初級銀行從業資格之初級公司信貸提分評估(附答案)

單選題（共50題）1、某銀行于2002年向王先生辦理了一筆房貸，合同約定總利息金額為15萬元。到2009年時，王先生總計償還利息4萬元，此時王先生請求提前還貸，則銀行（）。A.應按照實際的借款期限收取利息B.有權要求王先生支付賠償金C.有權要求王先生償還剩余11萬元利息D.有權拒絕王先生的請求【答案】C2、銀行貸款發放與支付的外部執行依據是（）。A.貸款審批文件B.信用評級C.協議承諾D.法院判決【答案】C3、下列關于貸款的表述不正確的是（）。A.固定利率貸款在貸款期限內遇利率調整要“隨行就市”B.中長期貸款采用分期償還方式C.委托貸款的風險由委托人承擔，銀行只收取手續費，不承擔貸款風險，不代墊資金D.短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式【答案】A4、下列關于各項貸款還款來源的說法，錯誤的是（）。A.一般周轉類流動資金貸款還款來源為借款人的綜合經營現金流B.固定資產貸款還款來源通常為所支持固定資產投資項目未來實現收益C.項目融資通過追加第三方擔保的方式獲得其他補充還款來源D.專項流動資金貸款還款來源主要為所支持特定業務的銷售回籠資金【答案】C5、在估計可持續增長率時，通常假設內部融資的資金來源主要是（）。A.凈資本B.留存收益C.增發股票D.增加負債【答案】B6、下列銀行貸款分類中，不屬于不良貸款的是()。A.關注B.次級C.可疑D.損失【答案】A7、下列借款需求不合理的是（）。A.公司希望換一家貸款銀行來降低融資利率B.公司從上年度開始發生嚴重虧損，但仍希望按往年慣例發放高額紅利C.公司為了規避債務協議限制，想要歸還現有借款D.公司銷售快速增長，無法按時償還應付賬款【答案】B8、按照成本加成定價法，商業銀行貸款利率的組成要素不包括()。A.籌集可貸資金的成本B.銀行非資金性的營業成本C.預期利潤水平D.期限風險溢價【答案】D9、某公司2015年有關資料如下：A.1.67B.1.5C.0.6D.0.67【答案】A10、()是指對具有估計性的會計事項，應當謹慎從事，應當合理預計可能發生的損失和費用，不預計或少預計可能帶來的利潤。A.及時性原則B.審慎會計原則C.充足性原則D.盈利性原則【答案】B11、下列關于貸款支付的表述，錯誤的是（）。A.銀行應根據借款人的行業特征、經營規模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業務品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準B.對單筆資金支付超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的固定資產貸款，應采用貸款人受托支付方式C.與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般的流動資金貸款，原則上應采用受托支付方式D.對單筆資金支付超過項目總投資3%或超過300萬元人民幣的固定資產貸款，應采用貸款人受托支付方式【答案】D12、歷史成本法的重要依據是（）。A.審慎的會計準則B.匹配原則C.市場價值D.凈現值【答案】B13、如果長期負債與所有者權益之和小于其長期資金需求，這表明借款人是()。A.以部分短期負債支持了部分短期資產B.以部分短期負債支持了部分長期資產C.以部分長期負債支持了部分長期資產D.以部分長期負債支持了部分短期資產【答案】B14、（2016年真題）借款人的產品質量或服務水平出現明顯下降，可能導致企業面臨（）。A.經營風險B.管理風險C.財務風險D.還款風險【答案】A15、根據并購目標企業不同，并購方式不包括（）。A.同行業并購B.跨行業并購C.關聯企業并購D.上下游企業并購【答案】C16、（2016年真題）（）是指銀行應當盡量避免各種不確定因素對其資產和貸款等方面的影響，保證銀行穩健經營和發展。A.貸款的安全性B.貸款的流動性C.貸款的收益性D.貸款的變現性【答案】A17、下面哪一項屬于借款人挪用貸款的情況？（）A.用流動資金貸款購買輔助材料B.外借母公司貸款進行房地產投資C.用流動資金貸款支付貨款D.