精品文檔-下載后可編輯年初級銀行從業資格《風險管理》模擬卷12023年初級銀行從業資格《風險管理》模擬卷1

1.[單選][0.5分]假設某商業銀行的信貨資產總額為300億元,若所有借款人的違約概率都是2%,違約回收率為30%,則該商業銀行信貸資產的預期損失是（）億元.

A.4.2

B.1.8

C.6

D.9

2.[單選][0.5分]法律成本是指（）。

A.由于工作失誤、失職或內部事件，使原來能夠追償但最終無法追償所導致的損失，或因有關不履行相應義務導致追索失敗所造成的損失，如相關文件要素缺失等

B.由于內部操作風險事件，導致商業銀行未能履行應承擔的責任造成對外的賠償，如因銀行自身業務中斷等

C.由于疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產的直接毀壞和價值的減少，如洪水等導致賬面價值減少

D.因發生操作風險事件引發法律訴訟或仲裁，在訴訟或仲裁過程中依法支出的訴訟費用、仲裁費用及其法律成本，如評估費、鑒定費等

3.[單選][0.5分]（）是商業銀行的最高風險管理／決策機構。

A.股東大會

B.董事會

C.高級管理層

D.監事會

4.[單選][0.5分]已知期初正常類貸款余額500億元，關注類貸款余額40億元，次級類貸款余額20億元，可疑類貸款余額10億元，損失類貸款余額0。則該商業銀行當期期末的不良貸款余額是（）億元。

A.35

B.32

C.36

D.30

5.[單選][0.5分]（）是根據針對火災險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態。

A.CreditMetrics模型

B.CreditRisk+模型

C.CreditPortfolioView模型

D.CreditMonitor模型

6.[單選][0.5分]2022年年初某銀行次級類貸款余額為1000億元，其中在2022年年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收減少了200億元。則次級類貸款遷徙率為（）。

A.30．0％

B.40．0％

C.75．0％

D.80．0％

7.[單選][0.5分]一銀行2022年貸款應提準備為2000億元，貸款損失準備充足率為80％，則貸款實際計提準備為（）。

A.1300億元

B.1600億元

C.1800億元

D.1700億元

8.[單選][0.5分]下列不屬于商業銀行操作風險關鍵風險指標的是（）。

A.利率變化頻率

B.客戶滿意度

C.技能水平

D.產品成熟度

9.[單選][0.5分]商業銀行應當通過系統化的管理方法降低聲譽風險可能給商業銀行造成的損失，據此對聲譽風險管理的認識，最不恰當的是（）。

A.商業銀行面臨的幾乎所有風險都可能危及自身聲譽

B.聲譽風險可以通過歷史模擬法計量和監測

C.所有員工都應當深入理解風險管理理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽風險的因素

D.有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程和現代信息技術共同作用的結果

10.[單選][0.5分]考慮如下5個債券：

則上述債券的久期從短到長依次為（）。

A.5—2—1—4—3

B.5—2—3—4—1

C.1—2—3—4—5

D.5—4—1—2—3

11.[單選][0.5分]某家商業銀行的貸款余額和存款余額的比例達到90％，這說明（）。

A.該銀行經營狀況良好

B.該銀行流動性風險偏高，但仍屬正常

C.該銀行處置不當可能失去清償能力

D.該銀行資產比率大，發展潛力大，盈利能力強

12.[單選][0.5分]當市場資金緊張導致供需不平衡時，資金可能會出現期限短而收益率高、期限長而收益率低的情況，這種情況表現的是（）。

A.波動收益率曲線

B.反向收益率曲線

C.正向收益率曲線

D.水平收益率典線

13.[單選][0.5分]商業銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進行分析,所獲得的收益率分布為正態分布。假設該組合的日平均收益率為0.1%,標準差為0.15%,則在下一個市場交易日,該外匯投資組合的當日收蓋率有95%的可能性落在（??）

