2023/10/11預測啟動資金1預測啟動資金

評估創業風險

吳祖星

2011年邀請國務院參事陳全生做課泉州

2009年與成思危委員長相聚于北京2010年參與承辦9.8投洽會基金板塊2009年與全球頂級基金相聚于天津項目對接2023/10/11預測啟動資金3

創業的十大步驟（十顆珍珠）：

（創青版）

（學生版）

1、評估自己1、政策分析

2、企業構思2、創業引導

3、評估市場3、預測資金（包括人員組織）

4、人員組織4、融資渠道

5、法律形態5、評估市場

6、法律環境6、法律形態與法律環境

7、預測資金7、亮出優勢（評估自己）

8、利潤計劃8、企業構思

9、能否生存9、利潤計劃

10、開辦企業10、能否生存、開辦企業

2023/10/11預測啟動資金4創青版

1、評估自己：理解企業定義、勇于挑戰及承擔、誠實、個人能力、掌握知識、技術、管理、健康狀況、家庭經濟。

2、企業構思：貿易、制造、服務、成功要素、挖掘專長、優劣勢分析、撰寫計劃書。

3、評估市場：了解顧客、競爭者、制定營銷計劃、預測銷售。

4、人員組織：業主、合伙人、員工、企業顧問。

5、法律形態：個體、獨資、合伙企業、有限責任公司、股份制、中外合資。

6、法律環境：法律責任、工商登記、依法納稅、職工權益、商業保險。

7、預測資金：

8、利潤計劃：

9、能否生存：

10、開辦企業：

2023/10/11預測啟動資金5理工學生版

1、政策分析：時下政策走勢、行業趨勢

2、創業引導：創業有什么好處？

3、預測資金：？？

4、融資渠道：業主自籌資金、合伙、銀行貸款

5、評估市場：了解顧客、競爭者、制定營銷計劃、預測銷售。

6、法律形態：個體、獨資、合伙企業、有限責任公司、股份制、中外合資。

法律環境：法律責任、工商登記、依法納稅、職工權益、商業保險。

7、評估自己：理解企業定義、勇于挑戰及承擔、誠實、個人能力、掌握知識、技術、管理、健康狀況、家庭經濟。

8、企業構思：貿易、制造、服務、成功要素、挖掘專長、優劣勢分析、撰寫計劃書。

9、利潤計劃：

10、能否生存、開辦企業：

2023/10/11預測啟動資金6預測啟動資金

評估創業風險2023/10/11預測啟動資金7

《火燒赤壁》

公元208年，曹操率大軍攻打吳國，吳蜀聯合抗曹。因魏軍不善水戰，孔明、周瑜決定火攻。龐統假意投奔曹操，建議魏軍船只用鐵索連在一起抵御風浪(“連環計”）；周瑜假打黃蓋，黃蓋假裝降魏（“苦肉計”）；孔明推測出東風將至。黃蓋帶數十條船降魏，船里裝滿柴草。快到魏軍時，黃蓋點燃柴草，火借風勢向魏軍燒去。魏軍不熟水性船又連在了一起，死傷無數，慘敗而逃。

（這就是古代歷史上有名的以少勝多的戰爭案例）

啟示：做一件事，成功與否，關鍵要“未雨綢繆”，關鍵在于預測的準確性！

測算精確則事業成功，測算有誤則事業就會受損或失敗。

2023/10/11預測啟動資金8一、企業的啟動資金

從辦理營業執照起，各種支出猶如“花錢似流水”一般。你的企業到底需要多少資金才能啟動？

啟動資金，就是開辦企業必須購買的物資和必要的其他開支。

我們可以把啟動資金按用途分為二大類：

投資（固定資產+開辦費）和

流動資金

2023/10/11預測啟動資金9啟動資金的類型1、投資(固定資產+開辦費）

固定資產特點：要求價值較高、使用時間較長（注：規定使用期限在1年以上，對價值沒有太過規定要求，一般小額價值的就直接納入低值易耗品處理）。范圍：場地、設備、裝潢裝修費等。開辦費（金額較大的培訓費、加盟費、技術轉讓費）等。

注意：折舊是特殊成本，納入長期待攤費用，即固定投資分期打入成本逐步回收。

2023/10/11預測啟動資金10啟動資金的類型

2、流動資金：

特點：保證企業日常運轉所需要支出的資金。也稱為運營資金。范圍：產品或原材料、工資、各種費用、不可預見費（罰款、盜竊、丟失等）2023/10/11預測啟動資金11估算創辦你的企業所需的資金學習目的