用中長期貸款購買機器設備【答案】B18、就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超過（）年，在此期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時效中斷，那么該筆貸款訴訟時效期間已超過，將喪失勝訴權。A.2B.3C.4D.1【答案】B19、下列各項中，屬于銀行信貸區域風險的外部因素風險分析內容的是（）。A.信貸資產質量分析B.區域經濟發展水平分析C.流動性分析D.盈利能力分析【答案】B20、下述（）情況的出現將意味著行業中現有企業之間競爭的加劇。A.行業進入導人期B.行業進入壁壘高C.資本運作比較頻繁期D.退出市場的成本高【答案】D21、會談紀要的撰寫應該具備的要求不包括（）。A.便捷靈活B.準確客觀C.條理清晰D.言簡意賅【答案】A22、競爭者對新產品的影響較小時，銀行可以采取()，吸引對價格不太敏感的客戶。A.關系定價策略B.高額定價策略C.滲透定價策略D.薄利多銷定價策略【答案】B23、公司貸款安全性調查的內容不包括（）。A.對借款人、法定代表人的品行進行調查B.對公司借款人財務經理個人信用卡的額度進行審核C.對保證人的財務管理狀況進行調查D.對股份有限公司對外股本權益性投資情況進行調查【答案】B24、總資產周轉率的計算公式為（）。A.銷售收入凈額／資產平均總額×100%B.銷售收入／所有者權益×100%C.銷售收入／總資產×100%D.銷售收入凈額／總資產×100%【答案】A25、貸款合規性調查是指（）。A.銀行業務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監管要求的行為進行調查、認定B.銀行應當盡量避免各種不確定因素對其資產和貸款等方面的影響，保證銀行穩健經營和發展C.貸款經營的盈利情況，是商業銀行經營管理活動的主要動力D.以上選項均不正確【答案】A26、（2017年真題）從理論上看，最佳資金結構是指企業權益資本凈利潤率（），企業價值（）而綜合成本（）時的資金結構。A.最低；最大；最低B.最高；最小；最低C.最高；最大；最低D.最低；最小；最低【答案】C27、下列用于衡量區域內商業銀行流動性狀況的指標是（）。A.增量存貸比率B.利息實收率C.加權平均期限D.信貸余額擴張系數【答案】A28、超過風險承受能力是指一家商業銀行對單一集團客戶授信總額超過商業銀行資本余額（）以上或商業銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。A.25%B.15%C.10%D.8%【答案】B29、總資產收益率和貸款實際收益率指標反映了目標區域的()水平。A.流動性B.盈利性C.安全性D.信貸資產質量【答案】B30、（2017年真題）某商業銀行的貸款業務發生呆賬的，經審核批準核銷后，應首先（）。A.沖減貸款呆賬準備金B.沖減稅后利潤C.增加貸款風險準備金D.沖減稅前利潤【答案】A31、下列關于貸款抵押額度，表述錯誤的是()。A.抵押人擔保的債權不得超出其抵押物的價值B.抵押貸款額度=抵押物評估價值×抵押貸款率C.貸款額度要在抵押物的評估價值與抵押貸款率的范圍內加以確定D.抵押財產價值高于所擔保債權的余額部分不可以再次抵押【答案】D32、下列對現金流量的理解，正確的是()。A.是存量的概念，反映一段時間內現金的發生額B.主要討論現金及現金等價物之間的變動C.可分為經營活動的現金流量、投資活動的現金流量和融資活動的現金流量D.計算時，要以資產負債表為基礎，根據利潤表期初期末的變動數調整【答案】C33、（2020年真題）貸款人向企（事）業法人或國家規定的可以作為借款人的其他組織發放的用于借款人日常經營周轉的本外幣貸款是（）A.固定資產貸款B.流動資金貸款C.項目融資D.商業匯票【答案】B34、銀行業金融機構應兼顧信貸風險控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權金額及行權方式，以實現集權與分權的平衡，體現了信貸授權的（）原則。A.授權適度B.差別授權C.動態調整D.權責一致【答案】A35、與傳統的專家分析方法相比，基于（）的違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率，因此對歷史數據的要求更高，需要商業銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎上積累至少五年的數據A.