年5月29日稅收風險內控系統解決方案文檔僅供參考地稅風險內控系統解決方案

目錄TOC\o"1-4"\h\z\u1 關于我們 41.1 公司使命 41.2 我們的目標 51.3 公司的責任 51.4 公司的理念 52 方案綜述 62.1 系統定位 102.2 系統的特點 102.3 系統設計思路 102.4 系統設計技術路線 113 系統設計原則 133.1 易用的原則 133.2 整體性保障原則 133.3 實用性與適應性原則 133.4 先進性與發展性原則 144 設計目標 144.1 高效可擴展 154.2 可定制、自適應、開放型系統 165 系統架構 165.1 系統架構 165.2 系統構成 185.3 系統網絡環境 195.3.1 結構設計 195.3.2 網絡協議 195.3.3 網絡拓撲圖 205.4 系統運行環境 205.4.1 服務器要求 205.4.2 客戶端要求 215.4.3 網絡操作系統 215.4.4 服務器組件 225.4.5 數據庫平臺 236 系統特性 236.1 簡單使用 236.2 強大的適應能力 246.3 技術領先 247 技術特點 257.1 技術特點 257.2 功能特點 268 功能模塊設計 278.1 控制環境 278.1.1 防控體系建立 27 政務流程 27 流程設計及實現形式 29 業務流程 31 體系遺傳進化流程 328.1.2 防控制度手冊 32 規范制度 32 流程文檔 338.2 風險評估 338.2.1 風險評價 33 流程描述 33 評價管理 34 流程版本控制 358.3 控制活動 358.3.1 跟蹤整改 35 流程監管 35 監管報告 368.4 信息和溝通 368.4.1 內部報告 36 防控報告 37 工作日志 378.5 監控 378.5.1 對外披露 38 信息匯集 38 披露管理 388.5.2 內部公示 38 信息匯集 38 公示管理 398.6 其它模塊 398.6.1 個人任務 398.6.2 模板管理 39 制度模板 39 文檔模板 39 評價模板 40 監管報告模板 40 防控報告模板 40 披露公示模板 408.6.3 系統管理 41 組織機構 41 崗位管理 41 用戶管理 42 系統設置 42 數據備份 42 數據恢復 42 數據字典 42 模塊編號設置 42 系統日志 430 自定義報表 438.6.4 流程設置 439 結束語 44方案綜述 加強廉政風險防控、規范權力運行既是一項重要而緊迫的機制建設,也是一項長期而艱巨的工作任務。加強對權力運行的管理需要將權力行使過程變為信息處理過程,增強程序的嚴密性,弱化人為因素。逐步將以審批事項為重點的各類權力運行納入信息化管理,實現實時監督、控制和綜合分析;進一步整合行政管理、人事管理、財務管理等管理內容,使各類信息互融互通,便于溝通和監控,切實掌握各類事項的受理、承辦、審核、批準、辦結等信息,做到實時監控,全程制約。為了引導和推動企事業單位建立健全內部控制,提高內部控制與管理水平,促進管理健康可持續發展,維護社會主義市場經濟秩序和社會公眾利益,國家有關部門依據相關法律、行政法規的規定,制定<內部控制規范>。規范涵蓋經營管理的各個層級、各個方面和各項業務環節。規范指出內部控制要包含控制環境、風險評估、控制活動、信息和溝通、監控五個基本要素。內部控制是一個受所有參與人員影響的過程,該過程的設計是為了提供實現以下三類目標的合理保證:經營的效果和效率、財務報告的可靠性、法律法規的遵循性。在地稅的日常工作中,大部分的業務屬于流程類的活動。這些流程類的業務活動都能夠分解為一系列的子過程,各個子過程之間傳遞各種文檔資料,還能夠根據不同的條件對流程進行選擇。地稅風險內控系統主要目標之一就是實現內部的工作處理流轉和信息共享,利用計算機技術不但能夠解決辦公過程中某個獨立環節的業務問題,而且能夠將過程中所涉及的所有環節銜接起來,使得上一個環節的業務處理效果能自動流轉到下一環節以便利用或處理。我們利用工作流技術實現地稅風險內控系統的建設,系統是參考”政府內控”、”政府部門內控””企業內控”的實現思路,并與”企業內控”區別開的風險防范控制系統。風險防范內系統度直接經過計算機系統相結合,將制度和規范以有形的信息管理系統進行體現。系統經過建立防控體系、生成防控制度手冊來實現風險防范環境的控制;經過對各個部門各環節的風險評價來完成貫穿整個防范過程的風險評估活動;經過嚴格記錄并執行跟蹤整改來完成防范過程的控制工作;以辦理主體向責任部門提交內部報告的形式實現信息溝通;用內部公示及對外披露等方式完成執行的監控工作;經過流轉、審批的工作內容還能夠自動生成可用于評價、總結的工作日志,再結合主動錄入的工作日志形成完備的痕跡記錄機制。