1第二講保險概述第一節保險業的產生和發展第二節保險學說第三節保險的相關概念第四節保險基金第五節保險的職能和作用第六節保險的分類1第二講保險概述第一節保險業的產生和發2第一節保險業的產生與發展一、保險的產生二、世界保險業發展的現狀與趨勢三、中國保險業的發展22第一節保險業的產生與發展一、保險的產生223一、保險的產生

（一）保險產生與發展的條件（二）古代保險思想的萌生與原始保險形態（三）保險的起源與發展33一、保險的產生（一）保險產生與發展的條件33（一）保險產生與發展的條件災害事故的客觀存在是保險產生和發展的前提條件剩余產品的增多是保險產生和發展的物質條件商品經濟的發展是保險產生和發展的經濟條件國家的建立和社會的穩定與發展是保險產生與發展的社會條件概率論和大數法則是保險經營的技術條件4（一）保險產生與發展的條件災害事故的客觀存在是保險產生和發4（二）古代保險思想的萌生與原始保險形態1、我國古代保險思想和救濟后備制度2、外國古代思想和原始形態保險5（二）古代保險思想的萌生與原始保險形態551、我國古代保險思想和救濟后備制度據《逸周書文傳》記載，早在夏朝后期，就有“天有四秧（殃），水旱饑荒，其至積聚，何以備之？”之說；公元前3000年，我國長江流域的一些糧食商人在運輸中常采用“分舟運米”的辦法，這是水險起源的最早實例（據英國維克多·多弗《海上保險手冊》記載）。孔子主張“老有所終，壯有所用，幼有所長，鰥寡孤獨廢疾者得食，寒者得衣，勞者得惜。”我國古代歷代有儲糧備荒，以賑濟災民的傳統制度，這些都是由政府統籌，帶有強制性質。61、我國古代保險思想和救濟后備制度據《逸周書文傳》記載，早在62、外國古代思想和原始形態保險（1）國外保險思想的起源外國最早產生保險思想的并不是現代保險業發達的資本主義大國，而是處在東西方貿易要道上的文明古國，如古代的巴比倫、埃及和歐洲的希臘和羅馬。據英國學者托蘭納利論證：“保險思想起源于巴比倫，傳至腓尼基（今黎巴嫩境內），再傳入希臘”。72、外國古代思想和原始形態保險（1）國外保險思想的起源77（2）漢謨拉比法典中的保險思想在公元前2000多年的古代巴比倫的漢謨拉比法典中有這樣一條規定：商人可以雇傭一個銷貨員去外國港口銷售貨物，當這個銷貨員航行歸來，商人可以收取一半的銷貨利潤；如果銷貨員未歸，或者回來時既無貨也無銷售利潤，商人可以沒收其財產，甚至可以把他的老婆孩子作為債務奴隸；但如果貨物是被強盜劫奪，可以免除銷貨員的債務。據說這是海上保險的一種起源。8（2）漢謨拉比法典中的保險思想在公元前2000多年的古代巴比8（3）希臘及歐洲其他國家的保險思想