風險分析B.區域分析C.專家分析D.統計分析【答案】D36、（2021年真題）依法應辦理抵押登記的，抵押權的生效時間為（）A.抵押交付之日B.當事人協商之日C.登記之日D.簽訂之日【答案】C37、銀團費用僅限為借款人提供相應服務的銀團成員享有。（）一般按銀團貸款總額的一定比例一次性支付A.承諾費B.代理費C.安排費D.其他費用【答案】C38、對借款人過去3年的經營效益情況進行調查，是貸前調查中對其貸款()的調查。A.安全性B.流動性C.效益性D.合規性【答案】A39、下列有關貸款價格的說法中，不正確的是()。A.貸款供大于求時，貸款價格要適當降低B.借款人的金融市場融資成本會影響到貸款價格C.如果貸款人信用資質良好，貸款價格可以適當調整D.如果銀行資金來源結構、利率和費用等都處于變動狀態中，以資金平均成本作為貸款價格的基礎較為合適【答案】D40、（2017年真題）貸款保證的目的是對借款人按約、足額償還貸款提供保障，因此，銀行應特別注意保證的（），并在保證期內向保證人主張權利。A.有效性B.真實性C.準確性D.公正性【答案】A41、項目建設期間發生的工程費用、工程其他費用及預備費屬于（）。A.固定投資B.建設投資C.建筑工程費用D.流動資產投資【答案】B42、處于行業發展啟動階段通常的行業年增長率為（）。A.100％以上B.20％C.50％D.5％【答案】A43、下列關于商業銀行對借款人財務分析的表述不正確的是（）。A.借款人資金結構分析是貸款決策的一個重要方面B.借款人盈利能力越高，風險越低C.營運能力的高低對借款人的償債能力有重要影響D.商業銀行對借款人最關心的是其盈利能力【答案】D44、（2021年真題）銀行信貸人員在進行貸款資金用途監控時，發現貸款資金使用違反合同約定的，可采取的措施不包括（）。A.要求劃回違約支付的貸款資金B.停止貸款資金發放C.降低受托支付起點金額D.要求借款人給予流動性補償【答案】D45、（2018年真題）電子票據的期限為（），這使企業融資期限安排更加靈活。A.6個月B.3個月C.1年D.9個月【答案】C46、以下不屬于一級信貸檔案的是（??）。A.銀行本票B.上市公司股票C.法律文件D.保險批單【答案】C47、電子商業匯票最長期限為（），使企業融資期限安排更加靈活。A.六個月B.三個月C.一年D.九個月【答案】C48、商業銀行在長期經營信貸業務、承擔信用風險過程中逐步發展并完善起來的傳統信用分析法是指（）。A.專家分析法B.違約概率模型法C.信用風險分析法D.風險中性定價模型分析法【答案】A49、（）指借款人不能或不希望按照貸款協議規定的還款計劃按時償付每期應償付的貸款，由借款人提出申請，經貸款行審查同意，有限期地延長還款期限的行為。A.提前還款B.貸款展期C.續貸D.一般償還【答案】B50、處于衰退階段的行業可以采取的措施不包括（）。A.持續策略B.轉移策略C.擴張策略D.淘汰策略【答案】C多選題（共30題）1、常用的信貸授權形式劃分方式有（）。A.按授權人劃分B.按授信品種劃分C.按行業進行授權D.按客戶風險評級授權E.按擔保方式授權【答案】ABCD2、資產負債表中的所有者權益包括()。A.盈余公積B.實收資本C.資本公積D.分紅E.未分配利潤【答案】ABC3、衡量分支機構流動性的指標包括（）。A.資產負債率B.資本回報比率C.速動比率D.存量存貸比率E.增量存貸比率【答案】D4、個人貸款風險管理中，合作機構風險分析的因素有（）。A.合作機構的信用狀況B.合作機構的償債意愿C.合作機構的管理水平D.合作機構的業界聲譽E.合作機構的償債能力【答案】ACD5、鋼絲繩與物件的夾角宜為45°～60°，且不得小于（）。A.20°B.30°C.40°D.50°【答案】B6、保證合同的條款審查主要應注意的條款有()。A.保證的方式B.保證期間C.保證擔保的范圍D.借款人履行債務的期限E.被保證的貸款種類【答案】ABCD7、貸款重組的方式主要有()。A.變更擔保條件B.調整還款期限C.調整利率D.借款企業變更E.債務轉為資本【答案】ABCD8、根據邁克爾波特的理論，競爭戰略可分為（）。A.成本領先戰略B.差異化戰略C.集中化戰略D.