上述涉及風險防控整個過程的不同要素能夠相互促進形成一個不斷自我完善的防范機制。此機制類似于生物界中的遺傳及自然選擇的進化過程,進化能使有利于生存與繁殖的遺傳性狀變得更為普遍,并使有害的性狀變得更稀有。這是因為帶有較有利性狀的個體,能將相同的性狀轉移到更多的后代。同樣自適應的制度生成和促進機制也能經過不斷累積更適合管理流程,經過風險識別排除或者淘汰容易導致問題發生的制度和流程,經過規范和較高的執行率來累積有效而且更合理的制度和流程。系統實現機制系統經過流程管理子系統、日志管理子系統、信息推送子系統、體系及制度子系統、知識庫及模板子系統有機結合,實現從制度建立錄入、到執行監管、再到記錄及修正的一整套防范管理過程。系統以業務和政務管理為主線,以流程管理為核心。既注重防控過程的流程控制,又支持管理部門對歸口于自己的防控工作整理執行情況的總體掌控和分析。著重解決傳統人為管理中存在的諸多問題,以先進的計算機技術和實際調研得到的流程化管理理念實現防控管理的信息化、自動化。幫助用戶科學全面的進行風險防控的事務性工作,并可為管理的提升和決策提供數據和案例基礎支持。系統內信息流轉方式和途徑系統內信息流轉方式和途徑系統定位 系統所涉及的內控管理是”政府部門內控”乃至”政府內控”的組成部分;需要明確與政府部門內控與企業內控的區別;借鑒COSO內部控制模型。系統的特點 建立符合中國國情及地區特色的內部控制規范體系。風險防范的對象是政府機關部門。提出了”以業務和政務管理為主線,以流程管理為核心”的過程管理體系。有可適用于風險防范的”風險防范制度規范遺傳進化機制”引入了事前規劃、事中控制、事后記錄及公示的管理流程。集成了前期告知、中期警示、后期公示的工作方法。實現了風險防范痕跡化、流程化、信息化。建立了以風險防范為核心的網絡版計算機信息管理系統對風險管控進行管理。系統設計思路 系統需要在地稅現有信息化及網絡環境下運行,能適應多級及區域管理應用;依據國家法律法規,符合總局相關指導性的綱領,呼應現有稅務相關系統,盡量做到數據可傳遞、可錄入,避免出現信息孤島;全員參與、全程管理、有制度、有規范、有痕跡;可集成客戶即有的<加強廉政風險防控內控機制流程圖>,能適應現有所有可流程化的工作內容的防控管理;系統設計技術路線總結以上的概述和思路設計內容,本系統的技術路線能夠簡單地歸納為:采用面向對象的分析和設計方法來規劃整個系統的應用,采用標準的三層結構體系,應用服務和數據存放在服務器端,應用服務邏輯采用中間件技術實現。系統是參照三層結構來設計和實現的,從大的方面來講,系統能夠分為表現層、業務層和數據層。表現層為應用的客戶端部分,它負責與用戶進行交互;業務層構成了應用的業務邏輯規則,它是應用的核心,是由一些系統組件構成;數據層為后臺數據庫,它既能夠位于專用的數據服務器,也能夠與業務層在同一臺服務器上。組件主要位于中間層,它為業務組件提供了一個運行和管理的統一環境。系統結構模型如下圖所示:在表現層,隨著Fm20、DHTML的出現,已基本解決了前端界面表現的管理,而對于Storage+,也由于ADO以及OLEDB的出現而變成了現實,在中間業務層,COM+技術已經成熟,它以系統服務的形式把原先散落的眾多技術綜合起來,并提供簡單的編程模型,以直接應用層的編程接口為應用程序提供服務。COM+是DNA結構的核心,它將成為企業應用或者分布式應用的基本工具。這種開發模式和應用結構保證了系統在微軟Windows操作系統下的良好應用,系統在微軟提供的應用框架基礎之上搭建本系統,在總體結構中,我們提到的應用定制,對于前端表示將利用微軟的Form、XML和HTML來實現,經過對微軟Forms+的重新組織和構建,形成應用定制系統,同時系統將數據訪問與Forms綁定,經過ADO和OLEDB與數據庫關聯,從而完成由Forms+到Storage+的數據交互,系統經過HTML和XML的設計,形成系統在Internet上的前端應用。系統的核心應用層是基于COM/COM+、Plug-In以及ActiveX來建立的,它們決定了系統的應用能力和應用程度,經過中間件擴充和更新來達到系統擴充的目的,對于B/S系統會利用到IIS、ISAPI和ASP搭建WEB應用,使用基于組件的COM技術建立本系統的WebService,提供基于Internet的應用服務。對于數據存儲,OLEDB、ADO以及DAO給系統提供了透明訪問數據庫的機制,系統也是采用它們來實現數據存儲和訪問。