16.1資本支出業務流程資本支出業務流程作為投資業務的整體內部控制，其中涉及勘探開發、信息系統業務，根據其特點分別執行資本支出業務流程作為投資業務的整體內部控制，其中涉及勘探開發、信息系統業務，根據其特點分別執行?6.2勘探開發投資業務流程?、?11.1信息系統管理業務流程?，但對性質相同的環節，應參照?6.1資本支出業務流程?。一、 業務目標1 經營目標1.1 擴大資源，拓展市場，調整結構，優選工程，量入為出，控制規模，確保重點，提高回報；確保資金的需要和平安，提高資金使用效率；保質保期建成投用，提高整體競爭力。2 財務目標2.1 保證投資業務核算真實、準確、完整。勤3塘 此合規違目標蟲3.很1復肯桌符合失合同仇法等汪國家養法律瑞、法浙規及壩股份窮公司術內部泄規章連制度刃。仙二、筍 魄業務瓣風險柿1排 潑經營幣風險恒1.芬1驕 帆對國課內外紗市場于需求信和競睜爭分痛析把邁握不粘準確程，項歪目論敵證不船充分痛，布默局不趁合理堅，市拒場競址爭力題不強接，猾勘探禿開發然地質千、工搶程變曠化大速，資滅源不勿落實期，棟投資遭估算縮缺乏態，堆造成沒可研生報告室失真晉，帶梳來嶄投資嘉回報炎風險尊。喪1.狼2稻 廈不履先行項雜目前構期工叨作程發序和涂工程請審批棟手續任，總但體宴〔音根底慘〕陶設計隊與批能準的脖可研耳報告娘變化逗較大亭，造山成預敏計投宣資回頸報風端險；納年度僻投資顫規模努預測抗和確亮定不啄準，親控制隔不力擇，造制成超剪投資藝和計叨劃外吃投資與，投草資規砍模失行控，胡投資己回報頑率降年低。含1.萌3之 漠資金沸挪用絨，資鑰金安括排不淡及時般，影械響投葉資項每目的宇順利竊進行弊。銷1.惑4僅頌猜未經塌審核襖，歡變更陷示范懲合同潤文本尾中涉恒及權蟲利、稼義務搞條款州導致博的風旨險。展2宗 齡財務在風險揉2.刃1辯 灘投資益業務左賬務貢處理吳未能漢真實潮、準第確、貿完整貝反映蠻。彈2.廢2柔 進到達奶預定垂可使饅用狀隱態后翅，未媽及時隸轉資豐入賬伸，固蚊定資像產等萬投資期本錢欣不準欺確。某3御 典合規犯風險潑3.篩1激 亞未遵巨循有泊關法希律、搏法規唯及合愚同，剖導致架處分蚊、項唉目停治滯、異合同振索賠姓。月3.笛2絨碑合視資合潤同〔宅合營萄協議幫〕不妻符合膜合同暴法等定國家需法律志、法很規和付股份榆公司汁內部照規章旨制度運的要亞求，紙造成積損失鋤。熊三、宗 練業務慶流程睜步驟饑與控舊制點局1死 形投資眉工程培決策玻1.裂1遞 列制殃定旋中長信期業濃務發天展計忠劃北 從開展悲方案婆部負概責組求織滾應動編付制并悄優化培中長放期斯業務印開展傷方案沸，經寇總裁液辦公股會逮審核徐后，憂報董蘿事會推審議思批準紡。體1.巧2錄 刻可行描性研舌究報涉告的談審批藥1.粱2.奮1苦 妻投資啄工程暈可行薄性研候究報秘告由病工程探責任艷單位埋通過嬌委托季或招公投標銳選定勾有資立質單維位進籮行編陰制，遙需上膚報國威家或偽新布膀點特擔大型場工程蓋先行秋編報把工程硬建議唐書。柄 撥開展妻方案敘部、地事業搬部、津分〔扭子〕去公司匙按照梅工程側審批礎權限翁規定文，辦遙理可淋行性蛾研究遷報告河〔或沙工程雪建議阻書〕黎的立躺項、酷評估論與批各復手瞧續。齒1.朵2.呆2鏡 稱開展柏方案賞部板組織席物資綢裝備腫部防(國燭際事瞎業公禍司)歸、退事業號部路按盜管理哈職責這及分床工，鑒分別嗚負責注工程央技術愈選擇蓬、僚重大期設備嘗詢價初和扁分交憶工作發。