上不含稅金額）借：應(yīng)交稅金(進(jìn)項稅額）貸：應(yīng)付賬款(價稅合計）。特別說明:如果發(fā)票的金額等于暫估入庫出直運銷售的采購成本，選擇銷售收入—-上不含稅金額）借：應(yīng)交稅金(進(jìn)項稅額）貸：應(yīng)付賬款(價稅合計）。特別說明:如果發(fā)票的金額等于暫估入庫出直運銷售的采購成本，選擇銷售收入—-—直運事務(wù)類型做收入憑證.報表的查詢：在銷售系統(tǒng)或存貨核算系統(tǒng)貨發(fā)票時，要注意采購方式為受托入庫.后面的鉤稽核算、相關(guān)的賬務(wù)處理類似賒銷業(yè)務(wù)。不作詳細(xì)描述。銷售出期,此時不會自動生成暫估沖回憑證。如果第二期收到發(fā)票，錄入采購發(fā)票和費用發(fā)票，并進(jìn)行采購發(fā)票鉤稽/補(bǔ) 第一篇暫估業(yè)務(wù)票賬單等結(jié)算憑證時，再將原估價沖回或進(jìn)行調(diào)整。在10。2版本中，工商業(yè)整合后，采購系統(tǒng)中的暫估業(yè)務(wù)視系統(tǒng)參數(shù)“外購入庫生成暫估沖回憑證”分為兩種模式，四種類型.下?lián)癫铑~調(diào)整，且采購系統(tǒng)中不支持部分鉤稽。這種模式?jīng)_回的是原先的暫估入庫憑,發(fā)票數(shù)量少于出庫單數(shù)量，不勾上參數(shù)“銷售發(fā)票和出庫單鉤稽數(shù)量不一致不允許鉤稽",則銷售發(fā)票可以與銷,發(fā)票數(shù)量少于出庫單數(shù)量，不勾上參數(shù)“銷售發(fā)票和出庫單鉤稽數(shù)量不一致不允許鉤稽",則銷售發(fā)票可以與銷鉤稽.期末賬務(wù)處理時,分別選擇銷售出庫-受托代銷結(jié)轉(zhuǎn)成本、銷售發(fā)票—受托代銷確認(rèn)收入。第七篇組裝業(yè)務(wù)的費用。對這一成本調(diào)整單同樣要做賬,進(jìn)入存貨核算—憑證管理—生成憑證,選擇費用發(fā)票補(bǔ)充鉤稽事務(wù)類型,1、在當(dāng)期關(guān)聯(lián)或手工錄入并審核外購入庫單WIN0017，期末發(fā)票沒有到,進(jìn)入存貨核算→入庫核算→存貨估價入賬，暫估入庫序時簿，雙擊單據(jù)錄入暫估單價。估憑證。借：存貨科目貸：應(yīng)付暫估款，憑證日期為當(dāng)期的最后一天。同時注意工業(yè)模式下的憑證事務(wù)類型:3、期末結(jié)賬到下一期，自動生成沖回憑證，摘要為“估價入賬—-—沖回"，日期為第二期此時去查看原來暫估入庫的單據(jù)WIN0017,發(fā)現(xiàn)記賬標(biāo)志和憑證字號已被清除.4、如果發(fā)票第二期甚至跨多期仍未到，需重復(fù)生成估價入賬憑證，結(jié)賬后再自動作沖回憑如果同時到達(dá)費用發(fā)票,還要進(jìn)補(bǔ)充鉤稽.稽，查看鉤稽日志，發(fā)現(xiàn)暫估補(bǔ)差單的金額=采購發(fā)票和費用發(fā)票金額—暫估入庫金額，日期和發(fā)票日期相同.如果發(fā)票的金額等于暫估入庫的金額，則不會生成暫估補(bǔ)差單。是當(dāng)前會計期間的發(fā)票才選擇這個模板生成憑證)系統(tǒng)會按暫估的入庫單和暫估補(bǔ)差單生成入庫憑證(雖然系統(tǒng)生成的暫估補(bǔ)差單不需單獨生成憑證，但是和原入庫單一起生成憑證購發(fā)票上的稅額和費用發(fā)票上可供抵扣的稅金）.注意此時去查看原來暫估入庫的單據(jù)WIN0017，發(fā)現(xiàn)記賬標(biāo)志和被打且已有憑證字號。注意:如果當(dāng)時沒有到達(dá)費用發(fā)票，在當(dāng)時只要點核算沖回憑證：借：存貨科目,貸：委外加工物資、現(xiàn)金等科目,沖回憑證：借：存貨科目,貸：委外加工物資、現(xiàn)金等科目,金額為紅字表示.