依照關系數據庫的數據庫設計方式組織和存放數據,利用標準數據庫引擎完成。系統設計原則 易用的原則 系統總體設計考慮用戶當前各業務層次、各環節管理中數據處理的便利和可行,把滿足用戶管理作為第一要素進行考慮;采取總體設計、分步實施的技術方案,在遵循總體設計的前提下系統實施中可首先進行業務處理層及低層管理,穩步向中高層管理及全面自動化過渡;全部人機操作設計均考慮不同操作的實際需要;用戶接口及界面設計將充分考慮人體結構特征及視覺特征進行優化設計,界面盡可能美觀大方,操作簡便實用。整體性保障原則 系統設計和數據架構設計中充分考慮系統的安全和可靠。系統每天采集及處理數據量一般都較大,任一時刻的系統故障都有可能給用戶帶來不可估量的損失,這就要求系統具有高度的可靠性。實用性與適應性原則 系統各項技術遵循國際標準、國家標準、行業和相關規范。保護已有資源,在滿足系統需求的前提下,選用性能價格比優的設備。盡可能降低建設成本。用戶的數據很多直接關系到安全生產,系統的總體設計必須充分考慮安全保密性。服務器操作系統平臺最好基于Unix、Linux、Windows等,數據庫能夠選SQLSERVER、Informix、Oracle、Sybase、DB2等。系統采用操作權限控制、設備鑰匙、密碼控制、系統日志監督、數據更新嚴格憑證等多種手段防止系統數據被竊取和纂改。先進性與發展性原則 系統構成采用先進、具有國內先進水平并符合國際發展趨勢的技術和設備。在設計過程中充分依照國際上的規范、標準借鑒國內外當前成熟的主流網絡和綜合信息系統的體系結構以保證系統具有較長的生命力和擴展能力。保證先進性的同時還要保證技術的穩定、安全性。信息系統設計要考慮到業務未來發展的需要,盡可能設計得簡明。充分考慮兼容性。系統能夠支持對多種格式數據的存儲。軟件采用結構和程序模塊化構造,充分考慮使之獲得較好的可維護性和可移植性,即能夠根據需要修改某個模塊、增加新的功能以及重組系統的結構達到程序重用的目的。數據存儲結構設計在充分考慮其合理、規范的基礎上,同時具有可維護性,對數據庫表的修改維護能夠在很短時間內完成。系統部分功能考慮采用參數定義及生成方式以保證其具備普遍適應性。部分功能采用多種處理選擇模塊以適應商業管理模型的變更。系統提供良好接口,以支持網絡上新的應用設計目標建設以計算機最新并成熟的技術為依托,以開放、先進的技術為核心的信息處理集成系統提高企業信息化水平,在單位內部實現防控信息資源共享和流轉,為風險防控提供技術支撐和平臺支持,為宏觀管理和科學決策提供高效便利的服務,讓參與全程防控的歸口部門都能及時掌握各方面動態,使得單位的管理更加高效、規范和科學。系統提供一個開放、安全和可管理的信息共享、防控業務處理和協同工作的平臺,能夠滿足單位內部事務處理需要。主要有流程管理子系統、日志管理子系統、信息推送子系統、體系及制度子系統、知識庫及模板子系統有機提供為防控體系、防控制度手冊、風險評價、跟蹤整改、內部報告、內部公示、對外披露、工作日志、工作流等功能模塊,使單位內部信息管理和辦公水平更加規范和快捷,提高工作效率。 高效可擴展 單位內部各個部門的科員都能夠在網絡上獲取與工作相關的信息;不同的部門和個人有不同的信息訪問權限;平臺化設計,可自行規劃,始終符合用戶需要;完全按照用戶需要,自行規劃、建立全部的信息管理項目和內容;根據本單位信息管理需要,選擇使用平臺提供的功能模塊,或者專門定制的功能模塊;隨著信息管理需求的變化,管理員能夠自行增加、調整信息系統的結構和用戶權限;可定制、自適應、開放型系統 公文、信息、報表、報告等傳輸將由系統自動完成,相關領導或部門只需要進行簡單的點擊操作,就能夠完成所應完成的工作,全面掌握各項業務的狀態,解除了打印、制表、交接、簽字、運輸等繁雜的過程。能夠將單位的各類信息資源組織到信息管理系統中,人、財、物、制度、規范等相關文件、報表、數據等信息等資源由計算機統一管理,能夠充分利用,發揮更大的效益。經過系統的實施,將促進辦公過程的規范化,經過使用工作流等功能模塊,公文、檔案、會議、交辦、請示、審批、日程安排等通用辦公事務都將依據現有的業務處理要求,形成標準和規范化的計算機流程處理,管理進一步科學化。經過網絡,科員在工作中的交流、協作、溝通更為方便快捷,消除時間、空間距離上的障礙。系統架構 系統架構 B/S結構是隨著Internet/Intranet及相應技術的發展而產生的,其優點是充分利用了Internet/Intranet技術,用戶界面友好,系統極易維護。