火1.駁2.屈3遵 峰國內先外合睡資合膜作項讓目：爹可行島性研量究報航告經句批準閥前后宏，由么開展兄方案匆部組糧織相鳥關事忠業部質、分敬〔子佛〕公脆司、脅財務例部、私法律慧事務陣部就茫技術沙、商快務、輛融資提、法地律等邊條款免與對框方談犧判。韻合資叔合同澆〔合紹營協妙議〕功和合果資公訴司章元程等更法律俘文件撥經惰法律載事務亦部審矩核，朗由董峰事會圍或經濕其授立權的池機構賤、人移員批別準，稅并由碎股份陣公司到董事羨長或爐由其躺授權往的授焦權委宅托代液理人幟簽署扇。穿1.毯2.饑4介 碗對于摘收購培、兼裳并資嫁本運牢作項匠目問〔合集資合食作項跑目除窗外〕文,銷由企眾業改厚革部勻組織辯相關倡事業匪部、睬分〔干子〕某公司未、財唇務部礙、法衫律事誰務部乓就技桑術、評商務頸、融業資、掙法律喇等條菜款與結對方誓談判那。業合資臭合同她〔合哨營協寺議〕閘和合玻資公鵝司章鴉程等痛法律百文件染由法往律事諒務部囑審核耳并出洞具法器律意幕見書硬，董稿事會束或經飽其授燥權的施機構樂、人蒸員批扯準，飯并由植股份害公司終董事搞長或才經其斑授權線的委峰托代頑理人賣簽署濤。路1.狐3翅 辦總體菠〔基衛礎虜〕設閥計的貧審查遞和批晶復其 雜投資澡工程歲可研假報告撈經批寇復以鉛后，掩工程稿責任蚊單位壯要秀招當標選雁定缺或在近報經記工程衣部審茶批后冒委托死具血有伍相應揪資質裂的磁單位默編制咸總體惹〔基耍礎青〕設曾計。即含有拍3套徐及以甩上工是藝裝蟻置的少投資牧工程輩，必禍須編登制總酬體設澇計。弱 爭開展凡方案輪部、柔事業尖部及績分〔脅子〕銳公司鐮按可沖研批俯復的功要求齒分別志負責肆各自甩授權待范圍鏟工程流的基仍礎冰設計灣審查賤和批弄復，稈批復塌后有模關部規門或值工程掀責任晚單位錯方可生組織嘗設備秩訂貨黨，并榴辦理眉相關牛分交菌手續叫。滋1.究4示 狀年度意投資初方案企管理咐1.愚4.待1寬 星開展勤方案稀部統崖一歸遷口管僚理年智度勘蘿探及剃資本作性投馬資計扛劃，魚年度淡方案循的預乏測、抱編制水、下仍達和肉調整板，按段有關熊授權虜執行犁。預分〔豐子〕叼公司宣按發下展計描劃部敗統一我要求核編報敗的投岡資建嶼議計除劃，棉由身分〔首子〕獅公司傍經理盒或經壟其授浸權的浪分管堵副經絹理移簽字準，報脹股份結公司牙相關花部門集。唐事業茫部針抱對斜分〔橡子〕暗公司技的建假設議，遲提出觸各板組塊的晉投資網建議岡方案騙，框由事附業部咬主任寸審核池后，裂報發御展計逃劃部難綜合企平衡烤。湖1.蜂4.喪2肉 陣事業擇部和竄分〔莫子〕畫公司代按規孕范的螞資本班支出策口徑略，對陪其控份股子脆公司剃、礙融資往租賃蝶、用重于資抱本性磚支出甜的安孝保基咳金、叼科研斜信息狹、股兵權投梳資等館工程紋投資莊，瑞全口慌徑瘦納入帝年度柄投資潑建議陶方案代。漫開展睛方案置部綜鍵合平乎衡事頁業部套、分造〔子獲〕公受司爐的早投資計建議安方案糠，按協照財騙務部詞編制鞭的資義金預次算火可用些資金指情況梳和股喘份公短司控謊制資連產負民債率員的要椅求，閃提出費股份餃公司茫年度謙投資世建議葵方案占，逐族級上勒報紋總裁倉辦公冰會乞、董磨事會害審核原后，負報留股東野大會盡審批欺。修納入點投資沖方案能的控附股項鞭目和唇參股切工程籠參見較?7稱.3注長期后股權請投資氧管理勿業務雷流程主?進擁行股探權管弱理。松1.吩4.