A.-0.05—0.25%

B.-0.2%—0.4%

C.-0.05%—0.1%

D.0.1%—0.25%

14.[單選][0.5分]商業銀行的經營管理活動中，風險管理始終都是由代表資本利益的()來推動并承擔最終風險責任的。

A.監事會

B.董事會

C.總經理

D.股東大會

15.[單選][0.5分]假定某銀行2022會計年度結束時共有貸款200億元，其中正常貸款150億元，其共有一般準備8億元，專項準備1億元，特種準備1億元，則其不良貸款撥備覆蓋率約為()。

A.15％

B.20％

C.35％

D.50％

16.[單選][0.5分]在商業銀行的代理業務中，銷售時進行不恰當的廣告和不真實宣傳，錯誤和誤導銷售的行為，屬于代理業務操作風險控制中的()風險類別。

A.人員因素

B.內部流程

C.系統缺陷

D.外部事件

17.[單選][0.5分]在操作風險損失中，資金劃轉錯誤所帶來的損失屬于()。

A.監管罰沒

B.賬面減值

C.追索失敗

D.資產損失

18.[單選][0.5分]商業銀行的內部評級體系中，反映交易本身特定的風險要素的是()。

A.客戶評級

B.第一維度

C.第二維度

D.第三維度

19.[單選][0.5分]在商業銀行的經營過程中，決定其風險承擔能力的最重要因素是()。

A.盈利能力和流動性管理水平

B.盈利能力和風險管理水平

C.資本金規模和流動性管理水平

D.資本充足率水平和風險管理水平

20.[單選][0.5分]（??）是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，也稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。

A.監管資本

B.經濟資本

C.會計資本

D.賬面資本

21.[單選][0.5分]某商業銀行年初貸款損失準備余額10億元,上半年因核銷等因素使用撥備5億元,補提7億元。如果6月未根據賬面計算應提貨款損失準備10億元,則6月末該行貸款損失準備充足率為（??）

A.100%

B.120%

C.90%

D.70%

22.[單選][0.5分]商業銀行計算經濟資本時，置信水平的選擇對經濟資本配置的規模有很大影響。通常，置信水平__________，則相應配置的經濟資本規模__________，抵御風險的能力__________。()

A.不變；減?。蛔兏?/p>

B.越低；越小；越高

C.越高；越大；越低

D.越高；越大；越高

23.[單選][0.5分]如果商業銀行信貸資產分散于負相關或弱相關的多種行業、地區和信用等級的客戶．其資產組合的總體風險一般會（）。

A.降低

B.負相關

C.增加

D.不變

24.[單選][0.5分]商業銀行對小企業進行信用風險分析時，下列一般不屬于小企業特征的是（）。

A.財務真實性比較難以把握

B.生產經營受市場的影響較大

C.公司治理受股東影響較大

D.生產經營活動相對平穩

25.[單選][0.5分]下列關于商業銀行貸款損失核銷的表述中，錯誤的是（）。

A.核銷是指對無法回收的、認定為損失的貸款進行減值準備核銷

B.核銷后銀行應移交對貸款的追索權

C.核銷是銀行內部賬務處理過程，核銷后不再進行會計確認和計量

D.核銷后銀行的債權關系仍然存在，需建立貸款核銷檔案

26.[單選][0.5分]假設某商業銀行以市場價值表示的簡化資產負債表中，資產A=2000億元，負債1=1800億元，資產加權平均久期為DA=5年，負債加權平均久期為D1=3年，根據久期分析法，如果市場利率從4％下降到3．5％。則商業銀行的整體價值約（）。

A.減少22億元

B.增加22億元

C.增加26億元

D.減少26億元

27.[單選][0.5分]下列關于商業銀行董事會對市場風險管理職責的表述，最不恰當的是（）。

A.負責監督和評價市場風險管理的全面性、有效性

B.負責督促高級管理層采取必要措施識別、計量、監測和控制市場風險

C.負責制定市場風險管理制度、流程、偏好

D.負責確定本行可以承受的市場風險水平

28.[單選][0.5分]（）負責制定、定期審查和監督執行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規程，及時了解市場風險水平及其管理狀況。