在古希臘，一些政治哲學或宗教組織由會員攤提形成一筆公共基金，專門用于意外情況下的救濟補償。

到了中世紀，歐洲各國城市中陸續出現各種行會組織，這些行會具有互助性質，其共同出資救濟的互助范圍包括死亡、疾病、傷殘、年老、火災、盜竊、沉船、監禁、訴訟等不幸的人身和財產損失事故。9（3）希臘及歐洲其他國家的保險思想在古希臘，一些政9（三）保險的起源與發展1、海上保險的起源與發展2、火災保險的起源和發展3、其他保險業的產生與發展（1）人壽保險的起源和發展（2）責任保險的起源和發展（3）保證保險的起源和發展10（三）保險的起源與發展1、海上保險的起源與發展10101、海上保險的起源和發展共同海損是海上保險的萌芽海上借貸與船舶抵押借款是海上保險的雛型意大利是現代海上保險的發源地英國海上保險的發展及勞合社的產生111、海上保險的起源和發展海上借貸與船舶抵押借款是海上保險的雛11（1）共同海損是海上保險的萌芽“一人為眾，眾為一人”（體現了海上保險的分攤損失、共助共濟的要求，因而被認為是海上保險的萌芽。公元前916年在羅得島上制定的羅地安海商法所采用，并正式規定為：“凡因減輕船只載重投棄入海的貨物，如為全體利益而損失的，須由全體分攤歸還。”這就是著名的“共同海損”基本原則。12（1）共同海損是海上保險的萌芽1212（2）海上借貸與船舶抵押借款是海上保險的雛型如船舶安全到達，本利償還；如果船舶中途沉沒，債權即告消失。由于債主承擔了船舶航行安全的風險，因此，它的利息就要比一般借款高得多，這種高出一般利息的部分，實質就是最早形式的海上保險費。船長在用船舶作抵押時，抵押品中也有將貨物包括在內的，但也有單用貨物作抵押的。貨物抵押借款的辦法與船舶借款相同，船舶沉沒后，借款等于預先支付了賠款。13（2）海上借貸與船舶抵押借款是海上保險的雛型1313（3）意大利是現代海上保險的發源地在11世紀后期，十字軍東侵以后，意大利商人曾控制了東西方的中介貿易。世界上最古老的保險單是一個名叫喬治.勒克維倫的熱那亞商人在1347年10月23日出立的一張承保從熱那亞到馬喬卡的船舶保險單。1384年1月15日由比薩的一組保險人出立的承保四大包紡織品的從法國南部城市阿爾茲到比薩的貨物運輸保險單，則被認為是第一張出現承保內容的“純粹”保險單。保險史稱“比薩保單”。第一家海上保險公司于1424年在熱那亞出現。善于經商的倫巴第人后來移居到英國，繼續從事海上貿易，并操縱了倫敦的金融市場，而且把海上保險也帶到了英國。今日倫敦的保險中心倫巴第街就是因當時意大利倫巴第商人聚居該處而得名。14（3）意大利是現代海上保險的發源地在11世紀后期，十字軍東侵14（4）英國海上保險的發展在美洲的新大陸發現之后，英國的對外貿易獲得迅速發展，保險的中心逐漸轉移到英國；1568年12月22日經倫敦市市長批準開設了第一家皇家交易所，為海上保險提供了交易所，取代了從倫巴第商人沿襲下來的一日兩次在露天廣場交易的習慣；1720年成立的倫敦保險公司和皇家交易保險公司因各向英國政府捐款30萬英鎊而取得了專營海上保險的特權，這為英國開展世界性的海上保險提供了有利條件。從1756年到1788年，首席法官曼斯菲爾德收集了大量海上保險案力，編制了一部海上保險法案。15（4）英國海上保險的發展在美洲的新大陸發現之后，英國的對外貿15（5）勞合社1683年，愛德華·勞埃德開設一家咖啡館勞埃德咖啡館1696年出了一份單張小報《勞埃德新聞》大約在1734年勞埃德咖啡館又出版《勞合動態》,開始時是每周一期，1741年改為每周二、五出版，后改為日報，至今該報仍在出版1774年,在勞埃德咖啡館接受保險業務的商人組織起來，每人出資100鎊，由79人組成，選出委員會覓新址專門經營保險。1871年由議會通過法案正式成為一個社團組織。16①勞合社的產生（5）勞合社1683年，愛德華·勞埃德開設一家咖啡館勞埃16（5）勞合社②勞合社的特點勞合社不是保險公司，是一個保險市場。勞合社本身不經營保險業務，只為其成員提供交易場所和相關服務。在勞合社里由成員自由組合，組成承保辛迪加。每個辛迪加組織均有個牽頭人，負責與經紀人商談確定保險合同的有關條款、費率等。投保人不能和保險人直接接觸，而需通過經紀人分業務出單。勞合社的業務流程如下：投保人→經紀人→辛迪加牽頭人（由組合內成員自由決定承保及承保份額）→承保未完轉下一個辛迪加→勞合社出單處換取正式保單→投保人。勞合社由其社員選舉產生的一個理事會來管理，下設理賠、出版、簽單、會計、法律等部，并在100多個國家設有辦事處。17（5）勞合社②勞合社的特點1717（5）勞合社在倫敦勞合社的大樓里，掛著一只神奇的小銅鐘。它是在1799年從荷蘭沿海一艘船“圣·盧丁”號中打撈出來的。勞合社有個慣例，用這只小銅鐘的鐘聲來宣告本社大宗生意的得失：一響是佳音，表示某項生意發了大財；兩響則是“噩耗”，說明某宗生意虧了血本。18③勞合社趣聞（5）勞合社18③勞合社趣聞1819（5）勞合社美國石棉產品造成的人員傷亡責任險索賠案。1989年雨果和安德魯颶風造成財產嚴重損失的索賠。英國最高法院判決勞合社承保人對其投資者的資金管理不善而負有10.5億美元的賠償責任。勞合社的承保人或保險公司承保的業務在勞合社保險市場相互分保，致使風險過分集中，發生的索賠累積成災，而沒有達到分散風險的目的。著名的“埃克森—瓦爾德茲”（EXXONVALDEZ）油輪污染案致使勞合社承保人蒙受了嚴重損失。當美國的保險公司被強制賠償受污染場地的清理的費用時，勞合社作為分保接受人，也同樣面臨著嚴重的巨額損失賠償。“9.11”事件也使勞合社蒙受了巨大的損失。19④勞合社近年虧損原因19（5）勞合社美國石棉產品造成的人員傷亡責任險索賠案。著192、火災保險的起源和發展火災保險是財產遭受火災所致損失的一種保險；起源可以追溯到12世紀初期冰島成立的互助社，對火災及家畜的死亡所致的損失承擔賠償責任。18世紀末葉到19世紀中葉，隨著資本主義經濟的發展，物質財富大大增加，客觀上產生對火災保險的需要。火災保險公司相繼成立和壯大，火災保險承保的范圍日益擴大，如洪水、風暴、地震等非火災危險都列入保險責任范圍，保險標的物也由房屋擴大到各種固定資產。1591年德國漢堡的釀造業者成立了火災救助協會，凡加入者，遭遇火災后，可獲得救濟。直到1676年，由46個協會在漢堡合并成立火災保險局，這是公營火災保險的開始。現代火災保險起源于1666年倫敦大火（見下頁）。202、火災保險的起源和發展火災保險是財產遭受火災所致損失的一種201666年倫敦大火現代的火災保險制度起源于英國。1666年9月2日，在英國倫敦發生了一場大火，燒毀了全城的一半，起因是皇家面包店的烘爐過熱，火災持續了5天，有13000幢房屋和90個教堂被燒毀，20萬人無家可歸，造成了不可估量的財產損失。這場特大火災促使人們重視火災保險。次年一個名叫尼古拉斯.巴蓬的牙科醫生獨資開辦了一家專門承保火險的營業所，開創了私營火災保險的先例。由于業務發展，他于1680年邀集了3人，集資4萬英鎊，設立了一個火災保險合伙組織。保險費是根據房屋的租金和結構計算，磚石建筑的費率定為2.5%的年房租，木屋的費率為5%。正因為使用了差別費率，巴蓬有“現代保險之父”的稱號。211666年倫敦大火現代的火災保險制度起源于英國。21213、人壽保險的起源和發展人壽保險的起源要比財產晚得多，它是城市經濟發展的產物。原因是工業革命之后，許多農民逐漸涌向城市，城市生活與農村生活有很大的差異。當時社會上提供這方面保障的主要四種：（1）教會：大多是為其傳教士、牧師及教友而設的；（2）同業互助會；（3）殯葬社；（4）友誼（愛）社：類似互助會。美國最大的人壽保險公司——美國謹慎保險公司就是相互保險公司，它的前身是1873年建立的“孤寡友愛社”。223、人壽保險的起源和發展人壽保險的起源要比財產晚得多，它是城22現代壽險基礎的奠定英國數學家和天文學家埃德蒙?哈雷于1693年根據德國布雷斯勞市1687～1691年間的市民按年齡分類的死亡統計資料，編制了第一張生命表，為現代人壽保險奠定了數理基礎。具有現代意義的人壽保險是直到18世紀中期，辛普森設想出一種每年收取平衡保費、有固定保額的保單。人壽保險公司已成為僅次于商業銀行的投資機構。23現代壽險基礎的奠定英國數學家和天文學家埃德蒙?哈雷于1693234、責任保險的起源和發展責任保險是對無辜受害人的一種經濟保險，它的起源更晚于人壽保險。責任保險其產生基礎是健全的法律規定，早在19世紀初，法國就在《拿破侖法典》中作出了有關賠償責任的規定，并率先開辦了責任保險，其后，德、英、美國等也相繼創辦了責任保險。244、責任保險的起源和發展責任保險是對無辜受害人的一種經濟保險245、保證保險的起源和發展隨著資本主義商業信用的普遍發展和道德危險的頻繁，保證保險應運而生。1702年，英國設立了雇主損失保險公司，開創了忠誠保證保險，1840保證福的成立，1842年英國保證公司成立。美國于1876年在紐約開辦了忠誠保證保險。保證保險嚴格地說可以區分為保證保險和信用保險兩類。255、保證保險的起源和發展隨著資本主義商業信用的普遍發展和道德25二、世界保險業發展的現狀與趨勢（一）世界保險業的統計指標（二）中國大陸與代表性國家在相關統計指標上的比較（三）當今世界保險業的現狀（四）當今世界保險業保險的趨勢26二、世界保險業發展的現狀與趨勢（一）世界保險業的統計指標2626（一）世界保險業的統計指標保險費收入保險密度保險深度是指投保人轉嫁風險而支付給保險人的費用總和。是指一國平均每年人均保費數。是一國一定年份直接保費收入與國內生產總值GDP，有時是國民生產總值之比。27（一）世界保險業的統計指標保險費收入保險密度保險深度是指投保27保險密度和保險深度指標與保險業發展的關系一般來說，保險深度大，反映該國（地區）的保險業比較發達；保險密度大，反映該國（地區）居民在滿足了基本生活的需要的同時，關注自身的安全保障。同時，也要結合該國（地區）的具體情況進行判斷。就人壽保險領域來講，一個國家（地區）的人壽保險的發達程度，和社會保險很有關系。例如德國，是世界上第一個推行社會保險的國家，其完善的社會保險制度使德國的人壽保險業相比其他市場經濟國家（地區）的國民經濟中的地位較低。28保險密度和保險深度指標與保險業發展的關系一般來說，保險深度大28（二）中國大陸與代表性國家在保險深度指標上的比較29（二）中國大陸與代表性國家在保險深度指標上的比較2929（三）當今世界保險業的現狀1.新的保險種類日益增多，保險范圍不斷擴大2.保險基金的投資運用進一步加強3.綜合保險獲進一步的發展4.各國加強對保險企業的監督管理5.各國保險事業發展迅速且競爭激烈6.福利性的人身保險比重增加7.責任保險成為各國普遍重視的業務8.再保險進一步發展，保險管理現代化9.保險金額巨大，索賠增多30（三）當今世界保險業的現狀1.新的保險種類日益增多，保險范圍30（四）當今世界保險業保險的趨勢1、保險管理進一步現代化；2、保險業務國際化；3、從業人員專業化；4、保險市場自由化；5、組織形式多樣化；6、保險業務規模化，展業領域廣泛化。31（四）當今世界保險業保險的趨勢1、保險管理進一步現代化；3131三、中國保險業的發展（一）舊中國的保險事業（二）新中國保險業的創立和發展（三）我國保險事業嶄新發展的階段32三、中國保險業的發展（一）舊中國的保險事業3232（一）舊中國的保險事業在《海國圖志》中，魏源比較全面地介紹了西方先進的社會科技經濟文化等知識；當時也有一些報刊文章根據insurance的讀音，直接將之音譯為“燕梳”或“煙蘇”的。而將insurance譯成“保險”的卻是日本近現代傳播西方文明知識的第一人福澤諭吉所為，以后再傳入我國，一直稱呼到現在。在1805年比爾·麥戈尼和渣殿甸所擁有的比爾·麥戈尼—渣甸號與達衛森的達衛森—顛地行在廣州共同組織發起成立了諫當保安行,又名廣州保險會社，專門承保這條航線上的海上船舶險和海運貨物險。1.西方保險開始傳入中國33（一）舊中國的保險事業在《海國圖志》中，魏源比較全面地介紹了332.民族保險業的產生與發展1875年12月輪船招商局招集股份，在上海設立“保險招商局”是近代民族保險業產生的標志。從時間次序來說，早在1865年，上海華商義和公司保險行成立，是最早的民族保險企業，該行設在華商德盛商號內，規模甚小，只是經營貨運險業務，受到外國保險公司的排擠，沒有產生多大影響。1876年7月，唐廷樞等再次集股25萬兩白銀，創辦了仁和保險公司，這是中國人民自辦的第一家保險公司。1878年又集股20萬兩白銀，開辦了濟和船棧保險局。為了加強實力，1886年2月仁和、濟和兩家保險公司并為“仁濟和保險公司”。342.民族保險業的產生與發展1875年12月輪船招商局招集股份34（二）新中國保險事業的創立和發展

