長風破浪會有時，直掛云帆濟滄海。2023年期貨從業資格-期貨基礎知識考試高頻考點參考題庫帶答案（圖片大小可自由調整）答案解析附后第1卷一.單項選擇題(共15題)1.某投資者開倉買入10手3月份的滬深300指數期貨合約，賣出10手4月份的滬深300指數期貨合約，其建倉價分別為2800點和2850點，上一交易日結算價分別為2810點和2830點，上一交易日該投資者沒有持倉。如果該投資者當日不平倉，當日3月和4月合約的結算價分別為2840點和2870點，則該交易持倉盈虧為（）元。A.-30000B.30000C.60000D.200002.（）是指現匯市場處于空頭地位的人，為防止匯率上升帶來的風險，在期貨市場上買進外匯期貨合約。A.外匯期貨投機交易B.空頭投機交易C.外匯期貨買入套期保值D.外匯期貨賣出套期保值3.股指期貨套期保值可以回避股票組合的（）。A.經營風險B.偶然性風險C.系統性風險D.非系統性風險4.一般情況下，美式期權的期權費比歐式期權的期權費（）。A.低B.高C.相等D.不確定5.（）是指利用相關的兩種外匯期貨合約為一種外匯保值。A.賣出套期保值B.跨市場套期保值C.跨期套期保值D.交叉套期保值6.以下屬于國債期貨跨品種套利的是（）A.5年期國債期貨3月合約和6月合約之間的套利B.5年期國債期貨3月合約和其可交割國債140003之間的套利C.5年期國債期貨3月合約和10年期國債期貨3月合約之間的套利D.5年期國債期貨3月合約和其CTD券之間的套利7.某企業利用玉米期貨進行賣出套期保值，能夠實現凈盈利的情形是（）（不計手續費等費用）。A.基差從80元/噸變為40元/噸B.基差從80元/噸變為120元/噸C.基差從-80元/噸變為了-100元/噸D.基差從80元/噸變為-40元/噸8.期貨交易所實行（），應當在當日及時將結算結果通知會員。A.漲跌停板制度B.保證金制度C.當日無負債結算制度D.持倉限額制度9.在菜粕期貨市場上，甲為菜粕合約的買方，開倉價格為2100元/噸，乙為菜粕合約的賣方，開倉價格為2300元/噸，甲乙雙方進行期轉現交易，雙方商定的平倉價格為2260元/噸，商定的交收價比平倉價低30元/噸，期轉現后，甲實際購入菜粕的價格為（）元/噸，乙實際賣出菜粕價格為（）元/噸A.2230,2230B.2100,2300C.2070,2270D.2050,228010.當出現股指期貨價格低估時，利用股指期貨進行期現套利的投資者適宜進行（）。A.垂直套利B.反向套利C.水平套利D.正向套利11.7月11日，某鋁廠與某鋁貿易商簽訂合約，約定以9月份鋁期貨合約為基準，以高于鋁期貨價格100元/噸的價格交收。同時該鋁廠進行套期保值，以16600元/噸的價格賣出9月份鋁期貨合約。此時鋁現貨價格為16350元/噸。8月中旬，該鋁廠實施點價，以16800元/噸的期貨價格作為基準價，進行實物交收，同時按該價格將期貨合約對沖平倉。此時鋁現貨價格為16600元噸。通過套期保值交易，該鋁廠鋁的售價相當于（）元/噸（不計手續費等費用）。A.16600B.16400C.16700D.1650012.（）是經國務院同意、中國證監會決定設立的期貨保證金安全存管機構。A.中國期貨保證金監控中心B.中國期貨保證金監管中心C.中國期貨保證金管理中心D.中國期貨保證金監督中心13. 期貨交易中的“杠桿機制”產生于()制度。 A無負債結算

B強行平倉

C漲跌平倉

D保證金14.為了防止棉花價格上漲帶來收購成本提高，某棉花公司利用棉花期貨進行多頭套期保值，在11月份的棉花期貨合約上建倉30手，當時的基差為-400元/噸，平倉時的基差為-500元/噸，若不計交易成本等費用，該公司（）。A.不完全套期保值，且有凈虧損15000元B.不完全套期保值，且有凈虧損30000元C.實現完全套期保值D.不完全套期保值，且有凈盈利15000元15.()是指獨立于期貨公司和客戶之外，接受期貨公司委托進行居間介紹，獨立承擔基于居間法律關系所產生的民事責任的自然人或組織。A.介紹經紀商B.期貨居間人C.期貨公司D.證券經紀人二.多項選擇題(共15題)1.期貨市場在宏觀經濟中的作用有（