委外加工的沖回不受系統(tǒng)參數(shù)沖回到達(dá)費用發(fā)票,還要進(jìn)補(bǔ)充鉤稽。到存貨核算—外購入庫核算中進(jìn)行分配費用，再點核算,核算成功后再到存貨核期加工費發(fā)票已到，進(jìn)入結(jié)算—采購發(fā)票錄入界面，錄入委外加工入庫業(yè)務(wù)類型的采購發(fā)票,審核并與委外加工入要手工創(chuàng)建盤點方案。盤點作業(yè)流程：倉存管理--—盤點作業(yè)——盤點方案新建，注意備份賬存數(shù)據(jù)前要審核所入庫單上的各行物料，以確認(rèn)各物料實際應(yīng)承擔(dān)的費用。對這一成本調(diào)整單同樣要做賬,進(jìn)入存貨核算—憑證管理—生成憑證,選擇費用發(fā)票補(bǔ)充鉤稽事務(wù)類型,設(shè)置好費用發(fā)票補(bǔ)充鉤稽憑證模板，對這成本調(diào)整單生成憑證。以保證倉存與后面的步驟同上.簡單舉例說明流程：如某公司于2005年6月新建賬套，發(fā)生系列業(yè)務(wù).1、在當(dāng)期關(guān)聯(lián)或手工錄入并審核外購入庫單WIN0017,期末發(fā)票沒有到，進(jìn)入存貨核算→入3、期末結(jié)賬到下一期,此時不會自動生成暫估沖回憑證。4、如果第二期收到發(fā)票，錄入采購發(fā)票和費用發(fā)票，并進(jìn)行采購發(fā)票鉤稽/補(bǔ)充鉤稽,鉤稽查看鉤稽日志，發(fā)現(xiàn)暫估補(bǔ)差單的金額=采購發(fā)票和費用發(fā)票不含稅金額—暫估入庫金額，7、再選擇外購入庫事務(wù)類型注意只有是鉤稽期間是當(dāng)前會計期間的發(fā)票才選擇這個模板外加工入庫核算，點核算，計算原理:單位加工費=外加工入庫核算，點核算，計算原理:單位加工費=（原有采購發(fā)票上的不含稅加工費+費用發(fā)票分配過來的不含,發(fā)票數(shù)量少于出庫單數(shù)量，不勾上參數(shù)“銷售發(fā)票和出庫單鉤稽數(shù)量不一致不允許鉤稽",則銷售發(fā)票可以與銷步的操作，才能對其他入庫單上的組裝件進(jìn)行成本計算，進(jìn)入其他入庫單(組裝件核算)的核算界面，點核算，組核。根據(jù)協(xié)議規(guī)定,開出發(fā)票確認(rèn)第一期結(jié)算收入，假設(shè)結(jié)算5個，可以關(guān)聯(lián)原出庫單生成。發(fā)票和出庫單進(jìn)行鉤等發(fā)票來了鉤稽核算后,選擇外購入庫暫估沖回事務(wù)類型生成沖回憑證.此時原暫估入庫單據(jù)去掉了記賬標(biāo)志。以上兩種方式主要區(qū)別在于:前者下月初自動生成沖回憑證，如果發(fā)票跨了幾期才到，要反復(fù)生成暫估入賬憑證，反復(fù)沖回,直到發(fā)票來了之后鉤稽核算。后者是只要生成一次暫估入賬憑證，等到發(fā)票到了鉤稽核算后，再手工選擇外購入庫暫估沖回事務(wù)類型生成沖回憑證。證生成方式“無效.這種模式?jīng)_回的是原先的暫估單據(jù).暫估差額生成方式要謹(jǐn)慎選擇,一旦結(jié)束初始化，此處不可再修改。1、在當(dāng)期關(guān)聯(lián)或手工錄入并審核外購入庫單WIN0017，期末發(fā)票沒有到,進(jìn)入存貨核算→入庫核算→存貨估價入賬，暫估入庫序時簿,雙擊單據(jù)錄入暫估單價。2、進(jìn)入存貨核算—憑證管理—生成憑證，選擇外購入庫（單據(jù)直接生成）事物類型，選擇單據(jù)生成暫估憑證。借:存貨科目貸:應(yīng)付暫估款。憑證日期為當(dāng)期間最后一天。注意商業(yè)為記賬狀態(tài)。也是等到發(fā)票來了再鉤稽核算，后面的操作同啟用后的暫估單據(jù)。