基金從業資格證之私募股權投資基金基礎知識題庫練習試卷A卷附答案

單選題（共50題）1、（2021年真題）關于私募股權投資基金信息披露,以下表述錯誤的是（）A.信息披露義務人應在每季度結束之日起10個工作日內披露基金凈值、主要財務指標以及投資組合情況B.單只私募股權投資基金管理規模金額達到5000萬以上的，應當持續在每月結束之日起5個工作日以內向投資者披露基金凈值信息C.基金投資范圍發生重大變更的,信息披露義務人應按照基金合同的規定向投資者進行披露D.信息披露義務人年度披露的信息包括投資者賬戶信息、投資收益分配和損失承擔情況、基金管理人取得管理費和業績報酬【答案】B2、在股權投資財務盡職調查中，一般不作為其重點關注內容的是（）。A.會計政策與會計估計B.歷史沿革C.財務報告及相關財務資料D.納稅分析【答案】B3、企業的監控指標中接近盈利/盈利階段的業務指標有（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D4、以下關于必備投資者說法不正確的是（）。A.應當以創業投資為主營業務B.具備一定資金實力和投資經驗C.具有3名以上具有3年以上創業投資從業經驗的專業管理人員D.公司制創投企業的必備投資者，對創投企業的認繳出資及實際出資分別不低于投資者認繳出資總額及實際出資總額的20%【答案】D5、關于合伙型基金的架構及特點描述錯誤的是()。A.普通合伙人可自行擔任基金管理人或者委托專業的基金管理機構擔任基金管理人B.至少由1個普通合伙人和1個有限合伙人組成C.基金由基金管理人具體負責投資運作，有限合伙人可以參與投資決策D.普通合伙人對基金的債務承擔無限連帶責任，有限合伙人以其認繳的出資額為限對基金債務承擔責任【答案】C6、股權投資基金管理人應當根據中國證券投資基金業協會的規定及時上報相關信息，在處理基金管理事務時，發生重大事項的應當在（）內向中國證券投資基金業協會報告。A.15日B.10個工作日C.10日D.20個工作日【答案】B7、創業投資基金投資于（），通過幫助被投資企業發展壯大而獲利。A.處于成熟期的企業B.具有創新能力的企業C.價值被高估的企業D.有較大增長潛力的企業【答案】D8、(2017年)下列不屬于中國證券投資基金業協會權責的是（）。A.對違反相關法規的私募機構采取責令改正、監管談話、出具警示函、公開譴責等行政監管措施B.制定和實施私募基金行業自律規則、監督、檢查會員及其從業人員的執業行為C.建立私募基金管理人登記、私募基金備案管理信息系統D.建立投訴處理機制，受理投資者投訴，進行糾紛調解【答案】A9、信托（契約）型股權投資基金的清算小組由（）負責組織。A.中國證監會B.基金投資者C.基金管理人D.基金托管人【答案】C10、下列關于合伙型股權投資基金解散的事項，說法錯誤的是（）。A.應當由清算人進行清算B.清算期間不得開展與清算無關的經營活動C.清算財產在支付順序上，清算費用先于社會保險費用D.清算時應先繳納所欠稅款，再支付職工工資等【答案】D11、股權投資基金管理人在基金運作中具有（）作用。A.銷售B.核心C.保管D.附屬【答案】B12、涵蓋了企業的歷史經營業績、未來盈利預測、融資結構等內容的盡職調查屬于（）盡職調查。A.風險B.財務C.法律D.業務【答案】B13、根據《中華人民共和國合伙企業法》，對于有限合伙型基金的設立條件，下列描述錯誤的是（）。A.有限合伙企業至少應當有一個普通合伙人B.有書面合伙協議C.有生產經營場所D.有限合伙人可以用貨幣、實物、知識產權、土地使用權或勞務作價出資【答案】D14、股權投資基金對目標企業的盡職調查內容不包括（）A.業務盡調B.項目估值C.財務盡調D.法律盡調【答案】B15、下列屬于前言部分主要闡述盡職調查（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B16、全國中小企業股份轉讓系統投資者委托交易，可以分為（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ【答案】C17、公司型基金的稅收規則是（）。A.先分后稅B.先稅后分C.直接收稅D.間接收稅【答案】B18、息稅前利潤不包含（）。A.所得稅B.利息C.凈利潤D.折舊【答案】D19、廣告經營者、廣告發布者違反國家規定，利用廣告為非法集資活動相關的商品或者服務作虛假宣傳，具有下列（）情形的，以虛假廣告罪定罪處罰。