在本次課結束時，大家將：

1、懂得區分辦企業所需的固定資產（投資）與流動資金。2、通過本步的學習，能夠估算出創辦企業所需的資金量。2023/10/11預測啟動資金12計算啟動資金閱讀理解黃亮和李燕創業故事（二十一）（在家開辦生產朱砂泥工藝品企業）啟動資金需求

把計算啟動資金需求分為兩步：

第一步：先把需要購買的東西分成類，并把每一類具體列表；

第二步：再去測算每一類中每個具體物品的價格、每項具體花費。2023/10/11預測啟動資金13分類和列表：1、工棚：2、工棚設備：3、生產工具設備：4、開辦費：2023/10/11預測啟動資金14開辦企業時，有時要等好幾年后企業才能掙足錢收回投資款，因此在開辦企業前有必要預算一下你的企業投資到底需要多少資金？2023/10/11預測啟動資金15二、投資（固定資產）預測投資企業用地和建筑投資設備投資2023/10/11預測啟動資金16

1、企業用地和建筑：

營業地點：

考慮因素：1、容易輻射客戶市場；2、離居住地較近；3、成本、環境較適合；4、原材料采購較方便；5、當地的優惠政策；

選擇種類：（1）在家開業：便宜，但業務和生活互相干擾。（2）租房：資金少、地點靈活，但不安穩、還需裝修。（3）買房：簡便又快捷，但需要裝修改造。（4）建房：能滿足特殊要求（如企業對場地和建筑有特殊要求時），但需要大量資金和時間。投資（固定資產）預測2023/10/11預測啟動資金17投資（固定資產）預測

2、設備：

（1）、范圍：包括企業所需的機器、工具、工作設施、車輛、辦公家具等。購置設備的前提是：必須的、關鍵的、獨占的。

（2）、投資預測時的特別提示：A、制造和服務業對設備需求量大：B、確定必須設備和選擇正確類型：C、只需少量設備的企業也應測算并納入計劃。2023/10/11預測啟動資金18投資（固定資產）預測閱讀理解創業故事（二十二）

投資預測2023/10/11預測啟動資金192023/10/11預測啟動資金20流動資金預測

至少要準備企業開辦頭三個月所需的流動資金流動資金包括：購買并儲存原材料和成品（或商品存貨）促銷工資租金保險其它費用（不可預見費）2023/10/11預測啟動資金21流動資金至少考慮六方面開銷

(1)原材料和商品的存貨

原材料：

A、制造、服務企業需要：B、制造商預測銷售前的生產儲料資金：C、預測顧客付款前的服務用料資金。商品的存貨：

零售商和批發商營業前庫存商品的流動資金預測。2023/10/11預測啟動資金22流動資金至少考慮六方面開銷（2）促銷：促銷成本（廣告、宣傳、銷售促銷）

廣告：通過報紙或者廣播，還有招貼畫、小冊子、銘牌、價格表、名片。宣傳：通過報紙或者雜志刊登介紹企業的文章。銷售促銷：方法很多，以如醒目的陳列、展示、競賽活動、買一贈一等等。（3）工資：

起步階段也要給員工、業主開支（泉州現在最低工資標準是1050元）：計算方法：月工資總額×沒收支平衡的月數。(4)租金：

企業一開張就要支付租金：

計算方法：月租金額×沒收支平衡的月數。2023/10/11預測啟動資金23流動資金至少考慮六方面開銷(5)保險：保險有兩種：社會保險和商業保險社會保險：社會保險是國家通過立法的形式,由社會集中建立基金,以使勞動者在年老、患病、工傷、失業、生育等喪失勞動能力的情況下能夠獲得國家和社會補償和幫助的一種社會保障制度。險種為：養老保險、醫療保險、工傷保險、生育保險、失業保險。商業保險：指通過訂立保險合同運營，以營利為目的的保險形式，由專門的保險企業經營。險種為財產保險、人壽保險和健康保險準備上的保險在啟動資金數額內。(6)其它費用：包括水電費、交通費、電話費等（統稱公用事業費

）、辦公用品費、不可預見費等。起步時納入啟動資金數額內。2023/10/11預測啟動資金24流動資金要注意的問題1、要意識到“流動資金周轉不靈，會導致破產”。2、必須核準你的流動資金持續投入期，即在你沒取得銷售收入以前須投入多長時間的流動資金。3、必須將流動資金需求量降至最低。依據“必須、必要、合理、最低”的原則，該支出的必須支出，不該支出的就不要支出。4、必須保持一定量的流動資金“儲備”以備不時之需。2023/10/11預測啟動資金25流動資金預測閱讀理解創業故事（二十三）《流動資金需求》