）。A.為政府制定宏觀經濟政策提供參考依據B.鎖定生產成本，實現預期利潤C.有助于市場經濟體系的建立與完善D.促進本國經濟的國際化2.技術分析法的主要假設是（）。A.價格呈趨勢變動B.成交量是真實的C.歷史會重演D.市場行為反映一切3.關于滬深300指數期貨的結算價，說法正確的是（）A.最后交割日進行現金交割，計算實際盈虧時使用交割結算價B.交割結算價為最后交易日滬深300指數最后2小時算術平均價C.計算當時浮動盈虧時使用當時結算價D.當時結算價為合約最后1小時成交價格按照成交墨的加權平均價4.套期保值活動轉移的價格風險主要包括（）。A.商品價格風險B.利率風險C.匯率風險D.股票價格風險5.已經在某些交易所上市，實現了期貨合約無基礎現貨市場的衍生品種有（）。A.股票指數期貨B.商品指數期貨C.天氣指數D.自然災害指數6.大連商品交易所上市的期貨品種包括（）等。A.焦炭B.鉛C.聚乙烯D.豆粕7.關于期轉現交易，表述正確的是（）。A.期轉現是國際市場短期實行的交易方式B.我國大連商品交易所、上海期貨交易所和鄭州商品交易所也己經推出了期轉現交易C.加工企業和生產經營企業利用期轉現可以節約期貨交割成本D.“平倉后購銷現貨”比期轉現更便捷8.（）時，投資者可以考慮利用股指期貨進行空頭套期保值。A.投資者持有股票組合B.投資者計劃未來持有股票組合C.投資者擔心股市大盤上漲D.投資者擔心股市大盤下跌9.目前我國內地的期貨交易所包括（）A鄭州商品交易所B大連商品交易所C上海期貨交易所D中國金融期貨交易所10.在不考慮交易費用的情況下，()的時間價值總是大于等于0。A.平值期權B.虛值期權

C.實值美式期權D.實值歐式期權11.下面有關期權執行價格的說法，正確的是（）。A.期貨期權的執行價格可以經期權的買賣雙方協商B.執行價格通常由交易所給出C.每種期權有多少種執行價格取決于該種期權標的物價格的波動幅度D.在規定的行權期限內，期權的買方要求務必行權12.互換的種類包括（）。A利率互換

B貨幣互換

C商品互換

D股權類互換13.假設6月和9月的歐元兌美元外匯期貨價格分別為1.1050和1.1000，交易者賣出100手6月合約并同時買入100手9月合約進行套利。2個月后，6月合約和9月合約的價格分別變為1.1085和1.1050，若該交易者同時將上述合約平倉，則（）。（合約規模為125000歐元，不計交易成本）A.交易的策略為牛市套利B.交易的策略為熊市套利C.交易者虧損18750美元D.交易者盈利18750美元14.以下屬于期貨價差套利種類的有()。A.跨期套利B.跨品種套利C.跨市套利D.期現套利15.上證50ETF期權的行權方式是（）。A.歐式期權B.美式期權C.到期日行權D.到期日前任何時候行權三.不定項選擇題(共10題)1.4月初，黃金現貨價格為300元/克。我國某金飾品生產企業需要在3個月后買入1噸黃金用于生產首飾,決定進行套期保值。該企業在4月份黃金期貨合約上的建倉價格為305元/克。7月初，黃金期貨價格至325元/克，現貨價格至318元/克。該企業在現貨市場購買黃金，同時將期貨合約對沖平倉。該企業套期保值效果是（）(不計手續費等費用)。A不完全套期保值，且有凈虧損

B基差走強2元/克C通過套期保值黃金實際采購價格為298元/克