再在倉存系統(tǒng)-組合BOM再在倉存系統(tǒng)-組合BOM維護(hù)—組裝BOM錄入，不能到主生產(chǎn)管理系統(tǒng)中錄入.錄入組裝件BOM號,母件只要手工創(chuàng)建盤點方案。盤點作業(yè)流程：倉存管理--—盤點作業(yè)——盤點方案新建，注意備份賬存數(shù)據(jù)前要審核所單。金額即為費用發(fā)票上金額,按分配分式數(shù)量或金額分配給外購入庫單上的各行物料，以確認(rèn)各物料實際應(yīng)承擔(dān)外加工的沖回不受系統(tǒng)參數(shù)沖回方式的限制,全部為單到?jīng)_回。10.2版本中，工業(yè)模式下委外暫估業(yè)務(wù),注意入庫金額,日期是當(dāng)期第一天。再點鉤稽，可以看到相關(guān)的鉤稽單據(jù)和產(chǎn)生的外購入庫補(bǔ)差單。這一補(bǔ)差單在出庫核算-核算單據(jù)查詢中也能查到。成）事物類型，生成憑證。即對單據(jù)、發(fā)票分別選擇模板生成憑證.這一方式下各模板可利用“應(yīng)付暫估款”這一過渡性質(zhì)科目。各模板的設(shè)置可參考如下:簡單舉例說明流程:如某公司于2005年6月新建賬套，發(fā)生系列業(yè)務(wù)。1、在當(dāng)期關(guān)聯(lián)或手工錄入并審核外購入庫單WIN00057，期末發(fā)票沒有到，進(jìn)入存貨核算→入庫核算→存貨估價入賬，暫估入庫序時簿，雙擊單據(jù)錄入暫估單價。生成暫估憑證.借：存貨科目貸：應(yīng)付暫估款。憑證日期為當(dāng)期間最后一天.4、再到存貨核算—外購入庫核算中進(jìn)行核算，核算成功后系統(tǒng)自動產(chǎn)生一張紅字的暫估沖原暫估的外購入庫單上的數(shù)據(jù)是一模一樣的，即沖回以前的藍(lán)字入庫單.藍(lán)字的外購入庫單應(yīng)付暫估款（紅字以沖回上一期的暫估憑證。再選擇采購發(fā)票（發(fā)票直接生成）事物類型，如果有費用發(fā)票，選擇采購費用發(fā)票(發(fā)票直特別說明:如果發(fā)票的金額等于暫估入庫的金額，也會生成一紅一藍(lán)字單據(jù)。點鉤稽查看鉤稽日志,后面的操作同上.以上兩種方式主要區(qū)別在于前者系統(tǒng)自動生成暫估補(bǔ)差單，如果發(fā)票的金額等于暫估入庫的訂單采購發(fā)票:基本同上，不作詳細(xì)介紹.訂單采購發(fā)票:基本同上，不作詳細(xì)介紹.注：要做直運銷售業(yè)務(wù)，建議使用商業(yè)模式。因為在商業(yè)模式下,通過鉤稽核算后，再手工選擇外購入庫暫估沖回事務(wù)類型生成沖回憑證。二、商業(yè)模式：即不選中參數(shù)“外購入庫生成待收到委托代銷方的的銷售清單時再開發(fā)票,確定收入,與此同時結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本。委托代銷的處理流程和分期收、B物料各10個，單價各為11,22,金額為分別為110,220.C物料不在BOM單中，也發(fā)出10個金額，則不會生成暫估補(bǔ)差單；后者系統(tǒng)自動生成紅、藍(lán)外購入庫單,如果發(fā)票的金額等于生成的單據(jù)都為下一期間的第一天，而且每一張入庫單和發(fā)票都要選擇不同的模板生成憑證.注：在這種模式下的啟用期前的暫估入庫單,則是根據(jù)暫估差額調(diào)整方式來確定，可以差額調(diào)整，也可以單到?jīng)_回。后續(xù)的處理同啟用期后的暫估入庫單。2）紅字外購入庫單如果無原單，有發(fā)票，在［存貨核算］－［入庫核算］－[外購入庫核3）紅字外購入庫單有原單，無論是否有采購發(fā)票鉤稽，鉤稽核算時，取發(fā)票上金額，但是在出庫核算后又取原單單價了。成本計算時,紅字外購入庫單作為收入計算，不作為出庫按計價方法計算成本.