A.董事會

B.高級管理層

C.股東大會

D.監事會

29.[單選][0.5分]證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風險也越大。

A.久期

B.敞口

C.現值

D.面值

30.[單選][0.5分]下列關于風險說法正確的是（）

A.操作風險包括法律風險，也包括戰略風險和聲譽風險

B.市場風險由于市場價格（包括金融資產價格和商品價格）波動而導致商業銀行表外頭寸遭受損失的風險

C.與市場風險相比，操作風險的觀察數據少，不易獲取。在很大程度上由個案因素決定

D.流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險

31.[單選][0.5分]銀行戰略風險管理的主要作用是（）。

A.提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業領先地位

B.最大限度地避免經濟損失，提高員工的業務熟練程度，提高銀行知名度

C.最大限度地避免經濟損失，持久維護和提高商業銀行的聲譽和股東價值

D.持久維護商業銀行的聲譽，提高員工的業務熟練程度，消除銀行面臨的市場風險

32.[單選][0.5分]下列選項中，商業銀行一線業務部門的操作風險管理職責為（）。

A.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規程

B.協助其他部門識別、評估、監測、控制及緩釋操作風險

C.根據本行統一的操作風險管理評估方法識別、監測本部門的操作風險

D.建立適用于全行的操作風險基本控制標準

33.[單選][0.5分]商業銀行的聲譽危機管理應當建立在（）的基礎上，而且如果能夠在監管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。

A.良好的內部控制和機構利益

B.良好的道德規范和公眾利益

C.良好的道德規范和股東利益

D.維護股東利益

34.[單選][0.5分]2022年年初，法國興業銀行因為未授權交易而在金融衍生產品市場損失慘重，該事件提示了商業銀行在操作風險管理等領域普遍存在的嚴重問題。據此下列關于操作風險的表述中，錯誤的是（）。

A.金融工具和信息系統的復雜性降低了潛在的操作風險

B.最高管理層和審計委員會必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正

C.必須對所有的業務活動建立相關內部控制，包括建立獨立風險管理部門

D.必須嚴禁交易人員在未經授權的情況下建立巨大的風險敞口

35.[單選][0.5分]甲、乙兩人在某銀行從事柜臺業務，乙為會計主管，工作中兩人關系密切、無話不談。下列選項中，兩人對密碼的管理正確的是（）。

A.兩人密碼互相知悉

B.各自定期或不定期更換密碼并嚴格保密

C.需要業務授權時，甲輸入乙的密碼進行授權

D.乙用甲的密碼為客戶辦理業務

36.[單選][0.5分]資產管理是流動性風險控制的重要工具，也是當前國內商業銀行流動性管理的主要手段。流動性資產管理的內容有（）。

A.資產到期日管理

B.流動性資產組合管理

C.抵押品管理

D.以上均正確

37.[單選][0.5分]（）是指由于匯率的不利變動而導致銀行業務發生損失的風險。。

A.利率風險

B.匯率風險

C.股票風險

D.商品風險

38.[單選][0.5分]我國商業銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產品／服務成本增加、創新不足的發展困局。為有效提升中長期競爭能力和優勢，各商業銀行應重視并強化（）的管理。

A.市場風險

B.信用風險

C.聲譽風險

D.戰略風險

39.[單選][0.5分]下列關于各風險管理組織中各機構主要職責的說法，正確的是（）。

A.董事會負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程

B.高級管理層是商業銀行的最高風險管理／決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任

C.風險管理委員會根據風險管理部門提供的信息，做出經營或戰略方面的決策并付諸實施

D.風險管理部門從事內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等監察工作

40.[單選][0.5分]下列關于操作風險評估流程錯誤的是（）。

A.在準備階段，制定評估計劃內容包括自我評估的目的、對象、范圍、時間安排、開展模式和方法及評估人員組成等

B.在報告階段，包括整合結果和雙線報告

C.在評估階段，評估后應收集盡可能多的操作風險信息

D.操作風險評估包括準備、評估和報告三個步驟

41.[單選][0.5分]商業銀行可以根據債券收益率曲線的預期變化趨勢，采取相應的投資策略，如果目前收益率曲線是向上傾斜的，且預期收益率曲線維持不變，則最為直接的投資策略是（）。