（四起三落）1.1949-1952建立人保是一起；1953年停辦農村保險、整頓城市業務是一落；2.1954年恢復農村業務，重點發展分散業務是二起；1958年停辦國內業務是二落；3.1964年保險機構升格、大力發展國內業務是三起，1966年幾乎停辦國內外業務是三落；4.1979年恢復國內外業務是四起。35（二）新中國保險事業的創立和發展

（四起三落）1.1949-35（三）我國保險事業嶄新發展的階段1.1979年4月，國務院批準《中國人民銀行行長會議紀要》，作出了逐步恢復國內保險業務的重大決策；2.1979年11月，全國保險工作會議在北京召開，使我國停辦了20多年的國內保險業務重獲新生；3.1980年底，除西藏以外的28個省、自治區、直轄市都恢復了中國人民保險公司的分支機構；4.1982年，香港民安保險公司經中國人民銀行批準，在深圳設立了分公司；5.1987年，中國人民銀行批準交通銀行及其分支機構設立保險部，1991年，為執行中國人民銀行關于銀行、保險、證券分業經營的政策，在保險部的基礎上組建了中國太平洋保險公司；（待續）36（三）我國保險事業嶄新發展的階段1.1979年4月，國務院批36（三）我國保險事業嶄新發展的階段6.1988年，深圳蛇口工業區招商局、中國工商銀行等單位合資創建了我國第一家股份制企業——平安保險公司，1992年9月更名為中國平安保險公司；7.1992年9月，美國友邦保險有限公司經批準在上海設立分公司，標志著我國保險市場跨出了對外開放的第一步；8.1994、1995年，兩家區域性保險公司——天安保險股份有限公司和大眾保險股份有限公司相繼在上海成立；9.1995年10月，《中華人民共和國保險法》（簡稱《保險法》）正式實施，我國保險業走上了法制化發展道路；（待續）37（三）我國保險事業嶄新發展的階段6.1988年，深圳蛇口工業37（三）我國保險事業嶄新發展的階段10、2001年4月，中國太平洋保險（集團）股份有限公司、中國太平洋財產保險股份有限公司、中國太平洋人壽保險股份有限公司獲準營業許可證；11、1996年，中國人民銀行批準設立了《保險法》頒布后的首批5家股份制保險公司，即新華人壽保險股份有限公司、泰康人壽保險股份有限公司、華泰財產保險股份有限公司、永安財產保險股份有限公司和華安財產保險股份有限公司；12、1998年11月18日，中國保險監督管理委員會成立，標志著我國的保險宏觀管理體制日漸成熟。38（三）我國保險事業嶄新發展的階段10、2001年4月，中國太38（三）我國保險事業嶄新發展的階段2005年中國保險市場，全年保費收入4927.3億元，同比增長14%。其中：39（三）我國保險事業嶄新發展的階段2005年中國保險市場，全年39（三）我國保險事業嶄新發展的階段2005年底，全國共有保險機構93家。其中：40（三）我國保險事業嶄新發展的階段2005年底，全國共有保險機4041保險學說損失說二元說非損失說損失賠償說損失分擔說風險轉嫁說技術說欲望滿足說相互金融說第二節保險學說41保險損失說二元說非損失損失風險技術說欲望相互第二節411、損失賠償說該學說產生于英國，以英國的馬歇爾和德國的馬修斯為代表。該學說認為，保險是損失賠償的合同，保險行為是保險雙方當事人之間的合同關系。但賠償損失只適用于財產保險，保險和合同是兩個不同的概念，不宜混為一談。421、損失賠償說該學說產生于英國，以英國的馬歇爾和德國的馬修斯422、損失分擔說該學說以19世紀末、20世紀初德國瓦格納為代表。該學說認為保險不僅是保險雙方當事人之間的關系，而且是將損失分擔給多數人賠償的一種經濟補償制度。432、損失分擔說該學說以19世紀末、20世紀初德國瓦格納為代表433、風險轉嫁說該學說以美國的魏蘭脫為代表，認為保險就是把被保險人的風險轉嫁給保險人。“保險是為了賠償資本的不確定損失而集聚資金的一種社會制度，它是依靠把多數的個人風險轉嫁給他人或團體來進行的。”443、風險轉嫁說該學說以美國的魏蘭脫為代表，認為保險就是把被保444、欲望滿足說該學說以德國的瑪納斯為代表。“所謂保險是以偶然的、應該可以估計到的財產需要的滿足為目的，并依照相互主義原則的經濟設施”。454、欲望滿足說該學說以德國的瑪納斯為代表。45455、技術特征說意大利商法學家維萬特認為：保險合同是保險業在發生偶發事件時，用根據這種事件所發生的概率計算出來的保險費公積金來承擔一定金額的支付義務的合同。主張在決定保險費時正確評價各種風險程度。因而該學說較重視保險的技術特征，但未能說明保險的目的及其經濟作用。465、技術特征說意大利商法學家維萬特認為：保險合同是保險業在發466、相互金融說該學說認為，保險作為保障社會經濟安定的措施，需要以調整貨幣收支為目的，現代保險也可以被認為是貨幣的供求關系，因此可以把保險視為相互金融機關。476、相互金融說該學說認為，保險作為保障社會經濟安定的措施，需4748第三節保險的相關概念一、保險的基本概念二、保險的本質三、保險的要素與特征四、保險的對象48第三節保險的相關概念一、保險的基本概念49一、保險的基本概念廣義保險強調互助關系的保險形式保險狹義的保險是指商業保險有關保險概念的不同定義49一、保險的基本概念廣義保險強調互助關系的保險形式狹義的保50廣義的保險一般包括由政府部門經辦的社會保險、由專業保險公司按商業原則經營的商業保險以及由被保險人集資合辦、體現自保互助精神的合作保險等。廣義的保險社會保險商業保險合作保險1、廣義的保險50廣義的保險一般包括由政府部門經辦的社會保險、由專業保險公511、廣義的保險國內許多學者從不同層面對保險給出了不同的定義：保險是一種以經濟保障為基礎的金融制度安排。它通過對不確定事件發生的數理預測和收取保險費的方法，建立保險基金；以合同的形式，由大多數人來分擔少數人的損失，實現保險購買者風險轉移和理財計劃的目標。保險是集合具有同類危險的眾多單位或個人，以收取合理保費的形式，實現對少數成員因該危險事故所致經濟損失的補償行為。511、廣義的保險國內許多學者從不同層面對保險給出了不同的定521、廣義保險的概念保險是指保險人向投保人收取保險費，建立專門用途的保險基金，并對投保人負有法律或合同規定范圍內的賠償或給付責任的一種經濟保障制度。廣義保險包括一切具有互助關系的保險形式，包括互助保險，經濟單位自保，合作保險和商業保險。521、廣義保險的概念保險是指保險人向投保人收取保險費，建立53投保人1投保人2投保人n保險基金…政府保險公司相互保險組織1、廣義保險的概念廣義保險圖解53投保人投保人投保人保險基金…政府1、廣義保險的概念廣義保54542、狹義保險的概念狹義的保險僅指以追求最大經濟效益為目的的商業保險。是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業保險行為。