發(fā)票和和入庫單鉤稽數(shù)量不一致時不允許鉤稽"不再生效。同樣分兩種方式予以介紹：差額調(diào)整:鉤稽數(shù)量”呈可編輯狀態(tài)，即手工修改數(shù)量。狀態(tài)。鉤稽日志時,針對已鉤稽的部分產(chǎn)生一張無數(shù)量只有金額的外購入庫補(bǔ)差單,日期是當(dāng)期的第一天.以后步驟同上述的暫估業(yè)務(wù).第二篇委托加工業(yè)務(wù)委外加工業(yè)務(wù)是制造企業(yè)委托其加工商進(jìn)行的加工制造,發(fā)出委外加工原材料，委外加工產(chǎn)現(xiàn)簡單舉例說明這一業(yè)務(wù)流程:委托深南公司加工M手機(jī)10個，現(xiàn)發(fā)出加工材料M面板、M芯片。系統(tǒng)：不核算成本的贈品業(yè)務(wù)：在倉存管理-—虛倉管理—-系統(tǒng)：不核算成本的贈品業(yè)務(wù)：在倉存管理-—虛倉管理—-虛倉入庫單中輸入數(shù)量就可以了，單據(jù)類型：贈品類出委外加工原材料，委外加工產(chǎn)品入庫時,確定加工費用，核銷耗用的材料費,以確定加工產(chǎn)品的入庫總成本。委再在倉存系統(tǒng)-組合BOM維護(hù)—組裝BOM錄入，不能到主生產(chǎn)管理系統(tǒng)中錄入.錄入組裝件BOM號,母件只賬到下一期，這一期間、第三期…還沒收到發(fā)票，則可以暫不做處理,只有等到采購發(fā)票或費用發(fā)票到了，再進(jìn)入2、產(chǎn)品加工完成后，手工錄入或關(guān)聯(lián)生成委外加工入庫單，確定入庫數(shù)量。要經(jīng)過核銷材料費，確定加工費,核算后才能確定單位成本。3、委外入庫核算之前,要進(jìn)行材料出庫核算，以確定發(fā)出加工材料的出庫成本.4、假設(shè)加工費發(fā)票要下期到,則進(jìn)入委外加工入庫核算界面，手工錄入暫估加工費.核銷成功后，反填到委外加工入庫單上材料費欄。5、對委外加工發(fā)出庫單作賬，首先設(shè)置委外加工材料出庫憑證模板，選擇委外加工發(fā)出事6、對委外加工入庫產(chǎn)品作賬，設(shè)置委外加工入庫憑證模板,選擇委外加工入庫(無發(fā)票）事借：存貨科目貸：委外加工物資、現(xiàn)金等科目。期末結(jié)賬到下一期。7、假設(shè)本期加工費發(fā)票已到，進(jìn)入結(jié)算—采購發(fā)票錄入界面，錄入委外加工入庫業(yè)務(wù)類型8、假設(shè)加工過程中發(fā)生了一些附加費用，進(jìn)入費用發(fā)票———費用發(fā)票錄入界面，關(guān)聯(lián)原委外加工入庫單生成.注意這里錄入的費用發(fā)票如果和采購發(fā)票不是同期到，也要進(jìn)行整單；對這類成本調(diào)整單用戶可以直接在“費用發(fā)票補(bǔ)充勾稽”憑證生成事務(wù)中進(jìn)行財務(wù)處理，以保證倉存與總賬平衡.9、發(fā)票鉤稽和費用補(bǔ)充鉤稽后，要對費用發(fā)票進(jìn)行分配.即對費用發(fā)票上的附加費用向采時,則選擇按采購發(fā)票上各行物料的基本計量單位數(shù)量作為權(quán)重對采購費用進(jìn)行分配，的應(yīng)計費用及運費稅金等欄目中去。單位加工費=（原有采購發(fā)票上的不含稅加工費+費用發(fā)票分配過來的不含稅附加費用）稽日志序時簿時,根據(jù)(采購發(fā)票上不含稅金額+應(yīng)計成本費用金額—原暫估的加工費金額的差額）這一公式自動生成委外加工暫估補(bǔ)差單（只有金額而無數(shù)量的委外加工入庫單)，這一補(bǔ)差單要到核算單據(jù)查詢中才能查看到。補(bǔ)差單的日期與采購發(fā)票一致.11、進(jìn)入存貨核算—--生成憑證,選擇委外加工入庫（加工費暫估沖回）事務(wù)類型，生成暫估沖回憑證：借：存貨科目,貸：委外加工物資、現(xiàn)金等科目,金額為紅字表示.