淺談投資擔保公司法律實務及風險控制當前，國家為支持中小企業(yè)的發(fā)展，為解決中小企業(yè)融資難問題，在全國各地建立起了為中小企業(yè)擔保的體系，信用擔保公司也隨著應運而生。信用擔保公司是以中小企業(yè)信用評估為基礎，承擔銀行信貸調(diào)查與保證的企業(yè)，但也是高風險的行業(yè)。如何有效的防范和化解擔保風險，提高風險管理水平是確保信用擔保行業(yè)正常發(fā)展期待解決的問題。如何幫助信用擔保企業(yè)防范與化解法律風險？律師在這一方面應如何作為？筆者就此類問題聯(lián)系法律理論及平時的業(yè)務實際操作，提出幾點看法。

一、擔保公司目前業(yè)務中存在的法律風險

擔保公司在開展業(yè)務中存在的擔保風險主要就是擔保主體損失的可能性，這種可能性分為系統(tǒng)風險和隨機性風險兩類。系統(tǒng)風險是由整個社會的信用環(huán)境，法律環(huán)境和政策環(huán)境的變化而產(chǎn)生的風險，這種風險靠擔保機構(gòu)自身的力量是無法解決的。而隨機性風險是擔保機構(gòu)和擔保業(yè)務自身的風險，通過風險管理可以有效地防范和化解這種風險，減少不必要的風險損失。對擔保公司來說，最常見的隨機性風險是企業(yè)的信用風險，也稱代償風險，是指由于債務人無力或不愿意償還而造成擔保機構(gòu)損失的風險。

二、擔保公司防范代償風險的幾點措施。就以上存在的風險擔保公司必須采取措施積極主動避免風險產(chǎn)生，不能消極等風險產(chǎn)生再去做工作。擔保公司如何主動防范此類風險？筆者認為可以從以下幾個方面開展工作。

1、建立再擔保

再擔保是對擔保的擔保，即再擔保機構(gòu)對擔保機構(gòu)已承擔的擔保風險按照一定的比例再次進行擔保或強制再擔保，以分散和轉(zhuǎn)移已擔保的風險。再擔保機制是擔保體系中分散和轉(zhuǎn)移己擔保風險的重要保障方式。2、建立反擔保對于借款人申請擔保公司提供擔保的，擔保公司都要求借款人提供反擔保，根據(jù)《中華人民共和國擔保法》第四條規(guī)定：“第三人為債務人向債權(quán)人提供擔保時，可以要求債務人提供反擔保。”反擔保是指依照保證人與債務人事先的約定，如果債務人不履行債務時，保證人可以不經(jīng)過訴訟或仲裁程序，就可以直接從債務人事先提供的反擔保措施中獲得履行或得到經(jīng)濟上的補償，從而把信用風險的一部分分散給債務人，降低擔保機構(gòu)的風險系數(shù)。擔保公司對于獲得批準擔保的企業(yè)可以根據(jù)企業(yè)和項目的實際情況采用一種或幾種保證措施。反擔保一般采用以下四種形式：

（一）以保證金形式提供反擔保。保證金是指在委托保證合同生效后交給保證人，用于債務人的借款債務支付的資金。當債務人不履行主合同時，保證人無須征得債務人的同意即可直接將保證金劃撥給債權(quán)人。保證金的多少一般由保證人與債務人協(xié)商確定，并在委托保證合同中確定。

（二）以質(zhì)押形式提供反擔保。企業(yè)以屬于自己的動產(chǎn)或有價證券申請質(zhì)押時，擔保公司作為質(zhì)物占管的質(zhì)權(quán)人，負有保管質(zhì)物的責任和義務，因此，選擇質(zhì)物時，應嚴格遵循值高、體積小、易于保管的原則。由于我國金融系統(tǒng)信息共享程度極低，質(zhì)權(quán)經(jīng)常受到許多不確定因素威脅，故此質(zhì)押過程中登記、保險、公證等措施具有重要意義。當企業(yè)的質(zhì)押審查獲通過時，擔保公司出具“信用保證書”，企業(yè)憑此向金融機構(gòu)融資。