A.賣出期限較短的債券

B.買入期限較長的債券

C.買入期限較短的債券

D.賣出期限較長的債券

42.[單選][0.5分]哈里馬科維茨于20世紀50年代提出的不確定條件下的（），成為現代風險管理的重要基石。

A.投資組合理論

B.資本資產定價模型

C.歐式期權定價模型

D.套利定價模型

43.[單選][0.5分]下列指標計算公式中，不正確的是()。

A.操作風險損失率為操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比

B.撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)÷貸款余額

C.關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額÷(期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100％

D.不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比

44.[單選][0.5分]王先生的投資包括三部分，一部分是年收益率為20％的A資產，總價值為15萬元：另一部是年收益率為45％的B資產，總價值為10萬元；還有一部分是年收益率為30％的C資產，總價值是15萬元。那么，王先生這個投資組合的預期收益率是()。

A.20％

B.30％

C.45％

D.50％

45.[單選][0.5分]商業銀行應當對交易賬簿頭寸至少（）重估一次市值。

A.每月

B.每日

C.每周

D.每旬

46.[單選][0.5分]貸款重組的第一步是（）。

A.成本收益分析

B.準備重組方案

C.與債務人協商

D.調整信貸產品

47.[單選][0.5分]商業銀行通過銀團貸款的方式來降低風險的做法屬于（）管理策略。

A.風險轉移

B.風險分散

C.風險對沖

D.風險補償

48.[單選][0.5分]下列關于商業銀行風險文化的描述，最不恰當的（）。

A.風險文化應當隨著內外部經營管理環境的變化而不斷修正

B.風險文化建設應當主要由商業銀行風險管理部門來完成

C.商業銀行應當建立規章制度并實施績效考核，逐漸培養良好的風險文化

D.風險文化貫穿于商業銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的

49.[單選][0.5分]下列關于風險的說法，正確的是（）。

A.對大多數銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風險來源

B.信用風險只存在于傳統的表內業務中，不存在于表外業務中

C.對于衍生產品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產品的名義價值，因此其潛在風險可以忽略不計

D.從投資組合角度出發，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失

50.[單選][0.5分]以下屬于商業銀行合格循環零售風險暴露的是（）。

A.單筆不超過100萬授信的個人信用卡

B.某銀行發放一筆50萬，期限1年的中小企業貸款

C.以汽車抵押而發放的30萬信用卡專項分期付款

D.某小企業以房產為抵押，申請的一筆200萬期限一年的循環授信

51.[單選][0.5分]相比較而言，（）最容易引發操作風險的業務環節。

A.法人信貸業務

B.柜面業務

C.代理業務

D.資金交易業務

52.[單選][0.5分]國內商業銀行界目前認為比較有效的聲譽風險管理方法不包括（）。

A.改善公司治理

B.推行全面風險管理理念

C.確保各類主要風險得到正確識別和優先排序

D.利用精確的數量模型進行量化

53.[單選][0.5分]當市場存在中短期流動性不足時，收益率曲線形狀最有可能會（）。

A.呈水平狀態

B.變得平滑

C.變得陡峭

D.呈垂直狀態

54.[單選][0.5分]下列關于商業銀行對借款人的信用風險因素的分析與判斷中，明顯錯誤的是（）。

A.通常收益波動性大的企業在獲得銀行貸款方面比較困難

B.資產負債比率對借款人違約概率的影響較大

C.如果借款人過去總能及時、全額地償還本金與利息，則其更容易或以較低的利率獲得銀行貸款

D.在預期收益相等的條件下，收益波動性較低的企業更容易出現違約

55.[單選][0.5分]銀行一般采用定性方法和定量方法結合評估操作風險。定量分析主要基于對（）數據和外部數據的分析；定性分析則需要依靠有經驗的專家對操作風險的（）和影響程度作出評估。