（《中華人民共和國保險法》）1、是商業保險行為，按商業原則運營；2、是合同行為，保險雙方當事人的保險關系通過訂立保險合同確立；3、是權利義務行為，保險雙方當事人分別承擔相應的民事義務；4、保險的本質特征是經濟保障。狹義的保險是把風險轉移給保險人，一旦發生意外損失，保險人就補償被保險人的損失。54542、狹義保險的概念狹義的保險僅指以追求最大經濟效益為55二、保險的本質（一）保險首先是一種經濟制度（二）保險是一種法律關系55二、保險的本質（一）保險首先是一種經濟制度56二、保險的本質

保險既是一種經濟制度，同時也是一種法律關系。（一）保險首先是一種經濟制度（二）保險是一種法律關系它是為了確保經濟生活的安定，對特定風險事故或特定事件的發生所導致的損失，運用多數經濟單位的集體力量，根據合理的計算，共同建立基金，進行補償或給付的經濟保障制度。保險這一經濟制度對于國民經濟有著重要作用。所以，世界上大多數國家均將調整這種保險經濟關系的準則用法律形式固定下來，加以鞏固這一經濟補償制度。人與人之間有經濟關系、血緣關系、社會關系，其中受法律支配的，就是法律關系，保險關系是受法律支配的，因此它是一種法律關系。56二、保險的本質保險既是一種經濟制度，同時也是一種法律關5757二、保險的本質1、這種法律關系的成立有2種方式：（1）國家用法律規定（2）由雙方當事人協商成2、保險的法律關系與一般損害賠償的民事法律關系不同。即要依據保險合同確定法律關系。但這種自愿建立的保險合同關系，也要依據國家的法定程序，符合國家的有關法律規定。不論用何種方式建立，均屬于法律關系。（1）保險事故的發生，不是保險人的行為所致，即保險人不是因侵權或違約行為而承擔補償損害責任，而是因為法律規定或保險合同確定而承擔補償損失的義務。同時，保險人承擔的只是損失補償的責任。它有兩層含義：一是保險事故造成損失就補償；二是在約定范圍內，損失多少就補償多少。（2）保險法律關系的另一方以支付保險費來換取風險保障的權利，所以保險費的支付是取得風險保障的代價。因而，保險法律關系也是一種有一定代價的權利義務關系。某一特定的意外事故一定要投保。保險雙方當事人所建立的權利義務關系是強制進行的。5757二、保險的本質1、這種法律關系的成立有2種方式：即要58三、保險的要素與特征（一）現代商業保險的要素主要包括五個方面的內容1、可保風險的存在2、大量同質風險的集合與分散3、保險費率的厘定4、保險準備準備金的建立5、保險合同的訂立58三、保險的要素與特征（一）現代商業保險的要素主要包括五個59（一）現代商業保險的要素主要包括五個方面的內容（1）風險應當是純粹風險（2）風險應當是意外的（3）風險應當使大量標的均有遭受損失的可能性（4）風險應當導致重大損失的可能（5）風險不能使大多數的保險標的同時遭受損失（6）風險必須具有現實的可測性

1、可保風險的存在保險標的數量的充足程度關系到實際損失與預期損失的偏離程度，影響保險經營的穩定。風險的發生應當有導致重大損失的可能性，這種損失是被保險人不愿意承擔的。如果損失很輕微，則無參加保險的必要。此外，保險費不僅包含損失成本，而且包括保險人經營的費用成本。因而對被保險人來講，將輕微的損失通過保險轉嫁給保險人在經濟上是非常不合算的。這一條件要求損失的發生具有分散性。因為保險的目的是以大多數保險標的小額保費，賠付少數人遭遇的大額損失。如果大多數保險標的同時遭受重大損失，則保險人通過向投保人收取保險費所建立起的保險資金根本無法抵消損失。然而，在保險實踐中，有些可保風險可能并不完全滿足上述條件，如洪水、地震等巨災往往導致多數保險標的同時遭受重大損失，因此保險人在承保時力求將風險單位分散，這不僅可以避免大多數保險標的同時遭受重大損失，而且可以保險證預期的損失與實際的損失相一致，保證保險公司的經營穩定性。在保險經營中，通過再保險的方式轉嫁一部分風險責任，也能達到力求風險單位分散的目的。在保險經營中，保險人必須制定出準確的保險費率，而保險費率的計算依據是風險發生的概率及其所致保險標的損失的概率。這就要求風險具有可測性。如果風險發生及其所致的損失無法測定，保險人也就無法制定可靠穩定的保險費率，也難于科學經營，這將使保險人面臨很大的經營風險。因此，如果風險缺乏現實可測性，一般不能成為可保風險。但是，可保風險的條件也會隨著保險技術的發展和外部環境，如市場競爭、國家政策等的變化而發生改變。當然我們也不能因此而完全否定可保風險的基本條件，從而保證保險經營的科學性。因此，保險人在經營過程中界定的可保風險時，堅持上述條件的同時，還要考慮其他因素的影響。59（一）現代商業保險的要素主要包括五個方面的內容（1）風險60可保風險與不可保風險舉例可保風險不保風險