分散化戰略E.同一化戰略【答案】ABC9、根據成本加成定價法確定的貸款利率，其主要由()組成。A.銀行對貸款違約風險所要求的補償B.銀行非資金性的營業成本C.優惠利率D.籌集可貸資金的成本E.為銀行股東提供一定的資本收益而必須考慮的每筆貸款的預期利潤水平【答案】ABD10、目前，我國商業銀行的貨款合同管理中存在的問題包括（）。A.合同不合規、不完備B.合同簽署審查不嚴C.簽約過程違規操作D.履行合同監管不力E.合同救濟超時【答案】ABCD11、借款人的權利包括（）。A.有權向銀行的上級監管部門反映、舉報有關情況B.有權拒絕借款合同以外的附加條件C.有權按口頭約定提取和使用全部貸款D.可以自主向銀行申請貸款并依條件取得貸款E.在征得第三方同意后，有權向第三方轉讓債務【答案】ABD12、項目企業分析應包括對企業()等的分析。A.投資環境B.財務狀況C.經營狀況D.信用度E.管理水平【答案】BCD13、下列屬于財產擔保的有（）。A.房產擔保B.企業保證C.股票擔保D.債券擔保E.保險單擔保【答案】ACD14、火災統計表明，火災中死亡人數中大約（）是由于吸入有毒煙氣致死的。A.80%B.60%C.40%D.20%【答案】A15、對項目單位概況的分析應從哪幾個方面入手？()A.企業的基礎B.企業管理水平C.企業財務狀況D.企業經營狀況E.企業信用度【答案】ABCD16、滑輪平衡梁一般用于安裝（）重的柱子。A.小于8tB.小于12tC.小于20tD.小于25t【答案】A17、商業銀行開展押品管理的基本原則有（）。A.合法性原則B.有效性原則C.審慎性原則D.專款專用原則E.從屬性原則【答案】ABC18、扣件式鋼管腳手架的腳手板搭接鋪設時，接頭必須支在橫向水平桿上，搭接長度不應小于（），其伸出橫向水平桿的長度不應小于（）。A.100mm；100mmB.150mm；100mmC.200mm；150mmD.200mm；100mm【答案】D19、下列屬于銀行流動資金貸前調查報告內容的有（）。A.借款人與銀行的關系B.對流動資金貸款的必要性分析C.借款人經濟效益情況D.對貸款擔保的分析E.對流動資金貸款的可行性分析【答案】ABCD20、關于貸款償還的一般操作過程，下列說法正確的是（）。A.借款方不按合同規定歸還貸款的，應當承擔違約責任并加付利息B.業務操作部門還應按規定時間提前向借款人發送還本付息通知單，督促借款人按時足額還本付息C.借款人收到還本付息通知單后，應當及時籌備資金，按時還本付息D.對于逾期超過7天的貸款，業務操作部門要向借款人、保證人發出催收通知單E.貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計收利息，而且對應收未收的利息也要計收利息【答案】ABC21、評估中對稅金的審查主要包括（）。A.稅后利潤的分配順序是否正確B.項目所涉及的稅種是否都已計算C.現行的增值稅制實行價外稅，計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口徑是否一致D.稅金的計算公式是否正確E.所采用的稅率是否符合現行規定【答案】BD22、下列關于依法收貸的說法，正確的有（）。A.應先向人民法院申請強制執行，若債務人拒絕執行，則再向人民法院提起訴訟B.若勝訴后債務人自動償還債款的，則無須申請強制執行C.為了防止債務人轉移、隱匿財產，債權銀行可以向人民法院申請財產保全D.對于借貸關系清楚的案件，債權銀行可以不經起訴而直接向人民銀行申請支付令E.對于扭虧無望、無法清償到期債務的企業，可考慮申請其破產【答案】BC23、甲企業為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13％。2019年8月份該企業發生的有關職工薪酬的資料如下：A.企業計提的基本養老保險費屬于短期薪酬B.企業計提的基本養老保險費屬于離職后福利C.應貸記“應付職工薪酬——社會保險費——基本養老保險”科目60萬元D.應貸記“應付職工薪酬——設定提存計劃——基本養老保險”科目60萬元【答案】BD24、資產負債表中的所有者權益包括()。A.盈余公積B.實收資本C.資本公積D.分紅E.未分配利潤【答案】ABC25、影響行業風險的外部因素有（）。A.行業成熟度B.替代品潛在威脅C.相對不良率D.行業不良貸