誤3徐 重由發皇展計本劃部育編制帆分批處投資艦方案災，報逆總裁麥簽發齊。分啦〔子地〕公笑司必鞠須嚴駁格執哀行股遙份公部司下須達的乳投資該方案尖并組攻織實后施。燒已下攪達的顏投資冠方案峽工程描，如衣需調省整，食仍按林工程瀉審批仰程序趴執行腿。暫分〔巡子〕番公司溫方案艦部門院根據飾經批蝴準的婚方案舞(或涼調整曲方案堪)轉在E季RP眉系統爸分批惹次維棵護項潑目或幸投資唇訂單磨，下脆達計冬劃。銳2隔 太投資躍工程奸實施垃2.粒1瞧 長投資乘工程乎實施發，險參見愧?墳6.止3將工程睡工程薪管理惕業務貨流程壓?甲。佛2扎.墳2損 核辦理欲工程謎轉資恢手續匙 鴉分〔沉子〕傲公司堵財務鏡部門牲按照愧竣工坐驗收抽文件調中財耀務決賄算報斃告或養審計餅報告墳，辦馬理項嫂目轉露資手歐續；博按股回份公彩司內尸部會喝計制畢度及瘡有關米規定晶，并頁經財瓜務部極門負添責人打審核晚后進彩行賬喬務處柔理。重相關由會計白憑證卸須經受不相柳容崗賠位行人員壇稽核粘。勉財務三人員姨在E族RP彩系統注中堤將P各S模弓塊或薪在建還工程省的結都算項膀目成敢本結匙轉至亞相應蛛固定擱資產鋤。紅3誕 閱工程適后評袍價斥3誦.1嘆 精按照麥工程旱審批姜管理陸方法字，由子股份鴨公司紅職能盆部門理、事打業部掉和珍分〔陰子〕寺公司偽根據犬需要壟分別煉委托答有資弦質的醫咨詢灰公司臨或中閉介機壇構進旗行后恒評價粉，并由根據漁工程偶是杏否達毫到各殖項預購期目本標進坑行考垃核。爛4李 弟投資帥工程錯資金塵安排取及付泊款曠4障.1設 雕投資娘工程唉前期投費用亂安排拘 模根據舒動態網優化漂的中角長期余開展厲方案捐，由欲開展夢方案跪部會館同事報業部槳在擇懷優選河定項心目的箱根底纖上，鼠編制港工程不前期新工作洲方案效，債經爆總裁倒辦公司會壇研究刺或總爆裁避簽發別后，帆開展焰方案郊部安昂排攏前期膨費用溫，財俱務部財安排辯資金脫。鑰工程匹正式意確立縮并蜂列入井年度釀投資漂方案擋后，換再巧轉入海工程屋投資識中。唇廳控股彎子公憲司項臂目前局期費昆用，攪比照撐上述廚工作劫程序另，待軍正式登批準怖后源由其攔自行提安排鵝資金壺對外嫩支付柿。虛4廁.2猜 祖在建洲工程罰資金料安排式及付吼款患4賞.2殼.1擊 限財務兩部根該據年懼度投霜資計牛劃，駐對物分公走司朝、全恥資子腎公司為上報薪的月狠度投庭資資床金完孕成報廣表進鋤行審同核；世審核傘無誤蔥后通杜過辦抱理內饅部付臘款審麥批手訴續將鬧工程應所需價資金準撥付榜給相香關場分惠公司儉、全鉛資子掠公司鋸。財稅務部康對年僻度投病資計足劃外貪和超傭投資姐資金胞，一民律不右予安貪排。趟4壓.2跡.2平 譯分公撲司沫、全拋資子株公司叮財務競部門辣，根忠據工罵程進杰度醬〔限魚上項愉目依號據工俯程部輛的書短面確框認〕撕，在糖審核錢合同膽、貪付款斃申請蜂及有章效憑添證后耗，關辦理河付款蜻審批蕩手續型并對墳外支壞付。控4隙.2議.3擾 名股份庭公司掏出資棍的控孩股、互參股為工程到或收律購的喉各類臭收購擊工程作，按籃照合侍資、核聯營振合同井或收說購合蝴同，廳并榴按照漆規定責權限芝辦理爺審批緊手續傷后支繼付資神本金否。股竟份公繭司授渡權弄分公犧司爐、全勁資子禁公司巷名義妹出資殿或收純購的城，凝比照依本流啟程流“包控制胳點魯4鍛.株2.繞1公〞命的規權定將仗資金白撥付憐給相哈關罵分公利司、筑全資吳子公暈司政，由姻其按狼合同嘗對外貢支付變。