在局域、廣域范圍(跨地區、跨國界)都能方便的使用,通信成本低廉,最重要的一點是系統將絕大部分的應用功能都移入中間層,使客戶機變"瘦",在客戶端只需要一個網絡瀏覽器就夠了,而傳統應用系統所面臨的如何支持分布計算環境,如何與其它系統集成等一系列棘手的問題,在B/S結構中解決都將變得輕而易舉。因此,系統采用B/S(瀏覽器/服務器)多層體系結構?？蛻舳瞬捎肐E瀏覽器,后臺采用了WindowsSERVER操作系統和大型數據庫平臺,構成數據存儲服務器。中間層由WebServer,MicrosoftTransactionServer(MTS是一個基于組件的事務處理系統,可用它來開發、配置和管理高性能、可測的和可靠的企業、Internet及Intranet服務器應用程序),MicrosoftMessageQueue等一系列中間件構成應用服務器。系統體系結構簡圖如下所示:系統構成 本系統是一個復雜的集成一體化的系統,是由多種應用平臺和技術組合而成,系統是基于當前主流的應用平臺來建設,以下是系統實現的邏輯應用結構:經過微軟提供標準的數據庫引擎管理數據,利用各種方式將文檔數據、屬性數據存儲在數據庫中,使數據庫成為系統的基礎設施,成為各信息系統的數據基礎,從而實現準確、高效以及高度共享數據庫的目標。客戶應用定制和客戶應用,利用ApplicationFrame搭建整個程序的應用框架,經過Application或InternetExplorer對數據進行維護更新和調用,應用程序框架經過嵌入等方式在應用客戶端集成產品設計數據管理系統系統。系統網絡環境 結構設計局域網采用網絡機構化布線系統,以方便網絡互聯的變化及網絡的管理。同時應遵循兼容性、靈活性、可靠性和先進性等原則?？紤]到網絡系統的可靠性、安全性、帶寬、長度限制、技術發展的繼承性等因素,建議采用千兆網(不宜小于100兆),網絡的拓撲結構為星型,中心為主交換機(三層交換機),可運用主交換機的管理功能實現網絡結構的集中管理。建議廣域網連接應充分考慮本單位及當地環境的具體情況,在安全保障的前提下盡量采用先進的技術手段。網絡協議TCP/IP協議具有較強的異種機互聯的功能,它是一個高效的、易于擴充的協議。主要特點是能夠連接廣域網中被空間距離和低速連接隔開的不同或相似的網絡系統。它是當前最受支持、設計最好的互聯網通訊協議,也是本軟件系統所使用的協議。網絡拓撲圖系統運行環境 服務器要求數據庫服務器配置要求使用采用雙路,四路或者更多的處理器,這樣做的目的是為了提高服務器的處理能力以及對數據庫的并行操作,達到增加吞吐量的目的。像MicrosoftSQLServer等數據庫對二級緩存的要求比較高,多處理器下能夠提升二級緩存,因此數據庫服務器一般選擇多路處理器。數據庫服務器對內存要求非常大,大容量的內存能夠節省處理器訪問硬盤的時間,提高數據庫服務器的性能。數據庫服務器需要大容量的存儲空間,這點無庸質疑。在需要大容量存儲空間的同時,數據庫服務器對數據存儲的性能以及安全性也有很高的要求。因此數據庫服務器一般都采用SCSI硬盤作為存儲介質(有些企業還采用光纖通道的硬盤),在數據存儲方面一般都要實現RAID,最好是實現RAID5,這樣不但能提升數據存儲安全,還能提升整體性能。當然,一些大中型企業還會建立存儲系統來滿足需求。至于數據庫服務器其它方面的硬件配置,主要從服務器的運行穩定以及發揮服務器的性能方面出發。例如主板,需要接口比較多,穩定性高,能夠成分發揮其它硬件性能的產品,這樣不但能滿足數據庫服務器擴展之需,還能提升整機性能?？蛻舳艘骳puPentium雙核2.0GHz及同等級以上之CPU顯示器1024×768真彩色顯示器,建議使用1440×900或更高配置驅動器CD-ROM驅動器顯卡Windows支持的顯示卡內存2G內存及以上硬盤5G剩余硬盤空間網絡操作系統Microsoft公司的WindowsSERVER的是當前國際上較為先進的網絡服務操作系統,其網絡操作系統支持TCP/IP協議,對于一般的用戶來說,容易掌握且操作方便,很受廣大計算機用戶的青睞。因此,將首選WindowsSERVER做為網絡操作系統。服務器組件WindowsServerWindowsServer具有可靠性、可用性、可伸縮性和安全性,這使其成為高度可靠的平臺。IIS6.0;IIS6.0將提供最佳的擴展性和強大的性能從而充分發揮每一臺Web服務器的最大功效。MicrosoftSQL;高效的數據分析性能;靈活的業務擴展性;操作系統集成的安全性;客戶管理工具的易用性;業務發展中的投資保護;快速的開發與生產投入;Microsoft.NETFramework2.0;.NETFramework是Microsoft為開發應用程序而創立的一個富有革命性的新平臺;.NETFramework的設計方式保證它能夠用于各種語言;.NETFramework定義并沒有限制應用程序的類型。