D期貨市場盈利18元/克2.A、B雙方達成名義本金2500萬美元的互換協議，A方每年支付固定利率8.29%，每半年支付一次利息，8方支付浮動利率libor+30bps，當前，6個月的libor為7.35%，則6個月后A方比B方（）。（lbps=0．01%）A.多支付20.725萬美元B.少支付20.725萬美元C.少支付8萬美元D.多支付8萬美元3.榨油廠要在3個月后購買191噸大豆做原料，為套期保值，該廠需要購入()手大豆期貨。A.190B.19C.191D.19.14.在我國，4月28日，某交易者賣出50手7月A期貨合約的同時買入50手9月該期貨合約，價格分別為12270元/噸和12280元/噸。5月5日，該交易者對上述合約全部對沖平倉。7月和9月合約平倉價格分別為12180元/噸和12220元/噸，該套利盈虧情況是（）。（每手5噸，不計手續費等費用）A.虧損15000元B.盈利7500元C.盈利15000元D.虧損7500元5.6月1日，某美國進口商預期3個月后需支付進口貨款2．5億日元，當時的即期匯率為USD／JPY=96．70（JPY／USD=0．010341），該進口商為避免3個月后因日元升值而需付出更多美元，就在CME外匯期貨市場買入20張9月份到期的日元期貨合約（交易單位為1250萬日元）進行套期保值，成交價為JPY／USD=0．010384。至9月1日，即期匯率變為USD／JPY=92．35（JPY／USD=0．010828）。該進口商將所持日元期貨合約對沖平倉，成交價格為JPY／USD=0．010840。該進口商套期保值的效果是（）。（不計手續等費用）A.以期貨市場盈利彌補現貨市場虧損后，還有凈盈利7157美元B.不完全套期保值，且有凈虧損7157美元C.以期貨市場盈利彌補現貨市場虧損后，還有凈盈利7777美元D.不完全套期保值，且有凈虧損7777美元6.6月份，某交易者以200美元/噸的價格買入4手(25噸/手)執行價格為4000美元/噸的3個月期銅看跌期權。當該投資處于損益平衡點時，期權標的物的市場價應為()美元A.4170B.4000C.4200D.38007.某一攬子股票組合與香港恒生指數構成完全對應,其當前市場價值為115萬港元,且一個月后可收到6000港元現金紅利。此時,市場利率為6%,恒生指數為23000點,3個月后交割的恒指期貨為23800點，貝塔系數為1.03。（恒指期貨合約的乘數為50港元。不計復利）交易者認為存在期現套利機會,應該先（）。A.賣出該股票組合,同時買進1張恒指期貨合約B.賣出該股票組合,同時賣出1張恒指期貨合約C.買進該股票組合,同時賣出1張恒指期貨合約D.買進該股票組合,同時買進1張恒指期貨合約8.6月5日。某客戶開倉賣出我國大豆期貨合約40手，成交價格4210元/噸，當天平倉20手合約，成交價格4220元/噸。當日結算價格4225元/噸，交易保證金比例為5%，則該客戶當天合約占用的保證金為（）元A.42250B.4210C.42100D.42259.在大豆期貨市場上，甲為買方，開倉價格為3000元/噸，乙為賣方，開倉價格為3200元/噸，大豆期貨交割成本為80元/噸。甲乙進行期轉現交易，雙方商定的交收價格為3110元噸，當協議平倉價格為（）元/噸時，期轉現對甲和乙都有利。A.3160B.3210C.3100D.280010.1月中旬，某食糖購銷企業與一個食品廠簽訂購銷合同，按照當時該地現貨價格300元／噸在2個月后向該食品廠交付2000噸白糖。該食糖購銷企業經過市場調研，認為白糖價格可能會上漲。為了避免2個月后為了履行購銷合同采購白糖的成本上升，該企業買入5月份交割的白糖期貨合約200手（每手10噸），成交價為4350元／噸。春節過后，白糖價格果然開始上漲，至3月中旬，白糖現貨價格已達4150元／噸，期貨價格也升至4780元／噸。該企業在現貨市場采購白糖交貨，與此同時期貨市場多頭頭寸平倉，結束套期保值。1月中旬到3月中旬基差的變化情況是（）。A.基差走弱120元／噸B.基差走強120元／噸C.基差走強100元／噸D.基差走弱100元／噸四.判斷題(共5題)1.銅產業僅包括銅冶煉的生產環節，它的上游包括銅礦開采，下游包括銅的加工、消費環節，屬于銅產業的狹義講法（）。