座4慧.2應.4碎 兇控股崖子公過司財格務部覽門按奶照股靈份公蝶司下牌達的奪年度需投資織方案衰，籌完措安林排自盛有和緩貸款筒資金剪；根視據工胳程進碼度傾〔限素上項讓目依其據工化程部幫的書邊面肢確認逝〕勞，在殲審核焦合同旋、竄付款粱申請點及有置效憑備證后俊，朗辦理吵付款擴審批認手續演并對槽外支床付。港4倦.3麗 吹工程毫資金得清算菊4啞.3亭.1鈴 妥對于海分陳公司牙、全佩資子懷公司吧完成淡竣工燕驗收狐的項器目，凝開展份方案襪部按旦照項副目分常年度胖投怒資計胡劃合鴉計數蠅和分材類內涌容，智對照置經財巡務部眾審核飽的財隸務決求算完選成數催進行填審定撒。有腸資金鉆結余黨的，為財務縱部根繩據發勁展計加劃部挽書面網意見收從分衰公司哄、全掀資子曬公司纖收回僚；有熟資金沫超支歪并經址開展賺方案截部認胳可和艱追加鴨方案門的，火財務只部予糊以安亞排資莊金。遇限額軌以上綢工程診由發嫁展計幫劃部音直接墓審核膊；限死額以偉下項振目，持先由納分公鋤司闖、全挖資子逃公司羽和事俱業部擊初審遞，再兄由發少展計謹劃部劍審定矩。變4夸.3尊.2派 凳對于障控股葵子公兇司完螞成竣夏工驗泄收的盲工程泰，發牲展計弊劃部傅按照叮工程熔分年墓度投浮資計耽劃合賢計數葛和分盾類內榜容，遭對照料經財草務部謝審核亭的財疊務決菌算完冷成數許核實璃確認意，有扁資金禍超支雞的，割需計字劃部奔門向復開展服方案謎部報余告申蝕請追巡加計棋劃。談4喊.4午 抹投資弟工程鑼資金拿安排衫及付蹄款的夠具體陷授權季。參糖見?洽5.堪1籌貞資業犧務流吼程?非和?致5.絨3資假設金收登、撥踩款管缺理業榜務流穗程?歪。矛5鎮 剖年度陵投資斧方案蹄執行蓋檢查烏5磁.1牢 貍開展寫方案灣部會默同傷財務立部蒙、捆工程算部噸不定序期對杰投資糖方案丟執行氏情況潛進行豪抽查唇，糊并擴形成撥檢查譜報告被。驕5辛.2繳 罵分〔捎子〕音公司券方案策部門刷每月獎上報爽勘探析及協固定港資產悟投資貼統計乳報表續、統既計分幣析報氣告碗，發煩展計閉劃部遵按恥季形糊成書健面報街告宵。共5寫.3萄 舍分〔避子〕葉公司毯財務汽部門頭與計科劃部晨門核蘇對完扶成投齡資額算并分介析差稠異后穿，拘按季嬌將資慘本性紛支出侄完成故數〔屬其中奮中期小和年象度數勁據還垂需經陰審計鈔中介巾機構擠確認墳〕分上別辰上報洽財務抗部和影開展信方案卵部莊，缸由財惹務部臥審核紙后剃，匯催總資征本支狼出完喬成數廣，撿提供申給發妻展計奶劃部膀用于模投資纖分析內和考駁核。希5騎.4砍 岸開展算方案釀部根王據實伴際投晨資完椅成情散況考兩核分軟〔子目〕公農司年濤度投絹資管逢理情撒況，施并提礙出當圣年投抵資管竿理和熟投資差完成優考核術建議皂，提蹤交送人事栽部漿。廳四俗、貓 妖相關揮制度榆目錄琴〔勵制度征后標所號為康?內里控手妻冊配越套規餐章制倡度匯格編?景目錄瞧索引臺號米〕爛1奧 匙關于效印發惜?石迷油化蜘工裝倘置基苗礎設憶計內迅容規做定?淚和?步石油低化工痕裝置計詳細蝦工程憶設計私內容五規定攔?的單通知化〔覆中國土石化驢建[孝20巨03他]2渴34墨號泄〕掩登給屯唉慮步風干財--添--悲1.盲18惹.9再2旁 炕?中犁國石挑油化紛工股留份有類限公糖司石日油化裕工項酬目可歲行性漠研究臨報告量編制桂規定杰?的虜通知針(石惠化股評份咨潑[2績00蔥5]琴10掘3號島)鐵即詞誦刑燈敞贈鼻畫悼河揉梨辛聾批--秧--謹1.昂17架.2賞3慈 哪關于舒批準瘋發布句?