例證純粹風險投機風險買賣股票、賭博不保偶然性或不確定性必然發生或必然不發生帶病投保不保、不乘飛機就不必買航空意外險意外風險故意行為能夠預期的損失不保大量標的均有遭受損失可能不能滿足大數定律保證保險經營的科學性、持續性標的有發生重大損失可能、可貨幣計量損失足以影響財務穩定性但巨災風險如地震、火山、戰爭等超出保險人承擔能力不保60可保風險與不可保風險舉例可保風險不保風險61（一）現代商業保險的要素主要包括五個方面的內容（1）風險的大量性（2）風險的同質性2、大量同質風險的集合與分散保險的過程，既是風險的集合過程，又是風險的分散過程。保險人通過保險將眾多投保人所面臨的分散性風險集合起來，發生保險責任范圍內的損失時，又將少數人發生的損失分攤給全部投保人，也就是通過保險的補償或給付行為分攤損失，將集合的風險予以分散。保險風險的集合與分散應具備兩個前提條件。風險的大量性一方面是基于風險分散的技術要求；另一方面也是概率論和大數法則的原理在保險經營中得以運用的條件。根據概率論和大數法則的數理原理，集合的風險標的越多，風險就越分散，損失發生的概率也就越有規律性和相對穩定性，依此厘定的保險率也才更為準確合理，收取保險費的金額也就越接近于實際損失額和賠付額。倘若僅僅是少量的風險標的，就無法集合與分散，而且損失發生的概率難以測定，大數法則更不能有效地發揮作用。所謂同質風險是指風險單位在種類、品質、性能、價值等方面大體相近。如果風險為不同質的風險，那么損失發生的概率就不相同，風險也就無法進行統一集合與分散。此外，不同質的風險，損失發生的概率與幅度是有差異的，倘若進行集合與分散，則會導致保險財務的不穩定。61（一）現代商業保險的要素主要包括五個方面的內容（1）風險62（一）現代商業保險的要素主要包括五個方面的內容（1）公平性原則（2）合理性原則3、保險費率的厘定保險在形式上是一種經濟保障活動，而實質上是一種特殊商品的交換行為，因此，制定保險商品的價格，即厘定保險費率，便構成了保險的基本要素。但是保險商品的交換行為又是一種特殊的經濟行為，為保險保險雙方當事人的利益，保險費率的厘定要遵循一些基本原則。一方面，公平性原則要求保險人收取的保險費與其承擔的保險責任是對等的；另一方面，要求投保人交納的保險費應與其保險標的的風險狀況是相適應的，或者說，各種投保人或被保險人應按照其風險的大小，分擔保險事故的損失和費用。合理性原則是針對某險種的平均費率而言的。保險人向投保人收取的保險費，不應在抵補保險賠付或給付以及有關的營業費用后，獲得過高的營業利潤，即要求保險人不能為獲得非正常經營性利潤而制定高費率。62（一）現代商業保險的要素主要包括五個方面的內容（1）公平3、保險費率的厘定（3）適度性原則（4）穩定性原則穩定性原則是指保險費率在短期內應該是相當穩定的，這樣，既有利于保險經營，又有利于投保人續保。對于投保人而言，穩定的費率可使其支出確定，免遭費率變動之苦；對于保險人而言，盡管費率上漲可使其獲得一定的利潤，但費率的不穩定也勢必導致投保人的不滿，影響保險人的經營活動。適度性原則要求保險人根據厘定的費率收取保險費用。如果保險費率偏高，超出投保人交納保費的能力，就會影響投保人的積極性，不利于保險業務的發展；如果費率低，就會導致保險公司償付能力不足，最終也將損害被保險人的利益。但是，保險費率是否適度應當是就保險整體業務而言的。3、保險費率的厘定（3）適度性原則穩定性原則是指保險費率在短3、保險費率的厘定（5）彈性原則彈性原則要求保險費率在短期內應該保持穩定，在長期內應根據實際情況的變動作適當的調整。因為在較長的時期內，由于社會、經濟、技術、文化的不斷進步與變化，保險標的的風險狀況發生變化，保險費率水平也應隨之變動。如隨著醫藥衛生、社會福利的進步、人類壽命的延長、死亡率真的降低、疾病的減少，過去厘定的人壽保險費率就需要進行調整以適應變化了的情況。因而從長期看，保險費率應該隨著各種條件的變化而進行調整，以達到保費的適度、合理。為防止各保險公司間保險費率的惡性競爭，一些起國家對保險費率的厘定方式做出了具體規定。目前，根據我國《中華人民共和國保險法》第一百零七條的規定關系社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，應當報保險監督管理機構審批。保險監督管理機構審批時，遵循保護社會公眾利益和防止不正當競爭的原則。審批的范圍和具體辦法，由保險監督管理機構制定3、保險費率的厘定（5）彈性原則彈性原則要求65（一）現代商業保險的要素主要包括五個方面的內容（1）未到期責任準備金（2）未決賠款準備金（3）總準備金（4）壽險責任準備金4、保險準備準備金的建立保險準備金是指保險人為保證其如約履行保險賠償或給付義務，根據政府有關法律規定或業務特定需要，從保險費收入或盈余中提取的與其所承擔的保險責任相對應的一定數量的基金。為了保證保險公司的正常經營，保護被保險人的利益，各國一般都以保險立法的形式規定保險公司應提存保險準備金，以確保保險公司具備與其保險業務規模相應的償付能力。我國《中華人民共和國保險法》第九十四條規定：“保險公司應當根據保障被保險人的利益、保證償付能力的原則，提取各項責任準備金。保險公司提取和結轉責任準備金的具體辦法由保險監督管理機構制定。”未到期責任準備金是指在準備金評估日為尚未履行的保險責任提取的準備金，主要是指保險公司為保險期間在1年以內（含1年）的保險合同項下尚未到期的保險責任而提取的準備金。未決賠款準備金是指保險公司為尚未結案的賠案而提取的準備金，包括已發生報案未決賠款準備金、已發生未報案未決賠款準備金和理賠費用準備金。已發生已報案未決賠款準備金是指為保險事故已經發生并已向保險公司提出索賠，保險公司尚未結案的賠案而提取的準備金。已發生未報案未決賠款準備金是指為保險事故已經發生，但尚未向保險公司提出索賠的賠案而提取的準備金。已發生未報案未決賠款準備金是指為保險事故已經發生，但尚未向保險公司提出索賠的賠案而提取的準備金。理賠費用準備金是指為尚未結案的賠案可能發生的費用而提取的準備金。其中，為直接發生了具體賠案的專家費、律師費、損失檢驗費等而提取的準備金稱為直接理賠費用準備金；為非直接發生于具體賠案的費用而提取的準備金稱為間接理賠費用準備金。總準備金（或稱自由準備金）是用來滿足風險損失超過損失期望以上部分的責任準備金。總準備金是從保險公司的營業盈余中提取的。壽險責任準備金是指保險人把投保人歷年交納的純保費和利息收入積累起來，為將來發生的保險給付和退保給付而提取的資金，或者說是保險還未履行保險責任已收保費。65（一）現代商業保險的要素主要包括五個方面的內容（1）未到66（一）現代商業保險的要素主要包括五個方面的內容（1）保險合同是體現保險關系存在的形式（2）保險合同是保險雙方當事人履行各自權利與義務的依據5、保險合同的訂立保險作為一種民事法律關系，是投保人與保險人之間的合同關系這種關系需要有法律關系對其進行保護和約束，即通過一定的法律形式固定下來，這種法律形式就是保險合同。保險雙方當事人的權利與義務是相互對應的。為了獲得保險賠償或給付，投保人要承擔交納保險費的義務；保險人收取保險費的權利就是以承擔賠償或給付被保險人的經濟損失的義務為前提的。而風險是否發生，何時發生，損失程度如何，均具有不確定性，這就要求保險人與投保人在確定的法律或契約關系約束下履行各自的權利與義務。66（一）現代商業保險的要素主要包括五個方面的內容（1）保險67(二)保險的特征1、保險的基本特征2、保險的比較特征67(二)保險的特征1、保險的基本特征681、保險的基本特征（1）經濟性（2）互助性（3）法律性（契約性）（4）商品性（5）科學性保險是通過保險補償或給付而實現的一種經濟保障活動，是整個國民經濟的組成部分。其保障對象財產和人身都直接或間接屬于社會再生產中的生產資料和勞動力兩大經濟要素；其實現保障的手段，大多最終都必須采取支付貨幣的形式進行補償或給付；其保障的根本目的，無論從宏觀角度還是微觀角度，都是與社會經濟發展相關的。所以說，保險雙方的關系是一種經濟關系。保險是由多數人共同分擔少數人的風險損失，是一種互助共濟的經濟關系，體現了“一人為眾，眾為一人”的思想。

保險在一定條件下，分擔了單位和個人所不能承擔的風險，從而形成了一種經濟互助關系。這種經濟互助關系通過保險人用多數投保人交納的保險費建立的保險基金對少數遭受損失的被保險人提供補償或給付而得以體現。保險雙方的權利義務關系是通過訂立保險合同建立的，受法律保護。

從法律角度看，保險又是一種合同行為，是一方同意補償另一方損失的一種合同安排，同意提供損失賠償的一方是保險人，接受損失賠償的一方是投保人或被保險人。保險體現了一種等價交換的經濟關系，也就是商品經濟關系。這種商品經濟關系直接表現為個別保險人與個別投保人之間的交換關系，間接表現為在一定時期內全部保險人與全總投保人之間的交換關系，即保險人銷售保險產品，投保人購買保險產品的關系；具體表現為，保險人通過提供保險的補償或給付，保險社會生產的正常進行和人們生活的安定。保險是處理風險的科學有效措施。現代保險經營以概率論和大數法則等科學的數理理論為基礎。保險費率的厘定、保險準備金的提存等都是以科學的數理計算為依據的。這是保險經營可持續發展的基礎。681、保險的基本特征（1）經濟性保險是通過保險補償或給付而692、保險的比較特征（1）保險與賭博（2）保險與救濟（3）保險與儲蓄

692、保險的比較特征（1）保險與賭博70（1）保險與賭博第一，風險性質不同第二，對標的要求不同第三，機制不同第四，目的不同第五，社會后果不同

保險與賭博同屬于由偶然事件所引起的經濟行為，并且在給付與反給付的總量上都是相等的。保險的風險一般是純粹風險，而賭博是投機風險。保險人和被保險人在防損方面有著共同利益，而賭博是非生產性活動，贏者是以輸者的損失為代價。保險是通過付費的方式將風險轉移給保險人，保險人在科學計算的基礎上承擔被保險人的風險，化解客觀存在的風險的不確定性；而賭博人為制造的風險，是為獲取風險利益。保險的目的是互助共濟，求得經濟生活的安定；賭博的目的是謀取暴利。保險促進社會和諧，賭博破壞社會和諧70（1）保險與賭博第一，風險性質不同

