流程編號：流程名稱：物資報廢流程生效日期：第一部分：流程說明1.0目的本流程用于指導公司物資的報廢清理工作，以使公司的物資保持良好有序的的運轉。2.0使用范圍本流程適用于公司所有物資的報廢工作，包括存貨、固定資產、低值易耗品等。3.0流程規則3.1報廢要對倉庫及各部門全部須報廢的物資庫存進行清點造冊。3.2報廢結果必須在報廢日后一周內進行數據更新。3.3報廢的物資的凈值須經財務部審核。3.4所有報廢物資必須經質檢部門檢定為無再維修利用價值的不良品，且無法再找到對應的供應商來承擔責任3.5報廢物資需進行盤點，其盤點操作尊照盤點流程執行。3.6物資報廢工作原則上每隔進行一次4.0流程涉及部門的主要職能4.1物料倉管理員：負責物料倉庫不良品庫存中報廢物資的申請，編制報廢物資清單，并清點報廢物料，進行報廢物資的處置。4.2成品倉管理員：負責成品倉庫不良品庫存報廢物資的申請，編制報廢物資清單，并清點報廢物資，進行報廢物料的處置。4.3生產部門PMC：負責RMB倉報廢物資的申請，編制報廢物資清單，并清點報廢物資，進行報廢物料的處置。4.4RMA部PMC：負責RMA部庫存報廢物資的申請，編制報廢物資清單，并清點報廢物資，進行報廢物料的庫位轉移，并于年底集中進行處置。4.5行政部：負責對工廠及公司的固定資產及低值易耗品進行報廢申請。4.6財務部：①負責對各部門提交的報廢物資清單的成本價值進行核定，②監控報廢準確性，全程監控報廢的情況，適當進行抽盤，監督報廢物資的真實性，③通過報廢審批流程的物資，由財務部在系統中做減少庫存的操作。4.7生產廠長：工廠RMB倉的報廢物資成本總額在萬元以下的，須報工廠生產廠長批準方可進行報廢。4.8營銷/營運副總：倉庫及行政部門的報廢物資成本總額在萬元以下的須報公司副總批準方可進行報廢。4.9總經理：報廢物資總額在萬元以上的報副總、廠長批準后，仍須報總經理審批4.10采購部：負責對報廢物資清單上列明的屬于供應商來料不良而報廢的物資聯系供應商做退貨處理，退貨的收入，沖減相應部門的報廢損失5.0流程的輸入輸出5.1輸入--“報廢計劃”“報廢物資清單”5.2輸出--“其他材料出庫單”“**成品出庫單？”“固定資產減少單”6.0流程結構第二部分：流程描述報廢計劃由各物資所屬管理部門擬定報廢計劃后發至財務部；財務部根據各部門的報廢計劃，召開報廢準備會議，指定各部門報廢的負責人，商討報廢物資的處理方式（變賣/銷毀/丟棄）報廢準備各申請報廢的物資管理部門清點整理好報廢物資；質檢部門對申請報廢的物資進行檢驗，判定是否可以報廢；成品和半成品應由質檢部門對組件進行檢測，判定是否有拆卸回收的價值；對有回收利用價值的組件進行拆卸回收；對確認報廢的物資進行盤點造冊，盤點清冊上需列明該物資的供貨商名稱或系統編碼；報廢過程報廢當天，由報廢總負責人按報廢計劃安排報廢；報廢盤點人員核對報廢清單上信息與儲位上物資實際信息是否相符，物資名稱、物資代碼等信息，填寫報廢數量；財務適當進行報廢數據的抽查，按抽查的報廢清單進行抽盤，如發現不符合，找到相應報廢負責人進行數據核對及更新；盤點完畢后，財務人員將報廢數據從系統中調出來，打印盤點報廢表格；各部門的報廢負責人負責對財務人員的系統數據與自己部門編制的盤點清冊進行數據比對，確保實物與系統數據無差異；報廢部門與財務部確認報廢數據后，根據報廢物資的金額批準權限上報；廠長\副總\總經理批準報廢；財務人員根據批準報廢的紙質文件，調整系統庫存數據，報廢損失計入相應部門；財務部對報廢數量進行審核，并更新系統庫存，打印報廢數據表；報廢總負責人完成報廢分析報告，交總經理審批，交財務部保存本次報廢情況匯總表；各部門物資管控人員負責保存報廢匯總表和報廢分析報告備查。報廢后的物資需另行存放或集中處理銷毀附錄：表格報廢清冊物資報廢清冊部門：物資類別：報廢時間：物資編碼物資名稱\規格報廢數量初盤|復盤報廢原因責任人部門申請人：