A.內部操作風險損失；發生頻率

B.風險管理風險損失；發生環節

C.內部控制風險損失；發生環節

D.合規管理風險損失；發生時間

56.[單選][0.5分]目前普遍認為有助于改善商業銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐不包括（）。

A.減少營業網點

B.強化聲譽風險管理培訓

C.確保及時處理投訴和批評

D.從投訴和批評中積累早期預警經驗

57.[單選][0.5分]下列對于久期公式的理解，不正確的是（）。

A.久期是對金融工具的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量

B.收益率與價格反向變動

C.價格變動的程度與久期的長短有關

D.久期越長價格的變動幅度越小

58.[單選][0.5分]下列關于商業銀行貸款五級分類的描述，錯誤的是（）。

A.借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保也可能會造成一定損失的貸款，屬于可疑類貸款

B.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對償還產生不利因素的貸款，屬于關注類貸款

C.對貸款以外的表外資產也應進行分類

D.次級、可疑和損失三類合稱為不良貸款

59.[單選][0.5分]商業銀行通常將（）看作對其經濟價值威脅最大的風險。該類風險一旦發生并任其蔓延，將短時間內摧毀存款人乃至整個市場對商業銀行的信心。

A.市場風險

B.戰略風險

C.聲譽風險

D.流動性風險

60.[單選][0.5分]在99%的置信水平下,商業銀行的外匯交易部門計算出的隔夜VaR為500萬美元,則該外匯交易部門（）

A.預期在未來的1年中有99天至多損失500萬美元

B.預期在未來的100天中有1天至少損失500萬美元

C.預期在來來的1年中有99天至少提失500萬美元

D.預期在末來的100天中有1天至多損失500萬美元

61.[單選][0.5分]某銀行為爭取客戶資源開發了一種新的理財產品，但該理財產品存在的設計缺陷可能給銀行帶來巨大損失，該情況對應的操作風險成因屬于（）類別。

A.內部流程

B.外部事件

C.人員因素

D.系統缺陷

62.[單選][0.5分]交易賬簿業務主要受公允價值變動對盈利能力的影響，需每（）計量其公允價值。

A.日

B.月

C.半年

D.年

63.[單選][0.5分]利用信用評分模型進行信用風險管理時，對個人客戶而言，可觀察到的特征變量不包括（）。

A.收入

B.資產

C.年齡

D.財務比率

64.[單選][0.5分]新發生不良貸款的內部原因不包括（）。

A.違反貸款“三查”制度

B.地方政府行政干預

C.違反貸款授權授信規定

D.銀行員工違法

65.[單選][0.5分]下列哪項不屬于政治風險?()

A.政府更替

B.財產征用

C.洗錢

D.政治沖突

66.[單選][0.5分]下列關于違約概率說法錯誤的是（）。

A.違約概率是指借款人在未來一定時期內發生違約的可能性

B.《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0．03％中的較高者

C.計算違約概率的1年期限與財務報表周期以及內部評級的最長時間完全一致

D.違約概率與違約頻率不是同一個概念

67.[單選][0.5分]杠桿率指標具有逆周期性的特點，在經濟上行期，資產價格上升，銀行會（）資產規模，杠桿率指標會相應（）。

A.縮小，下降

B.縮小，上升

C.擴大，下降

D.擴大，上升

68.[單選][0.5分]從商業銀行風險管理部門設置情況看，普遍做法是按照“三道防線模式”劃分風險管理職責，設置風險管理部門。下列不屬于“三道防線模式”的是（）。

A.前臺業務部門

B.風險管理職能部門

C.人力資源管理部門

D.內部審計

69.[單選][0.5分]()是一種傳統的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數值(得分)來代表債務人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。