2.止損指令下達后，如果市場行情走勢不符合投機者預期，價格朝不利方向變動，投機者就可繼續持有多頭或空頭頭寸，直至市場趨勢出現逆轉為止，（）3.投資者在進行跨市套利時，應著重考慮兩地間的運輸費用差價的關系。 （）4.當存在期價低估時，交易者可通過買入股指期貨的同時賣出對應的現貨股票進行套利交易，這種操作稱為反向套利。5.結算機構擔保期貨交易履約，主要是通過對會員保證金的結算和動態監控實現的。（）第2卷一.單項選擇題(共15題)1.目前，我國上海期貨交易所采用（）。A.集中交割方式B.現金交割方式C.滾動交割方式D.滾動交割和集中交割相結合2.若某期貨合約的保證金為合約總值的10%，當期貨價格下跌3%肘，該合約買方的盈虧狀況為（）。A.盈利30%B.虧損30%C.盈利25%D.虧損25%3.本期供給量的構成不包括（）。A.期初庫存量B.期末庫存量C.當期進口量D.當期國內生產量4.理事會是()的常設機構。A.會員大會B.董事會C.股東大會D.監事會5.某投資者欲采取金字塔賣出方式建倉,故先以3.05美元/蒲式耳的價格賣出3手5月玉米合約。此后價格下跌到2.98美元/蒲式耳，該投資者再賣出2手5月玉米合約。當()該投資者可以繼續賣出1手玉米期貨合約。A.價格下跌至2.80美元/蒲式耳B.價格上漲到3.00美元/蒲式耳C.價格為2.98美元蒲式耳D.價格漲到3.10美元/蒲式耳6.以下關于互換的說法不正確的是（）。A互換是交易雙方直接簽訂，是一對一的，交易者無須關心交易對手是誰、信用如何B互換交易是非標準化合同C互換交易可以在銀行間市場或者柜臺市場的交易商之間進行D互換交易主要通過人工詢價的方式撮合成交7.（ ）認為股票價格的漲跌波動，如同大自然的潮汐和波浪一樣，一波接一波，一浪接一浪，周而復始，循環不息，具有規律性和周期性A.套期保值理論B.波浪理論C.波點價差理論D.反轉理論8.（）是指利用兩種或三種不同的但相互關聯的商品之間的期貨合釣價格差異進行套利，即同時買入或賣出某一交割月份的相互關聯的商品期貨合約，以期在有利時機詞時將這些合約平倉獲利。A.跨市套利B.價差交易C.跨品種套利D.跨期套利9.對于結算擔保金制度描述正確的是（）。A.全員結算制度和會員分級結算制度都配套使用結算擔保金制度B.全員結算制度配套使用擔保金制度C.會員分級結算制度配套使用結算擔保金制度D.結算擔保金制度可隨意配套使用，但不是必須使用10.( )的國際貨幣市場分部于1972年正式推出外匯期貨合約交易。A.芝加哥期貨交易所B.堪薩斯期貨交易所C.芝加哥商品交易所D.紐約商業交易所11.標準倉單需經過（）注冊后方有效。A.倉庫管理公司B.制定結算銀行C.制定交割倉庫D.期貨交易所12.針對同外匯期貨品種，在不同交易所進行的方向相反、數量相同的交易行為，屬于外匯期貨的（）。A.跨幣種套利B.跨市場套利C.跨期套利D.期現套利13.()是指符合條件的證券公司受期貨公司委托，可以將客戶介紹給期貨公司，并為客戶開展期貨交易提供一定的服務，期貨公司因此向證券公司支付一定的傭金。A.期貨傭金商（FCM）B.券商（IB）C.場內經紀人（FB）、助理中介入（AP）D.期貨交易顧問（CTA）14.以下原油期貨期權中，屬于虛值期權的是（）。A.執行價格為100美元/桶，標的物市場價格為100美元/桶的看漲期權B.執行價格為100美元/桶，標的物市場價格為120美元/桶的看漲期權C.執行價格為120美元/桶，標的物市場價格為100美元/桶的看跌期權D.執行價格為120美元/桶，標的物市場價格為100美元/桶的看漲期權15.關于國內上市期貨合約名稱，下列表述正確的是（）A大連商品交易所菜籽油期貨合約B上海期貨交易所燃料油期貨合約C上海期貨交易所線型低密度聚乙烯期貨合約D鄭州商品交易所焦炭期貨合約二.多項選擇題(共15題)1.不同國家和地區股指期貨合約月份的設置不盡相同。