酒店財務管理制度之投保信貸外匯管理酒店財務管理制度之投保、信貸、外匯管理

一、投保管理

1、酒店投保的險種包括車輛險、財產險及其它險種（不含員工個人相關保險）；

2、酒店上述險種的投保業務由集團公司財務部統一代理，所需資料由酒店財務部協助提供；

3、酒店投保險種的索賠手續由集團公司財務部代理。發生意外事故時，相關的事故部門或事故責任人必須按照國家《保險條例》規定時限及時通知酒店財務部，后者會同事故部門協助集團公司財務部辦理索賠手續。

二、信貸管理

1、酒店信貸業務由集團公司財務部統一代理；

2、酒店財務部為集團公司財務部提供信貸業務所需資料并協助辦理相關手續。

三、外匯管理

1、收銀部每班收銀員須對營業收入中的外幣、現匯、人民幣分別詳細記錄于營業收入投款表中，并將投款表、現鈔及現匯裝入投款袋后投入酒店指定的投款箱，嚴禁私自兌換；

2、財務部收到外匯轉帳票據后，于第二個工作日內及時委托銀行轉帳；

3、客人辦理外匯兌換業務，收銀部收銀員一律按銀行與本酒店確定的當日匯率折算，嚴禁擅自變動匯率；

4、財務部根據酒店資金使用情況，填寫《外匯兌換申請單》（見附件十四）經總經辦審批后按審批意見辦理外匯兌換。

篇2：食品股份公司外匯管理制度

食品股份公司外匯管理制度

★第一條營業收入中的外幣、外匯，收款員必須詳細記錄在營業收入日報表中，連同收費單據一起繳交出納入庫。夜班的外匯收入，存入會計部特殊保險柜中，於第二天上午繳總出納入庫。

★第二條營業收入中的外匯轉賬憑證從收到憑證的第二天即委托銀行轉賬。

★第三條外匯現金必須當天送存銀行，一切營業收入的外匯現金，不得坐支。外匯的收支必須通過銀行辦理。

★第四條外匯結算辦理，必須在雙方協商下以簽訂合同或協議的形式加以肯定和約束。訂立業務合同時，除摸清信譽和償付能力外，還必須事先預存一次業務往來所需費用在公司銀行帳戶內作為每次(項)業務的結算資金。

★第五條負責外匯結算工作的人員必須及時把對外結算單證按合同或協議辦理結算，并在委托銀行結算後的第六天(國外業務單位在委托銀行後的第十天)核對是否收妥，凡在上述的時期內未接獲銀行收款通知單的，應即通知銷售部或生產部協助辦理催收，同時向財務部經理報告。

★第六條用外匯購進的商品、原材料、備用品、工具、零配件等，在出售、調撥調劑時，必須收回外匯。用外匯購進的上述物品原則上不得以本幣出售或調撥，特殊情況需收取本幣的，要經總經理批準，零星以本幣供應者，也必須由部門經理批準。

★第七條使用外匯必須編制使用外匯計畫，除商品、食品、原材料外，要使用外匯購置的一切物料、包裝、備用品、設備、工具、零配件、燃料、能源等必須經財務部審查，報總經理審批。

★第八條客人交外匯付賬單者，一律按當天的匯率折算本幣，嚴禁擅自變更匯率的比值，也不得取整舍零作匯率折算外匯。

★第九條客人付外幣者，一律按當天兌換現鈔的匯率減貼息折算本幣。

■★第十條使用信用卡簽付賬單者，一律按帳單實際金額填列“認購單”，并讓客人簽付，不另收手續費。

★第十一條凡以轉賬或記賬方式結付業務款項者，外幣與本幣的折算率按結賬當天的銀行匯總牌價的買賣中間價為結賬的折算率。

★第十二條公司及所屬部門在銀行開立的外匯帳戶，不準外單位或個人借用來進行結算。

篇3：展覽工程公司外匯管理

展覽工程公司外匯管理

一.臨時出國人員個人零用費標準：

1.個人國外零用費按離抵我國國境之日計算，每次每人出國在10天以內的，發給50美元，超過10天的，自第11天起，按天計算，每人每天發給5美元。

2.出國人員在有出國(境)任務的每一公歷年度內，每人可一次自費購買外匯200美元。

二.出國團組人員差旅費開支標準：

1.各出國團組人員的旅費，公司總經理以上人員可乘飛機公務艙、輪船二等艙、火車軟臥;其他人員乘飛機經濟艙、輪船三等艙、火車硬臥。

2.為鼓勵在外人員節約交通費，凡乘火車、輪船及長途汽車(含順訪，不含旅游等因私發生)連續超過6小時者，發給每人每天伙食補助12美元。

三.臨時出國人員國外待遇標準：

1.招展、考察團組人員境外費用開支標準

(1)由公司自行組織的招展、國際會議(含董事會)及考察團組，執行財政部有關規定(財行[20**]73號)：伙食費、公雜費按規定的標準發給個人包干使用，住宿費在規定的標準內，憑原始憑證實報實銷。

(2)由外單位組織的招展、考察、出訪團組，費用由公司負擔并自行用外匯支付的，按照財政部新的標準執行;費用由公司負擔并用人民幣支付給外單位的，應提供外單位出具的符合財政部標準的外匯預算以及購買往返機票的發票復印件。

(3)由外單位組織并負擔費用的團組，原則上公司不再負擔其任何費用。

2.承包展覽施工團組人員

(1)展覽施工人員，不論所去國家及地區、時間長短、施工量大小，完成施工任務后，一次性發給每人承包費400美元;國外連續承包兩個以上展覽施工項目，自第二個承包展起，每完成一項展覽施工任務增發100美元增展費，依此類推。

(2)展覽施工人員，不論展覽會數量和地區，每人每次發放一次性伙食補貼

250美元，一次性加班夜餐補助100美元。展覽施工人員境外伙食費，按財政部規定的臨時出國人員當地伙食費標準的30%實行包干，包干天數按離抵我國國境之日計算。

(3)展覽施工人員境外公雜費、住宿費，按財政部規定的標準，憑原始票據實報實銷。

3.勞務團組人員

(1)在兩個展覽會間隔期間，公司鼓勵尋找勞務機會，收入部分(含加班收入)在扣除因勞務而引起的各項費用開支后，實行凈利二八分成，公司收80%，個人得20%。

(2)公司派出的純勞務人員，個人勞務收入在扣除因勞務發生的所有費用(含往返機票)后，實行凈利二八分成，公司收80%，個人得20%。

(3)公司派出的純勞務人員，加班收入在扣除加班期間費用開支外，實行凈利三七分成，公司收70%，個人得30%。

(4)公司派出的純勞務人員，國外伙食開支標準由公司根據所在國家地區的具體條件，另行規定。

五.公司派往國外機構的常駐人員的費用開支標準，按國家及貿促會國外常駐人員關規定執行。

六.其它外匯支出：

1.購置固定資產、展覽道具、國內使用的特殊工具和辦公用具及其它用品，均應事先寫出書面報告，報本部門經理核批，經財務部門及分管領導復核審定后，報董事長簽批。

2.匯往國外款項，應提供合同、催款函、發票的原件，并要求中文注明日期、品名、數量、用途、金額、支付比例，經最后報總經理及董事長批準后，提前一個星期將打印清楚的境外匯款申請書交財務部門辦理匯款。

3.匯伙食費、住宿費、公雜費、機票費用等人員