A.專家評定模型

B.違約概率模型

C.風險等級模型

D.信用評分模型

70.[單選][0.5分]商業銀行與借款人及其他第三人簽訂擔保協議后，當借款人財務惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，銀行可以通過執行擔保（）。

A.減少負債的損失

B.確保貸款的資金安全

C.爭取貸款本息的最終償還或減少損失

D.以抵押品的價值來補償經濟資本

71.[單選][0.5分]以下關于風險分散的說法錯誤的是()

A.授信對象單一

B.分散投資增加交易成本

C.風險分散策略是有成本的

D.通過多樣化投資分散并降低風險

72.[單選][0.5分]下列關于理解風險與收益的關系的好處的說法中，錯誤的是（）。

A.有助于商業銀行對損失可能性的管理

B.有助于銀行在經營管理活動中采用經風險調整的業績評估

C.有助于商業銀行對盈利可能性的管理

D.在風險和收益匹配的原則下，需要利用現在承擔風險的水平調整已經實現的盈利

73.[單選][0.5分]2022年6月17日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統”，包括萬事達、維薩等機構在內的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風險屬于（）引發的風險。

A.人員因素

B.系統缺陷

C.內部流程

D.外部事件

74.[單選][0.5分]某商業銀行資產總額為200億元，風險加權資產總額為150億元，資產風險暴露為170億元，預期損失為5億元，則該商業銀行的預期損失率為（）。

A.2．5％

B.2％

C.3．33％

D.2．94％

75.[單選][0.5分]如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是（），存款的利息支出會隨著利率的上升而（），從而使銀行的未來收益減少和經濟價值降低。

A.減少的，減少

B.增加的，減少

C.固定的，增加

D.增加的，增加

76.[單選][0.5分]過去3年，某企業集團的經營重點逐步從機械制造轉向房地產開發，商業銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發現，其整體投資現金流連年為負，經營現金流顯著減少，融資現金流急劇放大。根據以上信息，下列選項敘述正確的是（）。

