工程結算治理制度第一條為加強工程治理及本錢把握力度，明確工程結算審核流程本制度。其次條本制度適用于集團公司全部投資和施工工程各類工程的過程進度結算及竣工結算治理。第三條本錢把握部職責〔一〕復核施工方結算資料，審核工程結算并出具內審意見。〔二〕負責托付造價詢問公司編制、審核工程結算。〔三〕與施工方、工程部、預算部共同確認工程量和工程結算價。第四條 納入工程結算的范圍〔一〕技術效勞類：包括工程勘察、設計、樁基檢測、管線及安全監測、其他技術詢問效勞等。〔二〕施工類：包括土建安裝工程、室內外裝飾工程、景觀綠化工程、消防工程、污水處理、管線配套、弱電系統集成、零星工程等。〔三〕材料或設備的分包〔選購〕類：包括涂料、面磚、石材、門窗、電梯、給排水設備、暖通設備、強弱電設備、安保設備等業主指定的材料或設備〔包括甲方指定品牌價格、乙方選購的材料或設備〕等。第五條工程結算程序的啟動各類工程結算前，由結算工程施工單位向監理單位發出工程結算申請，經監理單位書面確認后，報工程部審批后，方可進入結算程序。監理單位、工程部應對合同的履行狀況〔進度、質量、安全文明施工等〕及竣工資料的真實性、有效性及完整性進展確認。第六條工程結算條件〔一〕準予結算的條件進度節點付款結算：已到合同商定付款節點并經監理單位、甲方工程部驗收認可，可進入進度節點結算流程。完工結算：合同〔或協議〕商定內容已完成，經監理單位、甲方前方可進入竣工結算流程。〔二〕不予結算的情形無開工報告或開工報告未經批準；無計量資料或計量資料不全；因施工錯誤而增加的工程量；承包工程范圍、計量單位、單價、費率與投標文件不符；隱蔽工程未經監理工程師或相關部門檢查驗收；各分局部項工程驗收不合格須返工或待處理；總價包干工程超出合同總價，無相關說明資料的；成品、半成品、器材等缺少應有的試驗鑒定資料或合格證；材料未按規定試驗，并未獲得監理工程師批準；變更、簽證及費用未按規定辦理手續；其他不予結算狀況。第七條 工程結算書的編制要求〔一〕工程結算書要嚴格依據合同商定的編制原則進展標準編制。〔二〕工程結算書應包括封面、編制說明、匯總表、結算書、材料調差表、甲供材清單及全部工程量具體計算書〔結算書封面應加蓋編制單位公章及編制人簽章〕。〔三〕簽證單分別編制、匯總。第八條工程結算需供給資料編制、收集、整理竣工圖和工程竣工結算資料。竣工驗收通過后，施工單位必需按合同商定時間〔無合同商定的，應自正式竣工驗收之日起14內算資料應包括但不局限于以下資料：〔一〕施工類結算資料需供給資料清單序資料名稱號〔涉及工程造價局部〕，工程施工總、分包合同，補充合同或協議書等；√√全套圖紙〕；3 √√全套圖紙〕；3 設計變更、簽證單、技術核定單〔變更、洽商、簽證√√應有完整的簽字手續，乙方報結算時應附一套〕；4 經甲方確認的施工方案、施工組織設計；√√5 隱蔽工程記錄〔涉及工程造價的有關資料〕；√√