這是因為原來就沒有限制;Microsoft.NETFramework2.0語言包–簡體中文;數據庫平臺采用MicrosoftSQLServer標準版作為本系統數據庫管理系統,它是業界公認的最高效、最穩定的中小型數據庫管理系統,同時MicrosoftSQLServer也是性能/價格比最高的產品。本系統涉及大量的空間和非空間信息數據,而且數據還會以很高的速度不斷的增長,選擇這樣的數據庫是顯而易見,另外,MicrosoftSQLServer提供的應用開發能力也是有目共睹。系統特性 系統是以信息管理系統為基礎,運用面向對象的開發思想,采用成熟的B/S系統結構,研發的專業、高端的管理平臺?？刂埔幏扼w系依照COSO內部控制模型,遵從政府機關與事業單位工作特性特點與實際工作中的需求,剝離不實用的控制制度,建立融入機關單位結構、組織構架和全面預算的高效實用的內控制度。充分發揮管理智能。內控系統主要有一下幾個特性:簡單實用 系統應以幫助用戶提高工作效率為目標,而不是增加用戶的負擔。因此易用性是系統主要的設計目標之一。我們以易于理解,易于學習,易于操作為制作理念,去除繁瑣流程,復雜的表單設計,努力為用戶帶來方便靈活的業務處理方式和簡潔同時極具美感的界面。系統安裝時間短,數據易于導入,短時間內就可同步數據建立起機關單位的內部管理體系。系統操作簡單,界面友好,沒有計算機基礎的用戶也能在短時間理解工作流程,掌握相關模塊的使用。強大的適應能力 由于用戶業務可能會發生變化,而機關單位的組織結構也不會一成不變。設計系統就要求有強大的適應能力。靈活的字段設置以及嚴謹、全面的用戶管理,讓用戶能夠很簡單的應對人員變動,和組織結構變化。而程序良好的可擴展性,能夠讓用戶從容面對業務變化。只需在服務器端加入相應的功能模塊,就能滿足用戶新的需求,而且不會影響系統正常的工作流程。報表自定義技術能夠根據用戶的需要,自助生成報表。用戶在生成報表中能夠體會到強大的,詳盡的報表自定義功能:大到表與表的連接,小到某一個計算公式都完全展現給用戶,高度自定義化,無需任何編程和復雜的維護工作。技術領先 系統采用ASP.NET的軟件開發體系,以B/S三層架構模式開發。 安全性與可維護性:系統采用三層架構模式,即數據層、業務邏輯操作層以及表示層?？蛻舳藷o法與數據層直接交互,保證了數據的安全性,同時服務器端(Server)實現了它主要的事務邏輯,使得客戶端的負載能力大大減輕,從而更易于數據維護。遠程管理:B/S架構方式開發,支持多用戶操作,用戶工作界面經過瀏覽器訪問,具有異地信息瀏覽和信息采集的靈活性。輕松實現遠程辦公,遠程管理。可擴展性:結構化的程序設計,良好的系統架構,是的系統具有良好的可擴展性。服務端加入相應功能模塊就能滿足新的業務需求。標準的程序接口:標準程序接口,輕易實現數據的調用與對接。輕松完成數據導入導出。技術特點技術特點系統依據具有自主知識產權的信息發布技術設計,所有發布的信息都是動態的,而且頁面的布局、子欄目的設置也能夠動態改變。這樣,不需要配備專業的計算機人員,就能夠隨時根據自己的需要改變網站的內容,及時發布新的信息,更改頁面的布局結構、改變子欄目的設定。報表自定義技術能夠根據用戶在工作生活中的需要,自助生成報表。用戶在生成報表中能夠體會到強大的,詳盡的報表自定義功能:大到表與表的連接,小到某一個計算公式都完全展現給用戶,100%全中文,高度自定義化,無需任何編程和復雜的維護工作。包括數據和訪問控制的安全。由中間層服務器統一管理數據庫連接、數據接收、數據同步以及事務處理、線程調度等工作,最大限度地保障了數據的統一、完整和準確性能。任何客戶端程序與數據庫沒有直接的連接,完全地防止了外部和內部的侵入。軟件使用的開發技術已保證了系統具有較高的安全性,使用了多種方式對某些數據進行加密處理。界面美觀大方、簡潔、合理,圖形導航,操作簡便,簡單易學。本系統采用微軟.NET框架以及具有自主知識產權的軟件開發平臺,采用ASP.NET的軟件開發體系,以B/S三層架構模式開發。軟件系統使用了當前計算機軟件技術界流行和推崇的RIA技術可極大提高系統響應速度和處理能力,減少系統服務器的工作壓力。系統數據庫采用微軟的SQLSERVER,不但存儲量巨大,而且數據的安全性有了保證,對數據的管理和維護都非常方便?？茖W、優異的數據分析能力,有效降低領導的決策風險。支持二次開發,所有系統的核心支持組件(支持郵件、Office文檔、數據庫記錄等多種數據形式的流轉,規范各種形式的數據交換和接口聲明的XML標準定義),支持數據版本控制功能?