保險與賭博同屬于由71（2）保險與救濟第一，行為性質不同第二，給付條件不同保險與救濟都是補償災害事故損失的經濟制度。保險高度體現了互助合作性質，許多面臨類似損失風險的人聯合起來分擔災害事故的損失后果，即使以營利為目的的商業保險公司也客觀上起著這樣的作用。救濟也能減輕人們遭受災害事故損失的負擔，政府、團體、個人都能實行救濟。保險是一種合同行為，要受合同約束，救濟是施舍行為，任何一方不受約束；保險是以被保險人繳付保險費為前提，雙方有著對價交易，保險人承諾賠償責任，被保險人要遵守合同條件，而救濟是單方面行為，雙方沒有對價作基礎。71（2）保險與救濟第一，行為性質不同保險與救濟都是補償災害72（3）保險與儲蓄

第一，行為性質不同第二，支付條件不同第三，購買目的不同保險與儲蓄都體現了有備無患的思想，尤其是人壽保險帶有長期儲蓄性質與儲蓄比較相似。但兩者的區別也是明顯的。保險是互助共濟的行為，是以眾人的儲蓄補償少數人的損失；儲蓄是自助行為，每個儲戶保持這種對等關系。保險的賠付則是不確定的，只有保險事故發生時，才能領取保險金；儲蓄支付是確定的，存款人總是可獲得本金和利息，而且隨時可以領取。保險的購買目的是對付意外災害事故損失；儲蓄也可用來對付不測事故，但主要目的是把存款用于預計的費用支出。72（3）保險與儲蓄第一，行為性質不同保險與儲蓄都體現了有73

四、保險的對象1.物質標的物2.人身標的物保險的對象是保險人在觀察大量風險現象的基礎上，敢于承擔保險責任的各類風險客體。物質標的對象是被保險人享有絕對的所有權與支配權的物質標的物的經濟價值。人身標的物保險的對象，就是被保險人的生命和身體機能。在保險期限內，保險公司要對被保險人的死亡、傷殘、疾病、因年老喪失勞動能力等，承擔給付保險金的責任。73

四、保險的對象1.物質標的物保險的對象是保險人在觀74

1.物質標的物（1）有形標的物（2）無形標的物房屋、設備、貨物、車輛、船舶、農作物、牲畜、飛機、家具等。

信用、責任、債權、預期利潤等。74

1.物質標的物（1）有形標的物房屋、設備、貨物、車輛752.人身標的物人身標的物保險的對象，就是被保險人的生命和身體機能。在保險期限內，保險公司要對被保險人的死亡、傷殘、疾病、因年老喪失勞動能力等，承擔給付保險金的責任。物質標的物和人身標的物，就保險對象而言，有如下區別：752.人身標的物人身標的物保險的對象，就是被保險人的生命和762.人身標的物（1）人的生命和身體機能，是不能像物質標的物那樣進行估價的，所以人身標的物的保險金額，沒有具體的限度。

（2）人的生命死亡和身體機能的永久性傷殘或衰老，無法恢復，而物質標的物的損失，則可以得到復原。

（3）人的生命和身體機能，是不能轉讓和出賣的，而多數物質標的物則可以轉讓和出賣。762.人身標的物（1）人的生命和身體機能，是不能像物質標的77第四節保險基金的形式和規律一、保險基金的含義二、保險基金的形式三、保險基金的規律四、保險基金的特點77第四節保險基金的形式和規律一、保險基金的含義（一）保險基金的含義保險基金是一種補償災害事故損失的資金后備。在商品經濟條件下，人們補償災害的方式有兩種：一種是物質形態上的補償，即通過建立物資后備對損失進行補償；另一種是價值形態上的實償，即通過建立資金后備對損失進行補償。這也就是我們通常所說的后備基金。保險基金是由保險人通過簽訂經濟合同向眾多的保險參加者收取保費建立的，用來對少數遭受災害事故損失的保險參加者提供經濟補償的基金。78（一）保險基金的含義保險基金是一種補償災害事故損失的資金后備

（一）保險基金的含義保險基金是為了補償意外事故造成的損失，或因人身傷亡引起的經濟需要，由保險公司向投保人收取保險費而集中起來的一種社會后備基金。后備基金是指國民經濟中專門用來應付不幸事故和自然災害的資金。從國民經濟總體來看，保險基金來自于社會總產品中剩余產品的社會后備基金。79

