某公司關聯交易管理辦法第一章總則第一條

為規范公司關聯交易的決策管理和信息披露等事項，確保關聯交易行為不損害本公司和非關聯股東的合法權益，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《上市公司股東大會規范意見》等其他有關法律、法規、規范性文件和本公司章程規定，結合公司實際，制定本辦法。第二條

公司關聯交易的決策管理、信息披露等事項，應遵守本辦法。第三條

公司處理關聯交易事項應遵循下列原則：（一）誠實信用的原則；（二）公開、公平、公正的原則；（三）依據客觀標準判斷的原則；（四）實質重于形式的原則。第二章公司關聯方第四條

有下列情形之一的，為本公司的關聯方：（一）本公司的母公司;（二）本公司的子公司;（三）與本公司受同一母公司控制的其他企業;（四）對本公司實施共同控制的投資方;（五）對本公司施加重大影響的投資方;（六）本公司的合營企業;（七）本公司的聯營企業;（八）本公司的主要投資者個人及與其關系密切的家庭成員。主要投資者個人，是指能夠控制、共同控制一個企業或者對一個企業施加重大影響的個人投資者;（九）本公司或其母公司的關鍵管理人員及與其關系密切的家庭成員。關鍵管理人員，是指有權力并負責計劃、指揮和控制企業活動的人員。與主要投資者個人或關鍵管理人員關系密切的家庭成員，是指在處理與企業的交易時可能影響該個人或受該個人影響的家庭成員;（十）本公司主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員控制、共同控制或施加重大影響的其他企業。第三章關聯交易事項第五條

公司的關聯交易，是指公司或其控股子公司與公司的關聯方之間發生的轉移資源或者義務的事項，包括以下交易：購買或出售資產；對外投資；提供財務資助；提供擔保；租入或租出資產；簽訂管理方面的合同（含委托經營、受托經營等）；贈與或受贈資產；債權或債務重組；研究與開發項目的轉移；簽訂許可協議；提供或接受勞務；委托或受托銷售；關聯雙方共同投資；辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理業務；協助實現交易款項的收付；辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；辦理票據承兌與貼現；辦理內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計；吸收存款；辦理貸款及融資租賃；其他通過約定可能造成資源或義務轉移的事項。第四章部門職責第六條

公司的關聯交易應遵守以下部門職責：（一）財務部負責研究擬訂關聯交易管理制度及其修訂工作，收集非日常關聯交易議案；（二）財務部負責公司關聯交易管理，編制公司關聯交易季報，維護關聯方清單，歸集日常關聯交易議案并履行相應審批程序;（三）財務部制定關聯交易定價原則、框架協議;（四）財務部配合會計師事務所對關聯交易進行專項審計。（五）稽核部負責開展關聯交易審計及監督管理工作。第五章關聯交易價格的制定第七條

關聯交易價格是指本公司與關聯方之間發生的關聯交易所涉及的商品、勞務、資產等的交易價格。第八條

關聯交易的定價依據國家政策和市場行情，主要遵循以下原則：（一）有國家定價或應執行國家規定的，依國家定價或執行國家規定；（二）若沒有國家定價，則參照市場價格確定。第六章年度關聯交易總合同的審批流程第九條

本公司與關聯方發生的關聯交易，由業務部門提出業務需求后由財務部預計全年關聯交易金額,形成關聯交易總合同,經財務總監、總經理審批后報出。第七章披露第十條

本公司與關聯方發生的交易，在會計報表附注中披露該關聯方關系的性質、交易類型及交易要素。交易要素至少應當包括：交易的金額；未結算項目的金額、條款和條件，以