在境外期貨市場上，股指期貨合約月份的設置主要有（）方式。A.半年模式B.遠期月份為主，再加上即期季月C.季月模式D.近期月份為主，再加上遠期季月2.影響期權價格的主要因素有(）。A.標的物價格及執行價格B.標的物價格波動率C.距到期日剩余時間D.無風險利率3.關于買進看跌期權的說法（不計交易費用），正確的有（）A.盈虧平衡點為執行價格-權利金B.看跌期權的買方損失有限C.盈虧平衡點為執行價格權利金D.看跌期權買方損失無限4.關于賣出看跌期權的損益（不計交易費用），以下說法正確的是（）。A.最大收益為所收取的權利金B.當標的物市場價格大于執行價格時,買方不會執行期權C.損益平衡點為:執行價格+權利金D.買方的盈利即為賣方的虧損5.跨商品套利可分為兩種情況，一是相關商品間的套利，二是原料與成品間的套利。下列交易活動中屬于跨商品套利的有(）A.小麥/玉米套利B.玉米/大豆套利C.大豆提油套利D.反向大豆提油套利6.外匯期貨交易與外匯保證金交易的相同之處有（）。A.都可以無限期持有頭寸B.都實行保證金制度C.都是24小時不間斷的交易D.都可以進行雙向操作7.目前，期貨交易所的組織形式一般可分為（）。A合作制期貨交易所B會員制期貨交易所C公司制期貨交易所D合伙制期貨交易所8.關于國內期貨保證金存管銀行的表述，正確的有（）。A.交易所有權利對存管銀行的期貨結算業務進行監督B.是由交易所指定，協助交易所辦理期貨交易結算業務的銀行C.是負責交易所期貨交易的統一結算，保證金管理和結算風險控制的機構D.是我國期貨市場保證金封閉運行的必要環節9.下列屬于短期利率期貨的有（）。A.—年以內的各種期限的商業票據期貨B.—年以內的國庫券期貨C.一年以內的歐洲美元定期存款期貨D.3個月期歐洲銀行間歐元利率期貨10.以下因素中,影響一國商品市場需求是的是（）。A.收入水平B.消費者的預期C.技術和管理水平D.廠商的預期11.對于期轉現交易描述正確的是（）。A.期轉現可以保證期貨與現貨市場風險同時鎖定。B.持有方向相及合約的會員申請由交易所代為平倉，并按協議價格交換與期貨合約標的物數量相當、品種相同的標準倉單。C.商定平倉價和交貨價的差額如果小于交割費用、倉儲費和利息以及貨物的品級差價之和，那對期轉現雙方都有利。D.期轉現等同于“平倉后購銷現貨”。12.關于標準倉單的描述，正確的有（）。A.標淮倉單是由期貨交易所統一制定的，交易所指定交割倉庫完成入庫商品驗收、確認合格后簽發給貨主的實物提貨憑證B.標準倉單經交割倉庫注冊后生效，可用于交割、轉讓、提貨、質押等C.標準倉單數是因交割、交易、轉讓、質押、注銷等業務發生變化時，交易所收回原標準倉單持有憑證，簽發新的標準倉單持有憑證D.標準倉單有倉庫標準倉單和廠庫標準倉單等形式13.在我國，證券公司受期貨公司委托從事中間介紹業務應當提供（）服務。A.代理客戶進行期貨交易B.代理客戶收付期貨保證金C.期貨行情信息、交易設施D.協助辦理開戶手續14.關于賣出看跌期貨期權(不考慮交易費用)，以下說法正確的是（）。A.賣方需要繳納保證金B.賣方的履約部位為多頭C.賣方的最大損失是權利金D.賣方的最高收益是期權的權利金15.期貨與互換的區別主要體現在（）方面。A.標準化程度B.成交方式C.合約雙方關系D.了結方式三.不定項選擇題(共10題)1.6月10日，大連商品交易所9月份豆粕期貨合約價格為3000/噸，而9月玉米期貨合約價格為2100/噸。交易者預期合約間的價差會變大，于是以上述價格買入100手9月份豆粕合約，賣出100手9月份玉米合約。7月20日，該交易同時將上述期貨合約平倉，價格分別為3400元/噸和2400元/噸該套利交易的盈虧狀況為（）萬元。（不計手續費等費用）A.虧損5B.盈利5C.虧損10D.盈利102.TF1509期貨價格為97.525,若對應的最便宜可交割國債價格為99.640,轉換因子為1.0167至TF1509合約最后交割日，該國債資金占用成本為1.5481,持有期間利息收入為1.5085,則TF1509的理論價格為（）。