；诿嫦驅ο蠹夹g,業務功能按業務對象進行規劃設計,具有良好的可裁剪性。功能特點組織架構完全依據自然單位組織建立安全的權限管理機制,系統長期處于為角色賦予的操作權限,同時,特定數據表的修改權限、報廢權限又可針對申請授權提交的單位管理員進行相應修改完善的表單記錄打印功能,提供表單打印功能,方便核算查詢強大的系統查詢和統計分析功能,能滿足操作過程中所有查詢需求功能模塊設計 控制環境控制環境決定了企業的基調,直接影響企業員工的控制意識。控制環境提供了內部控制的基本規則和構架,是其它四要素的基礎和起點?？刂骗h境包括員工的誠信度、職業道德和才能;管理哲學和經營風格;權責分配方法、人事政策;經營重點和目標等。將上述內容進行綜合,我們從中提取出切實可行的管理實施方法是建立有效、可行的風險防控體系、形成言之有物的防控制度和規范。防控體系建立防控體系建立主要是經過流程化、制度化經過排查的相關工作流程。在此我們分為政務流程和業務流程。用戶在使用時候可根據組織機構內部業務內容再修改或者進行體系控制分類。政務流程傳統普遍的組織形式,是金字塔式的分層管理模式。這種管理模式的好處是易實現局部最佳。然而卻常常由于個別部門存在問題導致整個組織機構的運營不理想。政府組織的管理模式也屬于分層職能的管理模式。為適應市場競爭和經濟全球一體化的需要,提出了基于業務流程重組的理念對政務流程進行優化。對業務流程進行徹底性再設計,獲得在成本、質量、服務和速度等方面業績的顯著改進。流程管理是一種以規范化地構造端到端的卓越業務流程為中心,以持續地提高組織業務績效為目的的系統化方法。流程管理的核心是流程,流程管理的本質是構造卓越的業務流程。流程中存在部分問題時,能夠采用流程管理進行優化;對于無法適應現實需要的流程,則需要進行流程再造。政務流程管理的核心是流程的確定化,確定化的作用如下:(1)使政務處理過程規范化和優化,有利于政府建立穩定的工作秩序。(2)減少了政務處理中的”多余”過程,省時、省力。(3)有利于決策的程序化,提高決策水平。(4)調動工作人員的工作積極性。(5)有利于加強監督。(6)有利于以更有效的方式培訓工作人員(7)有利于減少工作中的時間延誤和其它各種錯漏。(8)能夠規范政府的行為,促進政府公平、公正、公開依法行政。(9)使政府工作人員行使職權有了可操作的依據,權責清晰。確定化的流程是電子政務系統實現的基礎,只有確定化流程的存在,才有信息技術的應用空間。只有確定化流程的存在,電子政務才能產生真正的效益。政務流程設計的基本原則合法、合理、適應、協調、簡便、有效。政務流程設計的主要任務是為特定的工作過程建立工作步驟集合,主要內容如下:(1)明確具體對象和目標。(2)明確過程與流程對象的任務。(3)確定工作步驟的內容與數量。(4)確定各工作步驟間合理的最佳次序。(5)確定每個工作步驟應采用的方式;時間、空間條件;規定從事這些活動的人員應具備的資格。(6)以文字和圖表準確地表述上述分析規劃的結果流程設計及實現形式流程設計和實現,以及在系統中的表現形式我們經過調研得到的<公務接待流程圖>來做詳細的設計和操作說明,其它流程僅做功能和設計的描述。公務接待流程是典型的串行流程,既從發起報批到最后正式報銷結算,是一個串行的順序化的操作和審批過程,主要流程示意如下:報批審核報批審核票據審核領導審批報銷結算整理流程建立在系統中會經過圖形化操作,可方便地定義出各項審批、簽核等工作流程。流程定義包括:流程基本屬性定義、環節定義和流向定義,定義項目豐富,參與者定義,參與者過濾,可很好地滿足單位中各種工作處理的需要。流程一經定制完成,即可重復應用于日常辦公之中。整理流程定義完成后可經過類似于桌面APP的實現形式在個人桌面上顯示,在桌面上顯示的相同鏈接圖標,不同對象進入操作后根據所處環節和角色實際調用不同環節頁面。常見操作可經過信息推送系統提示進行操作,也可在桌面個人待處理的任務上進行處理。環節定義描述:環節定義經過類似于上圖的圖形化面向對象的界面來實現環節定義,多個可執行可定義的環節組成系統業務執行的流程。發起和執行相應流程過程實現如下過程:1、發起時提示制度要求的環節職責、工作要求、工作承諾、時間要求等內容,這部份內容可從相關制度和相關規劃中提取,減少操作量。提示要能達到事先告知的功能,確保相應用戶可理解對應內容。2、執行審批和流轉前需要錄入更詳細的需要審批的內容,接待規格、人數、標準等能影響到相關流程走向或者環節選擇的屬性都需要提前錄入。錄入數據達到有標準、可規范、可控、可查、可追溯的管理目的。