項目頭3個月的成本（元）

原材料和包裝1740黃亮和李燕的工資（每月600元）0市場營銷和促銷（每月50元）150保險費（全年）240維修費（每月30元）90電費、電話費（每月20元）60

流動資金總額2280

2023/10/11預測啟動資金26

啟動資金總額=投資總額(固定資產+開辦費）+流動資金總額=2150+2280=4430元

這筆錢超過了他們在故事（三）中的預計1700元！怎么辦呢？我們以后在編制企業的《現金流量計劃》中會解決，并重新審核企業的啟動資金和營運資金。練習：16、17流動資金預測2023/10/11預測啟動資金27

練習16（提問）：

下列各項屬于投資還是流動資金支出？

1、購買一輛摩托車。2、裁縫需要的布料。3、書店中存放的書籍和雜志。4、做企業賬目需要使用的一臺計算機。5、一名木匠的工資。2023/10/11預測啟動資金28練習17（各創業青年可列舉自己的（擬）創業項目（選幾個））：固定資產列表：（一）、工具和設備根據銷售預測和計劃生產能力，企業需要以下工具和設備：名稱數量單價總費用（元）1、2、3、4、5、6、供應商名稱地址電話或傳真1、2、3、2023/10/11預測啟動資金29（二）、交通工具根據企業的運輸和營銷需求，需要以下交通工具：名稱數量單價總費用（元）1、2、3、供應商名稱地址電話或傳真1、2、

固定資產列表：2023/10/11預測啟動資金30（三）、辦公用具企業辦公室需要以下家具和設備：名稱數量單價總費用（元）1、2、3、4、5、6、供應商名稱地址電話或傳真1、2、

固定資產列表：2023/10/11預測啟動資金31固定資產列表：（四）、固定資產概要項目價值（元）

工具和設備交通工具辦公用具店鋪廠房土地合計：

2023/10/11預測啟動資金32流動資金（月）（一）原材料和包裝項目數量（月）單價總費用（元）1、2、3、4、5、6、7、供應商名稱地址電話或傳真1、2、3、

2023/10/11預測啟動資金33流動資金（月）（二）其它經營費用（不包括折舊和貸款利息）

項目費用（元）備注業主工資雇員工資租金營銷費用公用事業費維修費保險費登記注冊費其他供應總計

2023/10/11預測啟動資金34預測啟動資金做題思路和步驟1、列出所有支出項目2、按照“固定資產投入及開辦費”和“流動資金”分類3、處理特殊情況（保險、燃氣）4、合計“固定資產投入及開辦費”與“流動資金”總和2023/10/11預測啟動資金3584頁練習16習題2陳立華在省城創業，需要買一部電焊機3250元，一個手電鉆250元，一臺切割機450元，一個氧氣瓶800元，一個乙炔瓶1000元，以及電纜和一些手動工具共3000元。他還需要租一個店鋪，大約每月花700元。他預計的費用如下：電焊工每月工資1200元，助手每月工資500元。一個月全日制工作，他們可以制造15扇鋼門。一扇鋼門的材料成本是900元，氧氣瓶和乙炔瓶灌氣費共100元，可焊5扇門。企業的其它費用為：保險25元/月電費350元/月電話費100元/月登記注冊費50元辦公費用600元/月廣告費100元/月設備折舊146元/月維修費60元/月陳立華的工資（他將擔任銷售員和經理）1500元/請先按固定資產投資及流動資金分類，再計算出陳立華開辦企業需要多少錢？

2023/10/11預測啟動資金3684頁練習16習題2答案陳立華創業啟動資金及使用情況如下：租金：700×（）個月＝元工具設備：（）元登記注冊費：50元辦公費用：600×（）個月＝元鋼門所需材料費：900×（？）個×（）個月＝（）元保險費：（）個月＝（）元廣告：100×（）個月＝（）元電費：350×（）個月＝（）元工資：3200×（）個月＝（）元電話費：100×（）個月＝（）元

維修費：60×（）個月＝（）元

罐氣費（焊15扇門）100×（）倍×（）個月＝（）元

合計：（）元

陳立華的啟動資金需要（）元2023/10/11預測啟動資金3784頁練習16習題2答案陳立華創業啟動資金及使用情況如下：租金：700×3個月＝2100元工具設備：8750元登記注冊費：50元辦公費用：600×3個月＝1800元鋼門所需材料費：900×12（？）（3個月）＝10800元保險費：（一年）300元廣告：100×3個月＝300元工資：3200×3個月＝9600元