A.投資房地產行業的高收益確保該企業集團的償債能力很強

B.多元化經營有助于提升該企業集團的盈利能力

C.該企業集團的短期償債能力較弱

D.該企業集團投資房地產已經造成損失

77.[單選][0.5分]下列關于風險的定義中，印證了商業銀行力圖通過改善公司的治理結構，強化內部控制機制，從而降低風險損失的管理理念是（）。

A.風險是未來的期望收益

B.風險是未來的盈利

C.風險是損失的可能性

D.風險是未來結果的不確定性

78.[單選][0.5分]（）是巴塞爾委員會為應對貸款分類的周期性，引入的一個沒有風險敏感性的指標。

A.撥備覆蓋率

B.貸款拔備率

C.貸款遷徙率

D.不良貸款率

79.[單選][0.5分]商品價格風險是指商業銀行所持有的各類商品的價格發生不利變動而給商業銀行帶來損失的風險。這里所述的商品不包括（）。

A.農產品

B.石油

C.銅

D.黃金

80.[單選][0.5分]某公司年初速動資產為1395萬元，流動負債為1240萬元。則該公司速動比率為（）。

A.1．5

B.3．1

C.1．43

D.1．13

81.[多選][1.5分]下列各項屬于商業銀行客戶風險監測內生變量指標的有()。

A.融資主體的合規性、公司治理結構、經營組織架構、管理層素質、還款意愿、信用記錄等品質類指標

B.資金實力、技術以及設備的先進性、人力資源、資質等級等實力類指標

C.市場競爭環境、政策法規環境、外部重大事件、信用環境等環境類指標

D.長期、短期償債能力指標

E.主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業

82.[多選][1.5分]下列關于缺口分析的理解正確的有()。

A.當某一時間段內的負債大于資產時，就產生了負缺口，即負債敏感型缺口

B.某時間段的缺口乘以假定的利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響

C.缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響的一種方法

D.在正缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降

E.在負缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升

83.[多選][1.5分]商業銀行對交易賬簿進行市值重估，通常采用的方法有()。

A.按照模型計值

B.按照市場價格計值

C.按照公允價值計值

D.按照歷史價值計值

E.按照賬面價值計值

84.[多選][1.5分]關于商業銀行的風險管理策略，下列說法正確的是()。

A.某商業銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法

B.某商業銀行向多個國家的企業發放貸款，這應用了風險分散的方法

C.某商業銀行在買入股票的同時，買入相應的看跌期權，這應用了風險轉移的方法

D.某商業銀行董事會在確定經濟資本分配時，對某項業務配置非常有限的資本限制其規模，這應用了風險規避的方法

E.某商業銀行對于信用等級較低的借款客戶，對某項業務配置非常有限的資本限制其給予高于基準貸款利率的利率水平，這應用了風險補償的方法

85.[多選][1.5分]客戶信用風險識別中，要識別和評價財務報表風險，例如（??）。

A.有無隨意變更會計處理方法

B.報表編制基礎是否一致

C.是否按規定建立并實施內部會計監督

D.是否拒絕依法實施監督

E.是否如實提供會計信息

86.[多選][1.5分]盈利能力比率主要有()。

A.銷售毛利率

B.銷售凈利率

C.資產負債率

D.總資產周轉率

E.凈資產收益率

87.[多選][1.5分]下列關于商業銀行戰略風險管理的描述中，正確的有（）。

A.戰略風險管理是一種長期性管理

B.戰略風險管理是一種短期性管理

C.戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在威脅的洞察力

D.戰略風險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失

E.良好的戰略風險管理最終會使商業銀行獲益

88.[多選][1.5分]下列可能對商業銀行產生聲譽風險的事件有（）。

A.商業銀行缺乏經營特色和社會責任感

B.商業銀行受到監管處罰

C.商業銀行所提供的金融產品／服務存在嚴重缺陷

D.商業銀行內控缺失導致違規案件層出不窮

E.商業銀行流動性狀況惡化，出現支付困難

89.[多選][1.5分]下列關于商業銀行利率風險管理的表述中，正確的有（）。

A.當資產負債處于資產敏感性缺口時，市場利率上升會導致凈利息收入增加

B.當資產負債處于資產敏感性缺口時，市場利率下降會導致凈利息收入增加

C.當資產負債的缺口為0時，市場利率微小變化對凈利息收入無影響

D.當資產負債處于負債敏感性缺口時，市場利率下降會導致凈利息收入增加

E.當資產負債處于負債敏感性缺口時，市場利率上升會導致凈利息收入增加

90.[多選][1.5分]商業銀行聲譽風險管理的最佳實踐包括（）。

A.為所有風險配置相應的經濟資本

B.預先做好防范危機的準備

C.確保各類主要風險被正確識別、優先排序

D.推行全面風險管理理念

E.改善公司治理結構

91.[多選][1.5分]商業銀行的戰略風險主要體現在（）。

A.實現戰略目標所需要的資源匱乏

B.為實現戰略目標而制定的經營戰略存在缺陷

C.政治、經濟和社會環境發生變化

D.整個戰略實施過程的質量難以保證

E.商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性

92.[多選][1.5分]業務連續性管理的內容包括（）。