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A20、股權投資基金在運作過程中，可能產生的費用，一般由（）承擔。A.基金管理人B.基金托管人C.基金資產D.基金投資人【答案】C21、股東大會召開前（）日內或者公司決定分配股利的基準日前（）日內，不得進行前款規定的股東名冊的變更登記。A.20，5B.30，10C.30，3D.20，10【答案】A22、境外股權投資基金采用外商直接投資方式投資于境內企業的，其投資企業所在的行業應滿足（）的要求。A.《外資企業法》B.《中外合作經營企業法》C.《政府核準的投資項目目錄》D.《中外合資經營企業法》【答案】C23、股權投資基金募集機構在（）被采取加入黑名單、公開譴責等紀律處分的，中國證券投資基金業協會可以撤銷其管理人登記，并移送中國證券監督管理委員會處理。A.1年之內一次B.1年之內兩次C.2年之內兩次D.2年之內一次【答案】C24、私募基金管理人應當對私募基金推介材料內容的（）負責。A.真實性、易得性、準確性B.真實性、完整性、及時性C.真實性、易得性、及時性D.真實性、完整性、準確性【答案】D25、股權投資基金的個人合格投資者必須具備相應風險識別能力和風險承擔能力，且（）。A.金融資產不低于500萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元B.金融資產不低于300萬元或者最近三年個人年均收入不低于100萬元C.金融資產不低于300萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元D.金融資產不低于500萬元或者最近三年個人年均收入不低于100萬元【答案】C26、項目來源渠道多種多樣，主要包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D27、“必備投資者”應滿足條件（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】A28、投資者風險識別能力和承擔能力問卷及風險揭示書的內容與格式指引，由（）按照不同類別私募基金的特點制定。A.中國證監會B.證券交易所C.基金管理人D.基金業協會【答案】D29、以下關于信托（契約）型股權投資基金的認繳出資、退出說法錯誤的是（）A.基金投資者持有的基金份額全部退出后，即不再是基金份額持有人和基金合同的當事人B.信托（契約）型股權投資基金的認繳出資、退出事項等具體規則及安排，由基金管理人、基金投資者及其他合同當事人（若有）在基金合同中約定C.認繳出資及退出的價格，由基金管理人按照合同約定的規則進行計算，若由基金托管人進行托管的，基金托管人應當進行復核D.基金管理人根據最終確定的價格計算基金投資者出資應得的基金份額及退出應得的退出金額【答案】D30、下列關于份額登記機構職責的表述正確的是（）。A.妥善保存登記數據，并將基金份額持有人名稱、身份信息及基金份額明細等數據備份至中國證監會認定的機構，其保存期限自賬戶銷戶之日起不得少于10年B.基金份額登記機構應當保證登記數據的真實、準確、完整C.不得損害服務對象的合法權益D.不得以任何方式承諾或保證投資收益【答案】B31、（2017年真題）公司型股權投資基金清算退出時，公司財產的分配順序為（）。A.支付職工工資、社會保險費用和法定補償金，支付清算費用，繳納所欠稅款，償還債務，股東分配B.支付清算費用，支付職工工資、社會保險費用和法定補償金，繳納所欠稅款，償還債務，股東分配C.繳納所欠稅款，支付清算費用，支付職工工資、社會保險費用和法定補償金，償還債務，股東分配D.償還債務，支付清算費用，繳納所欠稅款，支付職工工資、社會保險費用和法定補償金，股東分配【答案】B32、以下不屬于清算退出流程的是（）。A.促銷和發行B.清理債權債務C.處理與清算有關的未了結事務D.分配公司剩余財產清算的主要流程包括：①清查公司財產、制訂清算方案；②了結公司債權、債務，處理公司未了結的業務；③分配公司剩余財產；【答案】A33、并購基金主要以（）方式對目標公司進行投資。A.增資B.購買存量股權C.控制公司所有權D.控股管理層【答案】B34、20世紀50年代至70年代，創業投資基金主要投資于中小成長型企業，此時的創業投資基金為經典的（）。