（一）保險基金的含義保險基金是為了補償意外事故造成的損失，（二）保險基金的形式保險基金集中的國家財政后備基金專業保險組織/法定準備金社會保險基金自保80（二）保險基金的形式保險基金集中的國家財政后備基金專業保險組法定準備金的構成法定準備金未到期責任準備金未決賠款準備金保險保障基金81法定準備金的構成法定準備金未到期責任準備金未決賠款準備金保險（三）保險基金運動的規律收取保險金建立保險基金保險基金積累和投資運用保險基金賠款支出82（三）保險基金運動的規律收取保險金建立保險基金保險基金積累保（四）保險基金的特點1.保險基金是一種合理分擔金保險基金是一種分擔金。保險基金來源于眾多被保險人繳納的保險費,用于補償少數被保險人因為災害事故的破壞所遭受的損失。這種分擔金的合理性表現在保險費率是按公平合理的原則，根據以往積累的大量保險統計資料，采用概率論的科學方法，精確計算得出的，具有科學的數理基礎。83（四）保險基金的特點1.保險基金是一種合理分擔金832.保險基金是一種責任準備金保險基金作為責任準備金，是由于收入與支出時間上不一致、保險補償經濟損失的客觀性和保險責任的連續性決定的。由于收取保費在前，賠款在后，而且事故的發生又有不確定性，在保險合同有效期間，保險責任又不能解除，必須將保險基金置于準備狀態，隨時用于經濟損失補償，是保險人的經濟負債，因此是一種責任準備金。842.保險基金是一種責任準備金保險基金作為責任準備金，是由于收3.保險基金是一種返還性資金保險補償以保險合同為依據。從保險基金收支總體上講,保險費的繳納和保險金返還,體現了保險基金的返還性。但對每個被保險人來講，由于事故發生的不確定性，有可能返還，也有可能不返還。人壽兩全保險是一定會返還的，財產保險則由于事故發生的不確定性，可能返還，也可能不返還。853.保險基金是一種返還性資金保險補償以保險合同為依據。從保險86第五節保險的職能和作用一、保險的基本職能二、保險的派生職能三、我國保險的作用四、西方保險學者關于保險的社會效益和社會代價的論述86第五節保險的職能和作用一、保險的基本職能87一、保險的基本職能保險的基本職能是保險的原始與固有的職能,可概述為用收取保險費的方法來分攤損失，以實現經濟補償的目的。分攤損失和經濟補償是保險機制不可分割的兩個方面。關于保險的基本職能有兩種觀點：1、分攤損失或分擔風險2、補償損失后一種觀點比較常見。2003年以來，我國保險界對保險的職能提出了新的觀點：社會管理職能。87一、保險的基本職能保險的基本職能是保險的原始與固有的職能881、分攤損失或分擔風險保險是一種分攤損失的方法，這種方法是建立在災害事故的偶然性和必然性這種矛盾對立統一的基礎上。保險機制之所以能運轉自如是因為被保險人愿意以繳付小額確定的保險費來換取大額不確定的損失的補償。保險組織是通過向眾多的投保成員收取保險費來分攤其中少數不幸成員遭受的損失。881、分攤損失或分擔風險保險是一種分攤損失的方法，這種方法891、分攤損失或分擔風險保險分攤損失職能的關鍵是預計損失，運用大數法則可以掌握損失發生的規律，從而使保險分攤損失成為可能。大數法則是保險合理分攤損失的數理基礎。大數法則在保險經營中的意義可用基本的概率頒和統計學概念解釋。為此，有必要了解以下三種基本的概率分布。（1）一定時期內全部損失金額的概率分布。（2）一定時期內意外事故或損失發生次數的概率分布。（3）每次意外事故造成的損失金額的概率分布。891、分攤損失或分擔風險保險分攤損失職能的關鍵是預計損失，90保險分攤損失職能案例1某保險公司1萬個保戶，平均每家財產價值1萬元，保險公司對這些保戶以往火災損失情況統計得出，每年平均有價值100萬元的財產遭到毀損，保險公司據大數法則預計未來一年里這些保戶可能遭受的火災損失為100萬元。試計算保險費率。解：所有保戶的財產價值總額為10000萬元損失率為100÷10000＝1％這也是保險公司制定的保險費率，即每萬元保險金額所應交納的保險費1元。90保險分攤損失職能案例1某保險公司1萬個保戶，平均每家財產91保險分攤損失職能案例2據美國1958年保險監督官標準普通生命表，以1000萬人從0歲生存開始，LX表示年齡X的生存人數，DX表示年齡X的人群在生存到X＋1年齡之前的死亡人數，DX=LX-LX+1，QX=DX/LX，如20歲年齡人群的每千人死亡率QX是1.79，假定保險公司承保20歲年齡組的人有1萬人，死亡給付保險金為1000元，保險公司根據生命表預測未來一年所有20歲年齡組人群中將有10000×1.79‰＝17.9人死亡，需支付保險金17.9×1000＝17900元。根據損失分攤原理，在不考慮保險公司營業費用的情況下，保險公司需向每個投保人收取17900÷10000＝1.79元。91保險分攤損失職能案例2據美國1958年保險監督官標準普通922、經濟補償經濟補償職能是在發生保險事故造成損失時，保險人根據保險合同所保標的的實際損失數額給予賠償，這是財產保險的基本職能。保險金給付職能是在保險事故發生時，保險人根據保險合同約定給付保險金，這是人身保險的基本職能。這種觀點根據財產保險和人身保險的區別，分別歸納了其基本職能。922、經濟補償經濟補償職能是在發生保險事故造成損失時，保險93保險的功能——2003年以來的創新1）保險保障功能2）資金融通功能3）社會管理功能其中社會管理功能具體來講主要體現在：第一，社會保障管理第二，社會風險管理第三，社會關系管理第四，社會信用管理93保險的功能——2003年以來的創新1）保險保障功能94二、保險的派生職能（一）投資職能（二）防災防損職能94二、保險的派生職能95（一）投資職能1、投資是保險經營的主要業務之一2、投資是保險公司收益的重要來源3、投資是擴大保險保險社會影響的重要手段保險公司的資本和各種準備金都可運用于投資，世界上一些大保險公司都設有投資公司或集團。如美國最大的商業保險公司之一的信諾保險集團，在20世紀80年代是由四個經營集團組成，每個集團由一名公司執行副總裁負責。這四個經營集團是雇員福利和財務服務集團、財產和意外保險集團、投資集團、聯屬企業集團。投資集團為本公司以及外界提供廣泛的投資和資產管理服務，包括股票、債券、抵押放款、房地產和共同基金的投資和管理。此外，該集團還在非傳統的投資領域尋找投資機會。如，向石油和天然氣開發和專門從事高技術的新辦企業提供合營資本。在我國，中國人民保險公司、中國人壽保險公司先后于2003年6月和2004年6月設立了資產管理公司，這將有利于保險資金的專業化運作。多年來，美國財產和意外保險業經常發生承保虧損，然而，投資收入彌補了承保虧損，使財產和意外保險業保持贏利。美國人壽保險公司的巨額資產絕大部分用于各種投資，它既是美國金融市場資金的重要來源，也是人壽保險公司收入和利潤的重要來源。據美國1997年人壽保險公司資產負債表，人壽保險公司投資的資產組合情況如下：（1）債券；（2）公司股票；（3）抵押放款；（4）不動產（5）保險單質押貸款；（6）其他資產保險公司從廣大保戶中吸收資金，再把聚集的巨額資金投回經濟能促進社會生產和公共福利事業的發展，從而在公眾心目中樹立了良好形象。例如，美國保險業的投資與城市建設發展有著密切關系。保險公司樂于向資金周轉快、收益高的第三產業投資。財產和意外保險公司資產中最大的項目是市政建設債券。人壽保險公司資產中最大項目是公司債券，公司債券投資包括購買公用事業部門發行的債券。抵押放款是人壽保險公司資產中的第三大項目，它促進了房地產開發。人壽保險公司還直接經營公寓大樓和購物中心，有不少公司籌建多用途的摩天大樓。95（一）投資職能1、投資是保險經營的主要業務之一保險公司的96（二）防災防損職能保險是經營風險的專門活動，出于追求自身利益最大化的目的，它有防災防損的利益驅動，除了搞好自身的風險管理，它還會幫助、鼓勵和督促被保險人做好防災防損工作，把這項工作由企業內部推廣到全社會，就成為一種社會職能。世界上第一家消防隊就是由英國最早的火災保險公司創辦的，1935年“英國火險公司委員會”興建了“火險實驗所”，研究防火技術，制定防火器材的標準。在美國，財產和意外險公司資助成立了“全國安全委員會”，壽險公司資助醫藥、保健項目研究等。96（二）防災防損職能保險是經營風險的專門活動，出于追求自身97（二）防災防損職能防災防損也是保險經營的重要手段，保險公司參與防災防損工作是積極配合所有防災防損主管部門和單位搞好這項工作,這是由保險經營的特點所決定的。97（二）防災防損職能防災防損也是保險經營的重要手段，保險公98（二）防災防損職能1、保險公司的日常業務，從承保、計算費率到理賠都是與災害事故打交道，掌握了財產的設置分布和各種災害事故損失的統計資料，對災害事故的原因也進行分析和研究，從而積累了豐富的防災防損工作經驗，保險公司有積極參與各種防災防損工作的社會責任。2、減少災害事故損失能相應減少保險的賠付，從而增加保險資金積累和降低費率，保險公司從自身的經營利益出發也會加強防災防損工作并樂于花費資金宣傳防災防損和向防災防損部門投資。98（二）防災防損職能1、保險公司的日常業務，從承保、計算費99（二）防災防損職能3、保險公司可以通過業務經營來促使投保單位和個人重視防災防損工作。

例如，我國財產保險基本險和綜合險條款中規定了被保險人義務之一是：“被保險人應當遵守國家有關部門制定的保護財產安全的各項規定，對安全檢查中發現的各種災害事故隱患，在接到安全主管部門或保險人提出的整改通知書后，必須認真付諸實施。”除了保險合同條款外，保險公司還可以在費率上鼓勵投保單位和個人加強防災防損工作。99（二）防災防損職能3、保險公司可以通過業務經營來促使投保100（二）防災防損職能把防災防損列為保險職能之一，有助于把防災防損放到保險經營中的重要位置，使保險和防災防損緊密結合。