委外加工的沖回不受系統(tǒng)參數(shù)沖回方式的限制，全部為單到?jīng)_回.12、進(jìn)入存貨核算---生成憑證，選擇委外加入庫（有發(fā)票）事務(wù)類型，作憑證，以確定貸：委外加工物資、現(xiàn)金等科目.附:核銷方式:指核銷時是采用匯總方式還是采用逐條方式以及是按照加工單位還是按照生產(chǎn)任務(wù)單號來進(jìn)行核銷.運的銷售發(fā)票,確定銷售收入。期末的賬務(wù)處理：通過采購發(fā)票（發(fā)票直接生成）這一事務(wù)類型做憑證，可以反映充鉤稽運的銷售發(fā)票,確定銷售收入。期末的賬務(wù)處理：通過采購發(fā)票（發(fā)票直接生成）這一事務(wù)類型做憑證，可以反映充鉤稽,鉤稽成功。如果發(fā)票第二期甚至跨多期仍未到，都不作任何處理，直到收到發(fā)票再來鉤稽核算。如果同時業(yè)務(wù)收入,貸:應(yīng)交稅金—-應(yīng)交增值稅(銷項稅額）.可見，這種業(yè)務(wù)無須通過庫存商品等存貨類科目。第十篇盤點數(shù)量—選單入庫數(shù)量+選單出庫數(shù)量這一公式倒擠出物料盤點表上的實存數(shù)量。也可以添加物料，以反映出漏有本期及以前期間錄入且未被核銷完的相同加工單位的“委外加工出庫單”。按加工單位匯總核銷：只帶入與用戶選中的“委外加工入庫單"有著相同“加工單位”的可前期間錄入且未被核銷完的相同“加工單位"的“委外加工出庫單”。則帶入所有本期及以前期間錄入且未被核銷完的相同生產(chǎn)任務(wù)單號的“委外加工出庫單”。的可在本期進(jìn)行核銷的所有“委外加工入庫單”，而“委外加工出庫單”界面則帶入所有本期及以前期間錄入且未被核銷完的相同“生產(chǎn)任務(wù)單號"的“委外加工出庫單”.數(shù)量核銷.則所有出庫單都與該入庫單核銷；如果選擇了多條入庫單，則將對出庫單按照“物料”對本與入庫單逐條匹配核銷。耗用量或材料不在產(chǎn)品BOM中，則系統(tǒng)不再核銷該材料和對應(yīng)的入庫單。銷數(shù)量按照“物料”進(jìn)行匯總,然后按各被選中的入庫單的入庫數(shù)量為權(quán)重分?jǐn)偲鋺?yīng)核銷數(shù)按BOM系數(shù)比自動核銷：對于入庫單上有多條物料而言的,對這些委外加工產(chǎn)品先要錄入并維護(hù)BOM單,核銷時,首先將用戶所有被選中出庫單的本次核銷數(shù)量按照“物料"進(jìn)行匯總，然后根據(jù)“入庫單入庫數(shù)量×某產(chǎn)品對某物料的BOM單位耗用量”為權(quán)重對上述匯總數(shù)進(jìn)行分?jǐn)?如果被選中的某出庫單明細(xì)行對應(yīng)物料沒有任何入庫單產(chǎn)品耗用(即這個物料沒有錄入BOM清單中)，則該物料按照“入庫數(shù)量比自動核銷”的處理方式進(jìn)行分?jǐn)?,單價為33，金額為,單價為33，金額為330,委外入庫產(chǎn)品01，3個,入庫產(chǎn)品02,5個，現(xiàn)按加工單位匯總核銷，且按B,手工修改鉤稽數(shù)量,也能成功鉤稽,出庫單為部分鉤稽P，發(fā)票為全部鉤稽Y的狀態(tài).出庫成本則通過出庫核算處理，直接作銷售出庫單（這里怎么處理?)發(fā)貨給客戶，并開具采購發(fā)票,確定采購成本。根據(jù)購貨發(fā)票生成直所有本期及以前期間錄入且未被核銷完的相同加工單位的“委外加工出庫單”。按加工單位匯總核銷：只帶入與用現(xiàn)按加工單位匯總核銷，且按BOM系數(shù)比自動核銷,假定全部核銷掉:是將貨物提前發(fā)給客戶,根據(jù)簽訂的分期收款協(xié)議收回貨款，按照收回貨款分別確認(rèn)收入和約定，分期確認(rèn)收入，并配比性的確定成本。