A.業務和技術風險評估

B.恰當的治理結構

C.危機和事故管理

D.常年持續性／經營性的恢復程序和計劃

E.面對災難時的風險緩釋措施

93.[多選][1.5分]商業銀行的流動性管理應急計劃中應當包括（）等方面的內容。

A.制定在危機情況下對資產和負債的處置措施

B.彌補現金流量不足的工作程序

C.應急計劃應盡可能明確預期從各渠道獲得的資金數量

D.流動性應急計劃具體應包括六部分內容：職能分工、預警指標、應急措施、溝通披露、計劃演練、審批更新

E.明確在危機情況下各部門的分工和應采取的措施

94.[多選][1.5分]健全的風險管理體系具有的功能包括（）。

A.系統管理

B.微觀管理

C.操作管理

D.自覺管理

E.動態管理

95.[多選][1.5分]以下關于客戶評級的說法，正確的有()。

A.是對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價

B.反映客戶違約風險的大小

C.評價主體是客戶

D.評價目標是客戶違約風險

E.評價結果是信用等級和違約概率

96.[多選][1.5分]根據監管規定，商業銀行所面臨的流動性風險分為（）。

A.機構流動性風險

B.融資流動性風險

C.市場流動性風險

D.投資流動性風險

E.項目流動性風險

97.[多選][1.5分]商業銀行的戰略風險主要體現在（）。

A.政治、經濟和社會環境發生變化

B.實現戰略目標所需要的資源匱乏

C.整個戰略實施過程的質量難以保證

D.商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性

E.為實現戰略目標而制定的經營戰略存在缺陷

98.[多選][1.5分]在聲譽風險評估中，通常需要做出預先評估的風險事件包括()。

A.市場對商業銀行的盈利預期

B.商業銀行影響客戶或公眾的政策性變化

C.商業銀行改革重組的成本和收益

D.監管機構責令整改的不利信息和事件

E.市場利率短期內劇烈波動

99.[多選][1.5分]某企業于當年年初向商業銀行A申請了一筆1000萬元1年期專用機器設備抵押貸款，到年底時，由于企業財務狀況惡化，無法如期全額償還本金和利息。為了減少損失，銀行緊急與企業磋商進行貸款重組，則下列重組措施可行的有（）。

A.要求企業增加貸款使用情況及重大資產變動的報告

B.要求企業增加其董事長個人住房作為抵押品

C.要求企業先償還500萬元，剩余部分展期半年

D.將該筆貸款調整為信用貸款

E.給予企業25％的利息減免

100.[多選][1.5分]以下關于監管資本的說法正確的有（??）。

A.又稱為風險資本

B.監管當局規定的銀行必須持有的與其業務總體風險水平相匹配的資本

C.其強調的是抵御風險、保障銀行持續穩健經營的能力，并不要求其所有權歸屬

D.在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失(即非預期損失)所需要持有的資本數額

E.是銀行資本金的靜態反映，反映了銀行實際擁有的資本水平

101.[多選][1.5分]下列關于賬面資本的說法中，正確的有（）。

A.賬面資本與銀行風險并無關系

B.賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入

C.賬面資本反映了銀行實際擁有的資本水平

D.賬面資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤和投資重估儲備六個部分

E.賬面資本就是經濟資本

102.[多選][1.5分]下列選項中，關于貸款風險遷徙指標計算的說法，正確的有()。

A.正常貸款遷徙率=[(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)／(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少額)]×100％

B.期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類的貸款余額

C.期初關注類貸款期間減少金額，是指期初關注類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款

D.次級類貸款遷徙率=[期初次級類貸款向下遷徙金額／(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少的金額)]×100％

E.期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額

103.[多選][1.5分]以下關于市值重估方法的表述中正確的是（）。

A.商業銀行在進行市場重估時通常采用盯市和盯模兩種方法

B.盯市是指按市場價格計值，其對市值頭寸的計算應當每小時計算一次

C.盯模是指當市場價格出現困難時，銀行應當按照數理模型確定的價值計值

D.在進行市值重估時，商業銀行應盡可能按照市場價值計值

E.在缺乏可用的市場價格時，商業銀行應當確定選用代用數據的標準、獲取的途徑和公允價格的計算方法

104.[多選][1.5分]戰略風險識別可以從（）入手。

A.中觀層面

B.局部層面

C.宏觀層面

D.微觀層面

E.信息層面

105.[多選][1.5分]下列（）情形可能使商業銀行在一國或地區的經營面臨國別風險。

A.該國或地區經濟狀況惡化

B.該國或地區資產被國有化或被征用

C.該國或地區外匯管制或貨幣貶值

D.該國或地區政府拒付對外債務

E.該國或地區政治和社會動蕩

106.[多選][1.5分]在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為（）。

A.重大損失

B.一般損失

C.非預期損失

D.災難性損失