3、執行審批需要錄入審批意見、建議意見、風險點選擇處理、控制意見、處理意見等內容,不同級別的審批或者流程執行都需要嚴格按既定的制度、規范、流程進行流轉。4、流轉完結時候可能自動歸集到公示、披露、報告、日志子系統中,經過對系統生成的數據的分析、利用及監管形成一個閉環的可控管理模式。流程執行過程中能夠經過集成在不同子系統的中的實用功能來拓展業務執行手段。例如經過短信發送給相應的用戶來實現即時通知提醒功能,可自動激活流程中的內容來進行,也可經過調用相關功能自主發送。經過定義業務執行代碼,然后接收用戶發關送到相關短信網關的業務代碼來實現根據代碼執行業務操作的功能。經過移動APP或者智能平臺的研發來輔助常見的辦公手段,拓展系統的操作空間。經過授權操作來臨時提高相應用戶權限,在可控的、有限的操作對象和流程環節上實現遠程代理控制。(這部份內容需要相應的組件支持,公司已有其它方案中實施相應組件)業務流程業務流程主要涉及到部份既需要和服務對象交互又需要在內容進行流轉的工作內容,業務流轉可參考政務流程進行修改設置。體系遺傳進化流程風險防控整個過程的不同要素能夠相互促進形成一個不斷自我完善的防范機制。這類似于生物界中的遺傳及自然選擇的進化過程,進化能使有利于生存與繁殖的遺傳性狀變得更為普遍,并使有害的性狀變得更稀有。這是因為帶有較有利性狀的個體,能將相同的性狀轉移到更多的后代。同樣自適應的制度生成和促進機制也能經過不斷累積更適合管理流程,經過風險識別排除或者淘汰容易導致問題發生的制度和流程,經過規范和較高的執行率來累積有效而且更合理的制度和流程。此功能主要對錄入、定制形成的流程進行維護、升級、修改,以期制度的不斷進化,規范的不斷完善。功能是在流程設置的基礎上進行一個流程版本管理。此處流程版本的概念能夠理解為對流程的修訂,修訂后形成一個新的流程。對未執行流程的業務來說是正常進行流轉審批,對正在執行的流轉業務來講是進行流轉的一個條件跳轉。版本管理主要經過其它模塊反饋過來的環境變化信息、監管執行信息、控制執行信息、制度和體系變化、評估匯集信息來綜合對某些環節進行調整,調整可實時生效也依據流程形成新的流轉流程并執行完結后進行調整生效。防控制度手冊規范制度經過提取流程中的各種職務、職責權限、業務流程、標準以及處理辦法來自動生成規章制度,同時用戶也經過添加、修改、刪除等功能來自行規范制度。流程文檔確定工作流程后,系統能夠根據用戶的需求,方便的和MicrosoftOffice產品集成,實現全面辦公自動化。同時,利用系統中功能強大的工作流引擎能夠靈活的集成政務流程、業務流程等子系統,使之成為一個整體,自動生成流程文檔,存入數據庫,便于用戶再次使用。風險評估不同的組織、機構都面臨諸多來自內部和外部的有待評估的風險。風險評估的前提是使經營目標在不同層次上相互銜接,保持一致。風險評估指識別、分析相關風險以實現既定目標,從而形成風險管理的基礎。由于經濟、產業、法規和經營環境的不斷變化,需要確立一套機制來識別和應對由這些變化帶來的風險。本系統的評估工作主要是經過集合在系統中的評價操作和對應的流程版本控制來實現。風險評價風險評估的前提條件是設立目標。只有先確立了目標,管理層才能針對目標確定風險并采取必要的行動來管理風險。設立目標是管理過程重要的一部分。盡管其并非內部控制要素,它是內部控制得以實施的先決條件。流程描述針對每個流程、環節設定的目標、制度、規范等內容,以參與流轉控制的對象為數據來源,以國家局、省局、上級主管機構要求為準繩,詳細說明流程涉及的環節、過程,以便參與評介的對象能夠理解需要評價的內容。評價管理評估者會重點關注管理層設立目標、風險分析和應對變化的過程,包括它們的聯系和與業務活動的相關性。下面所列的是評估者可能會考慮的事項。這一列示并非涵蓋了全部,也不是對每個企業都適用;可是,能夠作為一個起點。管理層面目標目標對企業需要實現什么提供充分廣泛聲明和指導,且足夠明確并直接與本企業相關。目標向對象傳遞的有效性。目標和策略的相關性和一致性。計劃和預算與目標、戰略規劃和現時條件的一致性。操作層面目標目標和企業層面目標以及戰略規劃之間的聯系。目標之間的一致性。目標與所有重大業務流程的相關性。目標的專屬性。與目標相關的資源的充分性。識別對實現目標的重要目標(關鍵成功因素)。各級管理層對制定目標的參與及其對于目標的義務。風險識別來自外部風險的機制的充分性。識別來自內部風險的機制的充分性。識別與每個重大操作層面目標相關的重要風險。風險分析過程的周詳性和相關性,包括估計風險的重要性程度、發生概率和決定所采取的措施。流程版本控制匯集不同模塊、流程涉及流轉流程的內附防范建議及防范點,為遺傳進化的流程維護提供數據和支持?？