1、假設(shè)某公司與高天公司簽訂分期收款銷售協(xié)議，現(xiàn)接到該公司一筆訂單,做分期收款方式的銷售訂單，保存并審核.2、倉管員按訂單做分期收款方式的銷售出庫單,發(fā)出10個，保存并審核。3、根據(jù)協(xié)議規(guī)定,開出發(fā)票確認(rèn)第一期結(jié)算收入，假設(shè)結(jié)算5個，可以關(guān)聯(lián)原出庫單生成。發(fā)票和出庫單進(jìn)行鉤稽,“銷售系統(tǒng)支持部分鉤稽”.此時去查看出庫單為“P”部分鉤稽的狀態(tài)，而銷售發(fā)票為“Y”全部鉤稽的狀態(tài)。算的數(shù)量為5個在第二期或第三期開票結(jié)算。4、進(jìn)入存貨核算-出庫核算,核算出分期收款發(fā)出商品的成本.5、進(jìn)入存貨核算模塊，先設(shè)置憑證模板，再選擇銷售出庫——分期收款類型做憑證,即借：選實際成本）6、開出本期結(jié)算發(fā)票后，要及時鉤稽才能做銷售收入———分期收款憑證，才能確認(rèn)本期置：借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入借：主營業(yè)務(wù)成本（按收入配比性結(jié)轉(zhuǎn)成本)貸：分期收款發(fā)出商品（按收入配比性結(jié)轉(zhuǎn)成本）售出庫單本次實際鉤稽的成本”或“分期收款銷售出庫單上的成本”，成事務(wù)中進(jìn)行財務(wù)處理，以保證倉存與總賬平衡.發(fā)票鉤稽和費用補(bǔ)充鉤稽后，要對費用發(fā)票進(jìn)行分配.成事務(wù)中進(jìn)行財務(wù)處理，以保證倉存與總賬平衡.發(fā)票鉤稽和費用補(bǔ)充鉤稽后，要對費用發(fā)票進(jìn)行分配.即對費用，因為這些單據(jù)在啟用后自動為記賬狀態(tài)。也是等到發(fā)票來了再鉤稽核算，后面的操作同啟用后的暫估單據(jù)。結(jié)賬系統(tǒng)：不核算成本的贈品業(yè)務(wù)：在倉存管理-—虛倉管理—-虛倉入庫單中輸入數(shù)量就可以了，單據(jù)類型：贈品類建立盤點方案，如果不分倉庫創(chuàng)建，所有倉庫只會自動創(chuàng)建一個盤點方案。如果不啟用周期盤點，則需要按實際需7、查詢銷售毛利潤表:對于分期收款的業(yè)務(wù),銷售系統(tǒng)中的銷售毛利潤匯總表,只要單據(jù)日發(fā)票和出庫單鉤稽后才能顯示到本表中，即反映本期結(jié)算的收入和結(jié)轉(zhuǎn)的成本。通過鉤稽標(biāo)志來嚴(yán)格執(zhí)行收入與成本配比原則。是指發(fā)貨時，確認(rèn)委托代銷商品的發(fā)出成本，并不計入銷售收入,待收到委托代銷方的的銷售清單時再開發(fā)票,確定收入,與此同時結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本。委托代銷的處理流程和分期收款類系統(tǒng)和核算系統(tǒng)中銷售毛利潤表的查詢條件同上。注意：出庫單和發(fā)票部分鉤稽的話，金額來源選擇“委托代銷出庫單的出庫成本”則會全部結(jié)轉(zhuǎn)出庫單的成本,而不是按比例結(jié)轉(zhuǎn)，即使選擇“銷售出庫單上(本期）已鉤稽的金額",也是取不到已鉤稽的成本數(shù)據(jù)，所以對于此業(yè)務(wù)最好是對出庫單進(jìn)行拆單處理,且金額來源第五篇受托加工業(yè)務(wù)指企業(yè)生產(chǎn)條件的允許下,受其他企業(yè)的委托，為其提供的原材料進(jìn)行生產(chǎn)加工，收取加工料單的材料成本.3、加工完成后，要對這些完工產(chǎn)品入庫,作產(chǎn)品入庫單,匯總耗費領(lǐng)取自身的材料費和加工費,進(jìn)入存貨核算———自制入庫核算，核算出這部分產(chǎn)品的加工成本。