（三）以保證形式提供反擔保。保證反擔保又稱信用反擔保，是指債務人向擔保人提供第三人作為其信用保證人，當債務人不履行債務時，按照反擔保合同的約定，由該第三方作為保證人履行債務或者承擔連帶責任。從而把債務人到時可能不履行債務的信用風險分散出去，降低擔保機構(gòu)的信用風險。

（四）以抵押形式提供反擔保。抵押人將自己享有完整所有權(quán)的財產(chǎn)抵押給擔保公司，作為自己到期不能履行的保證。法律規(guī)定抵押應當辦理相應手續(xù)的，應當辦理，否則不能對抗第三人。

3、規(guī)定合理的風險控制指標，主要包括：（一）控制資金放大倍數(shù)。擔保資金的放大倍數(shù)一般是指擔保總額與擔保資產(chǎn)總額的比例。由于擔保公司的資產(chǎn)僅是起擔保作用，而不發(fā)生實際的資金流出，因此其一定的資產(chǎn)可以承擔比自身資本數(shù)額更大的擔保。擔保機構(gòu)的資金放大倍數(shù)是與擔保風險成正比的，比例越大，可能產(chǎn)生的風險也就越大，同時收益也越多。把擔保公司的資金放大比例控制在一個合理、恰當?shù)谋壤希菗９痉婪讹L險的必要措施。代償率是擔保機構(gòu)在一定期間內(nèi)發(fā)生的代為清償總額與該期間內(nèi)在保債務余額之比。代償率反映了擔保公司承擔的風險程度，代償率越高，則在保債務發(fā)生損失的可能性就越大，反之就越小。雖然代償?shù)陌l(fā)生不完全決定于擔保機構(gòu)自身，但擔保機構(gòu)事先確定合理的代償率，有利于風險的防范。一般代償率控制在35%為宜。擔保公司在實施擔保業(yè)務操作中，當代償率超過控制比例時，就應采取措施，慎重處理。

（二）控制擔保費率。擔保機構(gòu)在開展擔保業(yè)務時，收取一定數(shù)額的擔保費是世界各國的通行做法。擔保費率的高低直接關系到擔保機構(gòu)的收入，是擔保機構(gòu)收入的主要來源。擔保費比例定得過低，就會影響到自身的生存和發(fā)展，擔保機構(gòu)的擔保費比例定得過高，又勢必增加中小企業(yè)的貸款負擔，影響擔保業(yè)的發(fā)展。因此，擔保公司應當根據(jù)情況確定一個比較合適的擔保費率。

三、擔保公司業(yè)務中律師的法律實務。1、關于擔保公司的擔保業(yè)務流程。律師為擔保公司提供法律服務就必須清楚地了解擔保公司的業(yè)務流程，了解其中產(chǎn)生哪些法律關系，以及法律關系中可能存在或出現(xiàn)的風險。擔保公司為中小企業(yè)向銀行等金融機構(gòu)貸款提供保證擔保，其業(yè)務開展的流程是：①由債務人提供擔保申請②進行資信評估與擔保審核③在債權(quán)人與債務人簽訂合同時，由擔保公司與債權(quán)人簽訂保證合同；需要時，擔保公司與債務人簽訂反擔保合同④按約定支付但保費⑤主合同履行不能，由擔保公司按約定代償⑥擔保公司實施追償.2、擔保公司業(yè)務流程中存在的法律關系。通過以上的業(yè)務流程可以看出，擔保公司業(yè)務中存在以下的法律關系：①債務人與借款人之間的借款關系②借款人與擔保公司之間的委托擔保關系③擔保公司與借款人之間的保證關系④擔保人與反擔保人（借款人或其它）之間的反擔保關系3、在擔保公司業(yè)務開展過程中，律師所可以介入的法律實務體現(xiàn)在：①針對具體業(yè)務的需要制定合同，包括：擔保合同、委托擔保合同、反擔保合同、質(zhì)押和抵押合同以及相關的協(xié)議書和法律文件②制定業(yè)務操作流程表和相關的規(guī)章制度。③審查反擔保措施的足值性、合法性以及有效性。④參與業(yè)務談判⑤針對不同業(yè)務設計不同的反擔保（組合）措施⑥追償案件的代理⑦向擔保公司業(yè)務人員講授業(yè)務和法律知識，并指導業(yè)務實踐。我國的企業(yè)信用擔保公司從產(chǎn)生就具有“