過程 竣工備注結算 結算√ √與計價相關的施工過程中各類現場記錄、會議紀要、√ √往來函件、通知等；√√√√人員簽字、加蓋資格證章〕；8 材料設備調整差價的依據材料；√√9 √√料；10 √√11 地質勘察報告〔根底、土方施工〕；√√序 過程竣工號資料名稱結算結算12開工通知書、停復工報告；√13竣工驗收資料；√14完整的監理文件包；√15其他發包人認為必要的資料，如材料設備進出場證√√備注抗拒的自然災難記錄及證明、索賠費用證明等。備注抗拒的自然災難記錄及證明、索賠費用證明等。〔二〕材料設備供給類結算資料材料設備供給合同、協議、承諾書等，并提交全部驗收和現場簽收資料。〔三〕技術效勞類事項應供給技術效勞合同、協議書及符合合同商定條件的技術成果文件資料等。以上未列示資料依據審核工作實際需要應另行供給。第九條結算資料的審核〔內審〕〔一〕工程部依據施工合同、圖紙等比照工程實際完成狀況對工程進度、質量及竣工結算資料的真實性、完備性、有效性進展核實，簽署具體審核意見；同時依據監理合同結合現場治理狀況對監理文件包的完整、真實、時效性進展審核確認；〔二〔三〕公司預算部對竣工結算資料的完整性、時效性進展確認，復核《竣工工程結算送審資料清單〔四〕公司預算部依據國家、當地有關建設工程造價治理標準和規定、招投標文件、合同商定以及竣工結算資料等，在工程工程部的協作下，進展結算審核，重大問題應準時與本錢把握部溝通，內部統一意見后，由公司預算部與施工單位進展具體核對、溝通，達成共識后，雙方造價人員對核定的工程量、價進展簽認，由公司預算部負責人匯總出具核定的工程結算書和工程結算報告。〔五〕對于竣工結算，需依據本錢把握部審定意見，按后附“工程表”按內部審批流程最終由執行總裁、總裁簽批后，按后附“工程結算確認書”完成施工單位、監理單位、建設單位對該完工結算的三方確認工作。〔六〕公司預算部負責人及本錢把握部經辦主管應做好工程結算治理臺帳記錄。第十條工程結算資料的托付外審程序依據工程需要經集團公司爭論打算，工程結算需外審的工程，按以下流程進展〔一〕司進展審核。〔二〕催促詢問機構出具審核結果。〔三〕終工程結算價。〔四〕按公司工程款支付制度及工作流程進展工程款的審批第十一條審核時間規定合同中有商定的按合同商定，無商定的依據工程結算額的多少，公司預算部初審和本錢把握部復審時間規定如下：〔一〕結算造價在1015〔二〕結算造價在10～10030〔三〕結算造價在100～100045〔四〕結算造價在100060各審核環節的審核人員原則上應在規定時間內出具審核意見，如遇特別狀況另行商定。第十二條工程完畢后，全部竣工圖紙和結算相關資料移交公司存檔。第十三條工程結算分析竣工結算完成之后，本錢把握部對典型工程案例應編制工程結算本錢和目標本錢的比照分析，并總結工程本錢把握的閱歷和教訓，為以后工程本錢測算供給參考依據。第十四條違規責任〔一〕工程造價審核人員弄虛作假的，公司將賜予“嚴峻警告”或“開除”處分；收受賄賂的，公司保存追究其民事和刑事責任的權利。〔二〕溯性。經托付審計，結算價下降幅度超過確定比例的，公司酌情分別賜予相關造價人員相應的懲罰。與本制度有不全都的，以本制度定為準。第十六條本制度自公司批準公布之日起施行。附件：1、工程結算報告書審批表〔公司內部審批流程〕2、工程結算確認書工程結算報告書審批表〔公司內部審批流程〕工程名稱： 主要內容：施工單位： 合同編號：合同施工期： 單位：元分項內容分項內容施工單位建設單位審查后序號 名 稱 送審結果 雙方確定結果一合同內12二合同外1設計變更2現場簽證總 造 價合同商定結算標準公司預算部意見：編制人：審核人：年月日工程部意見：工程部經理：年月日總經理意見：總經理意見：總經理：年月日本錢把握部意見：主管造價師：主管領導：年月日執行總裁審批意見：執行總裁：年月日總裁審批意見：總裁：年月日分項內容施工單位分項內容施工單位建設單位審查后序號名稱送審結果雙方確定結果一合同內12二合同外1設計變更2現場簽證總 造 價工程名稱：主要內容：施工單位：合同編號：合同施工期：單位：元施工單位意見：施工單位意見：監理單位意見：建設單位〔簽字、蓋章〕〔簽字、蓋章〕負責人：年月日年月日年工程結算治理流程表步驟 責任崗位或 部門 工作內容結算資料提交 施工單位

提交完整、有效、準確的竣工決算資料并派專人負責核對、協作工作。依據合同價款、各項施工簽證、驗收證明、合同商定的決監理審核 監理單位 算調整規定，嚴格把好決算文件的真實、完整、有效、準確關，確認符合結算要求后報工程工程部。

的完整竣工文件審查

現場甲方代表、工程部經理

校對竣工圖紙并簽證，對決算資料的真實性、時效性、正確性、完整性進展審核把關。確認符合結算要求后報工程預算部。

工決算決〔結〕算審 公司預算部、本錢控 〔1〕查收施工單位報送竣工決算資料文件的完整性和有效 核核制部性。確認符合結算要求后進入結算審核流程，否則，打回 天內審工程部-監理單位要求施工單位重報送。天內審〔2〕踏勘現場，考察竣工工程的實際狀況，特別對變更、〔2〕簽證局部進展核查。階段；〔3〕審查現場造價洽商手續是否完備，是否可進入結算。〔3〕〔4〕對甲供材料設備狀況的復核。〔5〕對竣工結算書的量價進展審核。〔6〕匯總存在的問題報本錢把握部復核。好關。〔6〕按復核意見與施工單位核對。〔7〕雙方參審人員對核對結果進展確認。〔8〕〔結〕算書和工程決〔結〕算報告。對審核結果按公司預算部、工程工5公司內部流程程部、總經