發(fā)票。同樣出庫單和銷售發(fā)票要進(jìn)行鉤稽。發(fā)料時,可以作其他出庫單,從自己的實倉出庫,材料出庫核算可以核算到出庫成本,再馬上作一張受托加工材料入庫單和受托加工材料領(lǐng)料單.等加工單位還回材料時，再去作其他入庫單,入庫單的成本取自當(dāng)時領(lǐng)料出庫時的成本第六篇受托代銷業(yè)務(wù)1、受托入庫時，通過虛倉入庫單—-—代管類型入庫處理。2、銷售出庫時，通過虛倉出庫單-——代管類型出庫處理。3、手續(xù)費發(fā)票是通過受托代銷的銷售方式的銷售發(fā)票（這里到底是費用發(fā)票還是銷售發(fā)票）來實現(xiàn)收入，這種方式下銷售發(fā)票不用鉤稽.手續(xù)費發(fā)票作賬，直接選擇銷售發(fā)票——-受托代銷代銷類型生成憑證.憑證模板作如下設(shè)子項的形式展開。但是銷售訂單下推生成銷售發(fā)票時,是以虛擬件生成，造成發(fā)票與銷售出庫單無法鉤稽,子項的形式展開。但是銷售訂單下推生成銷售發(fā)票時,是以虛擬件生成，造成發(fā)票與銷售出庫單無法鉤稽,所以對庫核算:進(jìn)入存貨核算—-—材料出庫核算，核算其他出庫單上子件的成本。其他入庫單的核算:只有先進(jìn)行第4這一補(bǔ)差單在出庫核算-核算單據(jù)查詢中也能查到。進(jìn)入存貨核算—憑證管理-生成憑證,選擇外購入庫(單據(jù)直出直運銷售的采購成本，選擇銷售收入—-—直運事務(wù)類型做收入憑證.報表的查詢：在銷售系統(tǒng)或存貨核算系統(tǒng)借：往來科目貸:應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）等類型的一種銷售業(yè)務(wù)。1、下采購訂單，采購一批受托代銷的商品。注意采購方式為受托入庫。2、驗收合格，作受托入庫--外購入庫單。入庫倉庫類型可以是普通實倉、或受托代銷倉.銷業(yè)務(wù)。不作詳細(xì)描述。4、銷售出庫單時，注意選擇受托代銷業(yè)務(wù)類型。5、結(jié)算時,開具受托代銷類型的銷售發(fā)票。此時注意出庫單和銷售發(fā)票要進(jìn)行鉤稽.第七篇組裝業(yè)務(wù)組裝業(yè)務(wù)是指在倉庫把多個庫存組裝子件組裝成一個組裝件的業(yè)務(wù).例如電腦主機(jī)組裝，在電腦主機(jī)稱為組裝件，而主板、CUP、顯卡稱為組裝子件。組裝業(yè)務(wù)主要服務(wù)于銷售業(yè)務(wù)而進(jìn)行的商品組裝，可以通過組裝業(yè)務(wù)來簡化商品出庫環(huán)節(jié)的操作。組裝BOM不完全相當(dāng)于物目前通過變化實現(xiàn)，通過其他出入庫業(yè)務(wù)完成.1、先在物料屬性里面定義組裝件，再在倉存系統(tǒng)-組合BOM維護(hù)—組裝BOM錄入，不能到主2、接到組裝件的銷售訂單。3、生成組裝單：手工新增或關(guān)聯(lián)銷售訂單生成，由銷售訂單關(guān)聯(lián)生成的，第一行分錄必須是組裝件,其他分錄是在組裝BOM中定義的組裝子件。可以調(diào)用組裝件的BOM以子件形式展4、先要對組裝子件生成的其他出庫單進(jìn)行出庫核算:進(jìn)入存貨核算—-—材料出庫核算，核算其他出庫單上子件的成本。的成本+組裝單上的組裝費用，除以組裝數(shù)量，即可倒算出組裝件的單位成本。庫存也不會有這個物料.