保險賠償只是分攤災害事故損失，但整個社會仍受到危害，只有防災防損才能減少災害事故給社會帶來的損失。100（二）防災防損職能把防災防損列為保險職能之一，有助于把101（二）防災防損職能如：1986年6-7月，公安部和中國人民保險公司聯合邀請法律、保險、公安三方面的專家、教授、學者和有關人士相繼在北京、廣州、上海如開了社會安全與保險業務關系問題的座談會，就當時社會安全與保險業務關系上存在的問題、原因、對策和如何加強公安和保險兩部門的合作等問題，從理論、政策、立法和實踐上進行討論，提出了很多有價值的意見和建議，對推動公安和保險兩家合作搞好防災防損工作起了很大作用。與會者一致認為，公安和保險兩家的目標是一致的，都是為了保障社會安全和安定，不同之處天于一個主要用法律手段，一個主要用經濟手段。公安和保險兩部門的關系也同樣適用保險與其他防災防損部門的關系。保險公司肩負著防災防損工作的重任。101（二）防災防損職能如：1986年6-7月，公安部和中國102（二）防災防損職能從國外經驗來看，保險的防災防損職能隨著保險業務的發展而更加受到重視。美國財產和意外保險公司資助了“全國安全委員會”、“承保人實驗所”、“公路安全保險協會”等防損組織和研究機構。人壽保險公司也資助了醫學院、醫藥和保健研究項目。一些大的保險公司配備了大批工程技術人員來調查意外事故的原因和開展防損工作。由于保險公司加強防損工作，以及嚴格的政府法規、道路和汽車安全設計的改進，使大多數汽車駕駛人變得謹慎起來，美國每萬輛汽車造成的車禍死亡率一直在下降。102（二）防災防損職能從國外經驗來看，保險的防災防損職能隨103（二）防災防損職能下面介紹20世紀80年代初美國北美洲保險公司下屬的損失管理服務公司把提供的損失管理服務。損失管理服務公司總部設在費城，在全國分設了60個辦事處。主要業務項目是風險管理的咨詢，根據風險管理的基本原理，派員深入企業調查分析潛在的損失風險，評價企業的風險管理計劃，提出費用合理的替代方案和損失管理措施。此外，該公司還使用電子計算機數據系統向客戶提供用來分析損失原因和后果的信息以及提供建筑物重置價值的計算服務。具體經營的項目如下：103（二）防災防損職能下面介紹20世紀80年代初美國北美洲104（二）防災防損職能1、職業健康2、火災3、產品責任4、航空安全5、海洋運輸6、機動車輛7、建筑業主要針對煤氣、煙霧、灰塵、噪音等測試，是首批為美國工業衛生協會所承認的實驗室之一。提供火災調查、縱火偵查、滅火系統評價等服務。該公司的防火專家都已取得美國消防協會的證書。提供產品責任損失控制服務，配備各工程學科的專家，幫助企業評價廠址選擇、生產規模、還協助企業改進質量管理計劃，從產品責任和安全角度設計和更新產品，檢查合同、商標等。有懂得飛行技術、飛機構造及維修保養的駕駛員、工程師和技工，可向航空業提供損失管理的技術性服務，如機場安全調查、飛行訓練設施評價、各種型號飛機的安全檢查、航空事故調查和索賠管理。在美國各主要港口都有該公司的防損專家，專門調查海上運輸的損失風險，向托運人和承運人提供進口貨物包裝、裝卸、貯存、以及船舶、碼頭的咨詢服務。該公司提供的損失管理方案把重點放在駕駛人員的選擇和訓練、車輛檢修和保養、事故調查上。有建筑業防損專家幾乎來自所有種類的建筑部門，他們分別具有核電站、化工廠、污水處理廠、水壩、橋梁、購物中心和醫院的建筑工作經歷。損失管理服務項目包括對工程承包人的建筑程序和施工進行檢查，看是否遵守全國安全委員會頒布的統一標準和聯邦、州政府有關職業安全和健康的法規，還要調查管理方針、雇員選擇和訓練、急救設施、車輛管理、重型設備操作、分承包合同等。以承包人的各種責任風險也作出了評估，并相應提出各種建議和糾正措施。104（二）防災防損職能1、職業健康主要針對煤氣、煙霧、灰塵105（二）防災防損職能保險公司人員要求的知識密集程度要高于其他行業，而且它在提供多種多樣的就業機會方面也勝過其他行業，除了傳統的推銷、承保、理賠工作外，該行業還能向數學家、醫生、護士、電腦專家、工程師、工業衛生學家、生物學家等提供就職機會，從而使保險業成為最吸引人的職業之一。105（二）防災防損職能保險公司人員要求的知識密集程度要高于106三、我國保險的作用(一)改變以往由國家統包下來的行政補償辦法，使災害事故損失能及時得到補償，保證社會生產和經營迅速恢復(二)促進經濟體制改革順利進行，完善經濟核算制(三)安定廣大人民生活，增進社會福利(四)促進防災防損，減少災害事故損失(五)組織社會閑散資金，積聚資金，保險資金構成銀行信貸和資本市場資金來源之一(六)適應對外開放需要，促進對外貿易和經濟合作，增加外匯收入106三、我國保險的作用(一)改變以往由國家統包下來的行政補107(一)改變以往由國家統包下來的行政補償辦法，使災害事故損失能及時得到補償，保證社會生產和經營迅速恢復應該說，對付特大自然災害，如今天的雪災和汶川大地震，動用財政后備基金，動員社會各方面救災是必要的，而且是一種行之有效的補償災害損失的辦法。財政補償和保險補償的不同之處：1、財政不能對國營企事業單位平時發生的災害事故損失進行及時和有效的補償，過去經常采用沖賬核銷的辦法來解決，這不利于受災單位迅速恢復生產和經營，從而間接影響財政收入。保險公司是個專職機構，積聚了大量資金，配備專業理賠人員，賠償工作力求主動、迅速，在理賠工作結束之前能預付部分賠款，保險補償有利于受災單位迅速恢復生產和經營。2、原來的財政補償對象只限于國有企業、集體經濟單位得不到法定補償。保險可使所有單位擁有損失補償的機會。3、保險補償能減輕財政負擔，有利于財政收支平衡，保障社會再生產持續進行和國民經濟有序發展。

在國內保險業務恢復后不久，河南省財政廳曾于1981年7月辦了一個地方國營企業財產保險公司，機構附設在財政廳企業財務處內，雖名為保險企業，但實際上仍使用財政補償辦法，至1982年底，該公司共收保險費960萬元，發生賠款2200萬元，實際賠款只有400萬元，其余的1800萬元都是采取沖減企業上繳利潤、核減流動資金或退庫等辦法抵償，最后不得不宣布停辦。在1996年財產保險大賠案中的最大的三筆賠款是：由中保財產保險有限公司承保的中國通訊廣播衛星公司中星7號衛星因全損獲賠2590萬美元，全國十大商場之一的沈陽商業城因火災獲賠9419萬元，山西西山礦務局因特大洪澇災害獲賠5298萬元。107(一)改變以往由國家統包下來的行政補償辦法，使災害事故108(二)促進經濟體制改革順利進行，完善經濟核算制中共中央在關于“七五”計劃建議中指出“進一步增強企業特別是全民所有制大中型企業的活力，使它們真正成為相對獨立的，自主經營，自負盈虧的社會主義商品生產者和經營者。”企業自主權的擴大也相應增加了企業承擔風險的責任要對其生產經營和安全負責，實行責、權、利三者相結合的制度。108(二)促進經濟體制改革順利進行，完善經濟核算制中共中央109(二)促進經濟體制改革順利進行，完善經濟核算制1984年國務院規定取消企業的非常損失科目，財政不再撥款或核銷國有企業因災害事故造成的非常損失。因此，企業參加保險能得到災害事故損失的財務安全保障，解除擴權后的一種后顧之憂。根據《國營企業成本管理條例》，企業可以把保險費支出列入成本，這樣有利于企業正確核算成本，使企業財務收支平衡，不因遭受災害事故損失而出現劇烈波動。保險還是實行《企業破產法》一項的重要條件，實行破產制度后，企業依靠財政彌補各種經濟損失的幻想不復存在，只有通過保險來對會所面臨的災害事故損失風險。因此在國有企業從傳統的計劃經濟體制向社會主義市場經濟體制轉變和建立現代企業制度的過程中，保險是經濟改革的一項配套工程。109(二)促進經濟體制改革順利進行，完善經濟核算制1984110(三)安定廣大人民生活，增進社會福利集體經濟和非公有制企業是我國社會主義經濟的重要組成部分。黨的十一屆三中全會以來，城鄉集體經濟事業有了迅猛發展。現在，城市和鄉鎮集體工業企業以及個體經濟單位和私營企業星羅棋布，可大部分職能沒有享受城鎮企業職工的社會保險待遇。保險公司積極開展農民、非公有制企業職工養老和醫療保險能幫助他們解除生活上的后顧之憂。在2007年12月社會勞動保障部出臺了新的勞動法，要求企業對所有全日制用工人員，必須繳納社會城鎮職工保險。并實行了五險合一。養老、醫療、工傷、失業、生育必須同時繳納。110(三)安定廣大人民生活，增進社會福利集體經濟和非公有制111(四)促進防災防損，減少災害事故損失各家保險公司在防災防損方面貫徹“積極、主動、參與、配合”的指導方針，做了不少工作，取得了一定成績和經驗，減少了人身傷亡和財產損失。它們做的工作主要有以下幾個方面：1、進行防災防損宣傳，提高投保人對防災防損重要性的認識。2、參加各種安全組織，搞好部門間的防災防損工作協作。3、參加安全檢查，消除災害事故隱患。4、結合承保、理賠工作幫助企業搞安全管理，提出整改建議5、撥付防災補助費，增強社會抗災能力。各家公司配合公安、消防、交通、水電等部門，開展了防火、防洪、防臺風、防震和