刂苹顒涌刂苹顒又改切┯兄诠芾韺記Q策順利實施的政策和程序?？刂菩袨橛兄诖_保實施必要的措施以管理風險,實現經營目標?？刂菩袨轶w現在整個企業的不同層次和不同部門中。它們包括諸如批準、授權、查證、核對、復核經營業績、資產保護和職責分工等活動。跟蹤整改流程監管經過結合風險評估結果,制定風險預警標準實現系統的自動控制,而且直觀的反應在用戶面前。同時也結合用戶管理系統明確流程環節責任人,確保突發事件得到及時妥善處理。在不同環節中流程所在狀態也不同例如:起草、部門審批、辦公室審批、領導審批以及歸檔等。同時系統提供統一的界面管理、建議評論、舉報與自行檢查等功能輔助用戶對流程進行更有效的監管。監管報告根據流程監管模塊自動提取評論建議、舉報與自行檢查結果并生成、歸檔監管報告。與此同時結合風險評價子系統完善監管報告另外系統還提供表單設計與打印等功能切實提高工作效率。信息和溝通公允的信息必須被確認、捕獲并以一定形式及時傳遞,以便員工履行職責。信息系統產出涵蓋管理、財務和遵循性信息的報告,以助于管理和控制。信息系統不但處理內部產生的信息,還包括與管理決策和對外報告相關的外部事件、行為和條件等。有效的溝通從廣義上說是信息的自上而下、橫向以及自下而上的傳遞。所有員工必須從管理層得到清楚的信息,認真履行控制職責。員工必須理解自身在整個內控系統中的位置,理解個人行為與其它員工工作的相關性。員工必須有向上傳遞重要信息的途徑。同時,與外部諸如執行對象公司、管理部門、其它相關局之間也需要有效的溝通。內部報告模塊實現了信息的自上而下、橫向以及自下而上的傳遞。所有下級用戶能從上級得到清楚的信息,履行控制職責。幫助用戶理解自身在整個內控系統中的位置,理解個人行為與其它員工工作的相關性。有效的將信息在橫向、縱向傳遞。防控報告用戶向上級提交防控報告。系統自動生成防控報告模板,管理員也能夠經過簡單的字段修改生成新的模板。用戶在填寫防控報告時能夠引用自動日志、手工日志,并對內容進行排版修改。上級用戶能夠對報告進行管理和批復。工作日志自動日志當前用戶完成操作,如申請提交、完成審批等。系統會自動捕獲用戶在該流程中進行的相應操作,以及流程進度,向上提交。具有相應權限的角色能夠瀏覽,管理該信息,以便下級履行職責。手工日志用戶手動填寫工作日志。模塊高效的實現工作日志的填寫、日志批閱等功能。用戶能夠查閱下級、同級角色的日志,對下級用戶的日志進行審查批復。幫助員工的工作記錄和梳理,實現了領導對下級的管理與監督。經過簡單的字段修改,就能夠生成更適合當前工作的日志模板。監控內部控制系統需要被監控,即對該系統有效性進行評估的全過程。能夠經過持續性的監控行為、獨立評估或兩者的結合來實現對內控系統的監控。持續性的監控行為發生在企業的日常經營過程中,包括企業的日常管理和監督行為、員工履行各自職責的行為。獨立評估活動的廣度和頻度有賴于風險預估和日常監控程序的有效性。內部控制的缺陷應該自下而上進行匯報,性質嚴重的應上報最高管理層和董事會。模塊經過信息的對外披露,對內公示,實現內部控制系統的監控。用戶能夠對公務流程和政務進行有效的評估。經過持續性的監控行為實現對內控系統的監控。經過信息化手段,實現各類應公開信息的審批、流程自動匯集,轉入公開模塊,對政務、經費中各項明細,政務流程進行內部公示以及管理。對外披露信息匯集經審批過的政務公開申請和已經完成的公務流程,匯集在對外披露模塊中,公示政務、公務的詳細流程及明細。用戶能夠對數據進行顯示管理,進行導出,打印等操作,可也以經過其它程序調用接口,同步數據對外披露。證實政務公務的合理性,提高政務透明度。披露管理管理對外披露信息,用戶能夠對匯集的信息進行顯示控制,修改查閱權限,并對披露信息進行編輯、刪除等操作。內部公示信息匯集政務內容完成公開申請,得到相關角色批復以后。信息轉入政務公開項目。公務結束后,完成公務所需的申請、審核、審批、財務核算等操作時,系統自動將公務流程轉入流程公開項目。用戶能夠經過系統設置調整信息匯集點。公示管理科室負責人根據可根據文件規定,擬定公開范圍和公開時限。增加申請公開明細事項等。而且能夠對用戶權限進行設置,控制公示信息查閱群體。負責人能夠對已公示信息進行刪除、歸檔保存等操作。其它模塊個人任務經過個人桌面、個人任務管理來將所有需要處理的工作內容、需要流轉的內容進行集成。經過桌面能夠完成因此涉及到的工作內容,桌面可定制顯示方式,顯示區域。模板管理制度模板制度可分為崗位性制度和法規性制度兩種類型。用來規范部門員工的行為規范,樹立部門的形象,規范部門行為的作用。文檔模板在風險防控