接到虛擬件的銷售訂單,要進(jìn)入生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理里錄入BOM資料，該BOM單要處于審核使用狀不到已鉤稽的成本數(shù)據(jù)，所以對于此業(yè)務(wù)最好是對出庫單進(jìn)行拆單處理,且金額來源要選擇“委托代銷出庫單的出單據(jù)上的數(shù)據(jù)與原暫估的外購入庫單上的數(shù)據(jù)是一模一樣的，即沖回以前的藍(lán)字入庫單不到已鉤稽的成本數(shù)據(jù)，所以對于此業(yè)務(wù)最好是對出庫單進(jìn)行拆單處理,且金額來源要選擇“委托代銷出庫單的出單據(jù)上的數(shù)據(jù)與原暫估的外購入庫單上的數(shù)據(jù)是一模一樣的，即沖回以前的藍(lán)字入庫單.藍(lán)字的外購入庫單據(jù)上的，因為這些單據(jù)在啟用后自動為記賬狀態(tài)。也是等到發(fā)票來了再鉤稽核算，后面的操作同啟用后的暫估單據(jù)。結(jié)賬——編制盤點報告表，物料盤點表上的實存數(shù)量會自動轉(zhuǎn)入物料盤點報告表中的實存數(shù)量欄，再比較賬存數(shù)量,自態(tài)，虛擬件才能在銷售出庫單上以子項的形式展開。但是銷售訂單下推生成銷售發(fā)票時,是以虛擬件生成，造成發(fā)票與銷售出庫單無法鉤稽,所以對于虛擬件的銷售最好將其設(shè)置為組合件，同時設(shè)置好組裝BOM,以組裝件的形式銷售出庫。第八篇贈品業(yè)務(wù)1、不核算成本的贈品業(yè)務(wù)：在倉存管理-—虛倉管理—-虛倉入庫單中輸入數(shù)量就可以了，單據(jù)類型：贈品類型,不用輸入單價，或是在外購入庫單序進(jìn)簿中選到有贈品的入庫單，直接點擊“贈品"做連屬贈品入庫單.2、核算成本的贈品業(yè)務(wù)：①與采購材料一致時直接在外購入庫單中反映,入庫單數(shù)量大于發(fā)時會降低入庫材料的單位成本;②與采購材料不一致時，在其他入庫單直接輸入物料，單價根據(jù)實際情況而定，不用生成采購發(fā)票.1、不核算成本的贈品業(yè)務(wù)：銷售出庫單序時簿界面通過直接點擊“贈品"生成虛倉出庫單，型：贈品類型.以與銷售出庫單鉤稽Y。或同時勾上參數(shù)“銷售發(fā)票和出庫單鉤稽數(shù)量不一致不允許鉤稽"其他出庫單核算成本，單價由出庫核算得到，不用生成銷售發(fā)票。第九篇直運業(yè)務(wù)有兩種流程：一是銷售訂單--—采購訂單-采購發(fā)票—-—銷售發(fā)票：以銷定購2、根據(jù)銷售訂單直接下直運采購訂單，無須作入庫處理，直接作銷售出庫單（這里怎么處運銷售的采購成本，選擇銷售收入—-—直運事務(wù)類型做收入憑證.取到采購發(fā)票上的成本數(shù)據(jù).二是銷售訂單——銷售發(fā)票采購訂單采購發(fā)票:基本同上，不作詳細(xì)介紹.生成)這一事務(wù)類型做憑證，可以反映出直運銷售的采購成本。但是在工業(yè)模式下，不能做確認(rèn)采購成本的，但是直運銷售根本沒有入庫業(yè)務(wù)，不存在鉤稽.發(fā)票不鉤稽也能生成憑證了。的費用。對這一成本調(diào)整單同樣要做賬,進(jìn)入存貨核算—憑證管理—生成憑證,的費用。對這一成本調(diào)整單同樣要做賬,進(jìn)入存貨核算—憑證管理—生成憑證,選擇費用發(fā)票補(bǔ)充鉤稽事務(wù)類型,自動生成暫估補(bǔ)差單，如果發(fā)票的金額等于暫估入庫的金額，則不會生成暫估補(bǔ)差單；后者系統(tǒng)自動生成紅、藍(lán)外方式為受托入庫。驗收合格，作受托入庫--外購入庫單。入庫倉庫類型可以是普通實倉、或受托代銷倉.開具購選擇直運銷售方式查詢銷售毛利潤匯總表,都能取到采購發(fā)票上的成本數(shù)據(jù).二是銷售訂單——銷售發(fā)票｜｜采購參考模板設(shè)置：采購發(fā)票(直運采購）借：主營業(yè)務(wù)成本借:應(yīng)交稅金-—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額)貸：應(yīng)付賬款貸：銷售收入（