A.1.0167(99.640+1.5481-1.5085)B.1/1.0167(99.640+1.5481)C.1/1.0167(99.640+1.5481-1.5085)D.1.0167(99.640-1.5085)3.1月中旬,某食糖購銷企業與一個食品廠簽訂購銷合同,按照當時該地的現貨價格3600元/噸在2個月后向該食品廠交付2000噸白糖。該食糖購銷企業經過市場調研,認為白糖價格可能會上漲。為了避免2個月后為了履行購銷合同采購白糖的成本上升,該企業買入5月份交割的白糖期貨合約200手(每手10噸),成交價為4350元/噸。春節過后,白糖價格果然開始上漲,至3月中旬,白糖現貨價格已達4150元/噸,期貨價格也升至4780元/噸。該企業在現貨市場采購白糖交貨,與此同時將期貨市場多頭頭寸平倉,結束套期保值。該食糖購銷企業套保交易的凈盈虧為（）。A.凈損失200000元B.凈損失240000元C.凈盈利240000元D.凈盈利200000元4.6月10日，大連商品交易所9月份豆粕期貨合約價格為3000/噸，而9月玉米期貨合約價格為2100/噸。交易者預期合約間的價差會變大，于是以上述價格買入100手9月份豆粕合約，賣出100手9月份玉米合約。7月20日，該交易同時將上述期貨合約平倉，價格分別為3400元/噸和2400元/噸。（2）該套利交易的盈虧狀況為（）萬元。（不計手續費等費用）A.虧損5B.盈利5C.虧損10D.盈利105.6月11日，菜籽油現貨價格為8800元/噸，某榨油廠決定利用菜籽油期貨對其生產的菜籽油進行套期保值，當日該廠在9月份菜籽油期貨合約上建倉，成交價格為8950元/噸。至8月份，現貨價格至7950元/噸，該廠按此現貨價格出售菜籽油，同時將期貨合約對沖平倉。通過套期保值該廠菜籽油實際售價是8850/噸，則該廠期貨合約對沖平倉價格是（）元/噸。A.8050B.9700C.7900D.98506.糧儲公司購入500噸小麥，價格為1300元/噸，為避免價格風險，該公司以1330元/噸價格在鄭州小麥3個月后交割的期貨合約上做賣出套期保值并成交。2個月后，該公司以1260元/噸的價格將該批小麥賣出，同時以1270元/噸的成交價格將持有的期貨合約平倉。該公司該筆交易的結果(其他費用不計)為()元。A.虧損50000B.盈利10000C.虧損3000D.盈利200007.棉花期貨的多空雙方進行期轉現交易，多頭開位價格為10210元/噸，空頭開倉價格為10630元/噸，協議以10450元/噸平倉，以10400元/噸進行現貨交易，若棉花交割成本為200元/噸，則空頭進行期轉現交易比到期實物交割（）。（不考慮交易費用）A.節省150元/噸B.節省180元/噸C.多支付50元/噸D.多支付200元/噸8.歐式期權是指期權買方只能在期權（）行使權利的期權。A.發售日B.交割日C.到期日D.辦理日9.某新客戶存入保證金200000元，在5月7日開倉買入大豆期貨合約100手，成交價為3500元/噸，同一天該客戶平倉賣出40手大豆合約，成交價為3600元/噸，當日結算價為3550元/噸，交易保證金比例為5%，則客戶當日的結算準備金為（）。A.16350B.9350C.93500D.16350010.6月10日，大連商品交易所9月份豆粕期貨合約價格為3000/噸，而9月玉米期貨合約價格為2100/噸。交易者預期合約間的價差會變大，于是以上述價格買入100手9月份豆粕合約，賣出100手9月份玉米合約。7月20日，該交易同時將上述期貨合約平倉，價格分別為3400元/噸和2400元/噸。（2）該套利交易的盈虧狀況為（）萬元。（不計手續費等費用）A虧損5B盈利5C虧損10D盈利10四.判斷題(共5題)1.企業在參與期貨套期保值之前，需要結合自身情況進行評估，以判