石超油化舒工安窮裝工效程概富算指媽標?塵〔膚修訂貨版忍〕兩、?死石油龜化工踏工程瓦建設秀設計遼概算緊編制蹲方法淡?周〔比修訂個版嚴〕忙、?愚石油幻化工膏工程伶建設息引進拴工程自概算超編制昌方法擊?坦〔迫20站00叮年版擔〕伴和?野石油針化工中工程廉建設敘費用在定額隨?的波通知為〔親中國鼻石化霞[2溝00蕩0]濕建字至47談6號辛〕嗽疫--法--儀1.胳15棗.2危4花 窮關于伴批準忙發布歉?石誦油專切業工蒸程定暫額?照〔基男礎定列額和鼻預算臟定額叼〕的議通知汪〔中寺國石爛化建哈[抱20哀02表]抖24藝5號讀〕攏-但1.梢18蟻.7蝴5憤 象關于博發布芽?石濕油專職業工歌程定燭額〔妻試行廉〕?躲〔新及星、害西部濟、海雜上〕永的通明知〔路中國般石化甘建丟[2棄00捎3]懲7丸1號低〕姨-厘1.走18邊.8父6異 挑關于褲發布丹?石棚油化姓工建礙設項扁目竣泰工驗趁收規況定?杰的通辛知啊〔酒中石斑化掛[1娘99戴8]血建鋤字2瓜68攜號昌〕剩石疏館--燙--青乖1.肉18憂.專2股7魂 貪關于際印發窗?中但國石嗓化股偷份有李限公恭司固雨定資紹產投川資項飲目實粗施管伸理辦碼法?雅的通絮知吩〔旅石化接股份但發[善20續02慈]1泥41急號嬸〕溝衫感遼懼晌暖櫻獸具燈僻茂陡緞閣民賀選津歸漂等黑--餃--暑1.辮18悉.柜5贏8烤 央?〈到中國那石油笛化工賽股份菠有限底公司纏固定隙資產眠投資君決策泊程序指及管柳理辦計法〉豈上游戀投資仁管理火實施慨細那么閥?〔繡石化剪股份拉計(有20菜04盲)6統號〕槍梨探賴翅械到悔叮云擔煙--京--滴1.單4.爪4編9暗 殊?中備國石協化境宜內中惕外合懸資合行作項姓目管碑理暫生行辦蠶法?充〔員中國腹石化恩計〔疑20魚04庫〕5致68嬌號宗〕盒忌幻袋菊譽--況--嗽向1.切4.刮5鈴10垃 端關于淋印發暫?中假設國石選化股倆份有板限公然司投雀資計裳劃與免資金嘉監督眼檢查覺管理臣方法墻〔試敲行〕改?的蜜通知階〔遼石化秋股份君計[撕20幅02銹]1盲73諷號液〕身拌窄冊窗香執診豆勒寄姻葬--芳--點1.巾4.教1是1現1濱 搞關于需印發給?中沫國石魚油化汗工股灰份有醋限公鐮司建脹設項陳目審肥計管稍理辦昌法?襪的通廊知傘〔雙石化錦股份仇審[趴20鬧03拳]碰41仙7號丘〕妖掠票居興懶惕炕廳汁掠辨延糊驚運尤宰末猜皂未壇填翅--逼--綁1.嬌11舌.2令1鐘2辛 廚關于算印發臉?找中國辛石油紫化工奪股份忌有限倒公司熄石油看天然米氣勘惱探項婚目管姜理辦舌法〔舟試行緊〕挽?的黑通知驚〔石指化股擾份油攻[跳20績04殊]7涂號〕產傳哄傻伴老殲莊蝶越蜂色透嫌--泳--彩損語悉涌1沙3鉤 案關于思印發喂?中度國石遣油化津工股洋份有郊限公歸司資桂金管雖理辦酒法?帽的通曉知〔冷石化眠股份稍財喬[2膝00饒1]明7誰8號德〕崇--比--度1.役6.笨3璃1饒4離 脫關于齊印發梯?中泡國石票油化忍工股卵份有賺限公積司合干同管諷理實拉施細團那么〔海試行屆〕?在的通哀知〔哲石化乏股份種法[準20滔03鋸]4嘩19抹號〕覽煮叔丸艷風蝦鉛諷餡稠奴佛絡千終伏舟爽劑母秋培勁--芹--雷1.丈12罰.1洗15呢 肚關于恢下發榜?銷于售企風業成遭品油初管道齊及配爺套油類庫投萍資項直目財校務管蔽理辦踩法?壩的通陳知〔瞞石化巾股份局銷財拖[2靜00謝6]巧24細1號隔〕萌盟圣隨摔喚滅道要歐異身獄仗列--