會計電算化管理制度為了指導和規范醫院封電算化工作，保證會計電算化工作的順利開展，根據《會計電算化管理辦法》、《會計電算化工作規范》和《會計基礎工作規范》等有關法規的規定，結合本院的實際情況修訂以下會計電算化管理制度。一、會計電算化崗位責任制根據電算化的要求，財務科設置如下電算化會計崗位：電算主管崗位、軟件操作崗位、審核崗位。電算主管崗位由財務科長擔任，負責會計電算化的規劃和管理，協調財務軟件的運行；對電算化操作人員的權限進行分配及管理；備份操作日志；指導、培訓財會人員的電算化工作，完善醫院的電算化制度。軟件操作崗位由各制單會計擔任，負責對醫院的會計事項進行會計處理并及時輸入記賬憑證等會計數據，輸出記賬憑證、會計賬簿、報表；負責會計資料的整理、登記、保管、保密工作。工資核算會計負責工資數據的錄入、修改、結轉、打印、工資數據備份等工作。審核崗位由財務科長指定專人負責，負責對輸入計算機的會計數據的真實性、合法性、完整性進行審核；登記賬簿；對打印輸出的賬簿、報表進行確認審核。二、會計電算化操作規定.所有上機操作人員需經過培訓，經電算主管認可后方可按上機操作權限上機操作。.電算主管按內部控制制度和崗位責任制要求設置各操作人員的上機操作權限和工作內容，每個操作員根據主管分配的權限，設定自己的密碼口令，并注意安全保密。.操作人員需遵守計算機的開關程序規定，會計軟件運行時不得擅自離開工作現場，如需離開應退出會計系統，以防他人越權操作。.未經審核的原始憑證和記賬憑證，不能據以登記機內賬簿。.如發現已入賬的內容有誤，必須按照系統提供的功能編制補充登記或負數沖正的憑證加以改正，不得使用非會計核算軟件提供的方法處理會計數據。.各類報表的數據來自各類賬冊賬本，除輔助數據外，任何人不得直接從鍵盤輸入數據形成或修改報表。.操作人員未經電算主管批準，不得擅自向任何人提供任何資料、賬冊及各種數據。.建立上機操作記錄制度，記錄操作人、操作時間、操作內容和故障情況等內容。三、硬件、軟件、數據管理.做好計算機硬件設備的日常保養維護工作，保持設備整潔，定期整理硬盤，確保系統正常運行。.會計軟件的使用、升級、更新以及硬件設施的調整必須征得電算主管的同意，需上級有關部門審批的，必須獲得批準后方可執行。.任何操作人員不得打開數據庫直接進行操作，未經同意不得修改電腦設置及各種程序。.隨時做好數據的備份工作，定期打印輸出會計數據。記賬憑證、報表及時輸出，賬簿至少一年輸出一次。.定期檢查計算機病毒，各工作站均安裝防病毒軟件。對于情況不明、來歷不清的存儲設備，嚴禁使用。.運行會計軟件的計算機不得上網。在運行會計核算軟件的計算機上，禁止玩游戲。四、電算化檔案管理.存儲在硬盤、磁盤、光盤等介質中的會計數據和打印輸出的會計數據作為電算化會計檔案管理。.計算機輸出的會計憑證、賬簿、報表等紙介質會計檔案的管理按《會計檔案管理制度》執行。.對電算化會計檔案要保存在防磁、防塵、防火、防潮的場所，重要數據應保存雙份并存放在不同的地點。.對磁性介質存放的會計檔案要定期檢查,每年用光盤刻錄一次。.整套會計電算化文檔資料及會計軟件等檔案，保管期截止該軟件停止使用或有重大更