)支借款進行審批并記錄到預(yù)支借款臺賬中。5.財務(wù)部門將審批通過的預(yù)支借款支付至員工指定的賬戶。3.3還款管理1.員工應(yīng)及時進行財務(wù)預(yù)支借款的還款。2.還款方式可選擇一次性還款或分期還款，但需在財務(wù)預(yù)支借款合同中明確約定。3.員工還款后，應(yīng)向財務(wù)部門出具還款憑證，并由財務(wù)部門將憑證記錄在預(yù)支借款臺賬中。3.4監(jiān)督和追溯公司財務(wù)部門有權(quán)對財務(wù)預(yù)支借款進行監(jiān)督和追溯，并及時跟進還款情況。如發(fā)現(xiàn)逾期未還或其他違規(guī)行為，將按公司規(guī)定進行處罰。四、報銷管理4.1權(quán)限所有員工在完成相關(guān)業(yè)務(wù)后，都有權(quán)申請報銷公司規(guī)定范圍內(nèi)的合理費用。4.2報銷流程1.員工使用公司規(guī)定的報銷申請表格，詳細填寫申請表，并附上相關(guān)的費用票據(jù)（如發(fā)票、收據(jù)等）。2.直接上級審核申請表格，并簽署審批意見。3.員工將完整的申請表格和費用票據(jù)提交給財務(wù)部門。4.財務(wù)部門核查相關(guān)票據(jù)的真實性和合法性，對報銷申請進行審批。5.審批通過后，財務(wù)部門將報銷金額支付至員工指定的賬戶。4.3報銷政策1.報銷額度：根據(jù)崗位不同，公司對不同級別員工的報銷額度有一定限制，并需事先明確在公司的報銷政策中。2.報銷時間：報銷申請需在發(fā)生事后的合理時間內(nèi)提交，超過規(guī)定時間將不予受理。3.報銷憑證：所有費用票據(jù)必須真實、合法，并與申請表格中填寫的信息一致。五、違規(guī)處理為了維護公司的財務(wù)安全和員工的合法權(quán)益，對于違反上述規(guī)定的員工，將按照公司制定的違規(guī)處理制度進行相應(yīng)處罰。六、附則本管理規(guī)定屬于公司的內(nèi)部制度，公司有權(quán)對其進行修改和解釋。如有特殊情況或未盡事宜，可由公司財務(wù)部