A.狹義創業投資基金B.并購基金C.不動產基金D.定向增發投資基金【答案】A35、《企業所得稅法》規定:公司以貨幣形式幣和非貨幣形式從各種來源取得的收入，為收入總額，包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅵ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅵ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅵ【答案】C36、(2017年)下列屬于會長辦公會行使的職權的是（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A37、下列各項中,屬于股杈投資基金托管人的職責是()A.對投資者進行反洗錢調查B.在募集期間對激進投資者進行充分風險揭示C.負責基金資產的投資運作D.對募集資金進行資金監督【答案】D38、根據中國證監會的規定，對于股權投資基金的單位投資者，要求其凈資產不低于（）萬元；對股權投資基金的個人投資者，要求其金融資產不低于（）萬元或者最近三年個人年均收入不低于（）萬元。A.100；60；50B.1000；300；50C.1000；100；50D.500；300；100【答案】B39、關于人民幣股權投資基金和外幣股權投資基金，下列說法正確的是（）。A.人民幣股權投資基金即內資人民幣股權投資基金B.外幣股權投資基金通常采取'一頭在外，一頭在內”的方式C.外幣股權投資基金經營實體注冊在境外，在投資過程中，通常在境外設立特殊目的公司作為受資對象D.外幣股權投資基金，是指依據中國境外的相關法律在中國境外設立，主要以外幣對中國境外非公開交易股權進行投資的基金【答案】C40、下列說法錯誤的是（）。A.股權投資基金管理人不得向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益B.投資者應當確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人資金投資股權投資基金C.股權投資基金管理人可以合法兼營與投資基金業務存在沖突的業務D.同一基金管理人管理不同類別基金的，應當堅持專業化管理原則【答案】C41、關于全國股轉系統掛牌的基本要求，以下表述準確的是（）。A.業務明確，主營業務突出，最近兩年內沒有發生重大變化B.依法設立且存續滿兩年，有限責任公司按原賬面凈資產折股整體改制為股份有限公司的，存續時間從改制時間起計算C.具有持續經營和盈利的能力D.公司治理機制健全，合法規范經營【答案】D42、年度披露信息披露義務人應當在每年結束之日起（）個月以內向投資者披露報告期末基金凈值和基金份額總額、基金的財務情況、基金投資運作情況和運用杠桿情況、投資者賬戶信息、投資收益分配和損失承擔情況、基金管理人取得的管理費和業績報酬?A.2B.3C.4D.6【答案】C43、（2019年真題）股權投資基金投后管理的作用包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B44、（2019年真題）不屬于項目跟蹤與監控常用指標的是（）。A.財務指標B.管理指標C.增值服務指標D.經營指標【答案】C45、下列關于《創業投資企業管理暫行辦法》的說法中正確的是（）。A.以公司形式設立的創業投資企業必須自行負責投資管理業務B.創業投資企業存續期限最短不得短于5年C.對各類處于創建或重建過程中的未上市成長性企業的投資，均可歸入創業投資D.創業投資企業與管理人之間的法律關系為債務債權關系【答案】C46、信托（契約）型股權投資基金收益分配和風險承擔原則由（）約定。A.基金合同B.投資計劃C.大股東D.管理層【答案】A47、股權投資基金向目標公司投資后，其他收購方購買股權投資基金所持目標公司的全部或部分股權，使股權投資基金實現退出的退出方式是（）。A.股權回購B.協議轉讓C.并購退出D.做市轉讓【答案】C48、（2017年真題）下列情況不需要進行所有者權益核算的是（）。A.基金收益分配B.新的投資者參與C.基金托管人變更D.老的投資者退出【答案】C49、排他性條款一般會約定一個為期（）的排他期限，它要求目標公司現任股東及其任何任職職員、董事、財務顧