第一章股份有限公司概述本章主要對股份有限公司作了較為詳細的介紹。整章內容貫穿了《中華人民共和國公司法》（.公司設立的程序要經過確定發起人、申請與報批、募,.第二節股份有限公司的股份和公司債分三個部分闡述。第一部分就股份有限公司的資本含第三節著重論述股份有限公司的股東和組織機構。首先解釋公司股東,就股東概念、股東權利、股東義務、名冊作說明;然后介紹了股東大會的概念、職權、會議的召集和議事規則、股東大會決議等;最后就公司董事會、經理和監事會作闡述。;和派生分立;轉換則是指公司組織性質的變更.股份有限公司的破產則介紹了破介紹了解散的概念、原因和解散的清算等內容。法等。讀者要花較大的功夫去理解它，記住它。第二章企業的股份制改組和股份制改組的法律審查等相關知識進行了介紹。本章第一節介紹企業股份制改組的程序,內容包括企業股份制改組的目的、企業股份制改組的基本要求和企業改組為上市公司的程序等.第二節介紹股份制改組的資產評估和產權界定,內容包括資產評估的意義和范圍、資產評估的程序、資資產評估相關的內容,以及國有資產產權界定及折股、國有土地處置、非經營性表審計,內容包括會計報表審計過程、審計報告、盈利預測審核、境外募股公司的會計報表審計以及我國股份公司會計制度與國際會計準則的差異等.第四節介紹股份制改組的法律審查，主要包括律師對企業股份制改組進行審查的若干內容.企業改組為上市公司的程序,第二節中資產評估的意義和和范圍、資產評估的程內容相對而言較為重要，也是本章的難點.表審計"和第四節”股份制改組的法律審查”分別介紹了企業股份制改組必須聘作。通過對以上三節的學習,結合第一節”企業股份制改組的程序”中對企業改組為上市公司程序的介紹,從業人員應當對包括主承銷商、資產評估機構、會計審計機構和律師事務所的各中介機構在企業股份制改組中的作用有一個比較清楚的了解。在本章的學習中，從業人員既要對企業股份制改組的一般性內容和程序加以掌市公司的程序,有關法律、法規、政策對發行主體條件、國有資產產權界定及折解和把握，這是學好本章的關鍵.第三章股票的發行與承銷提高工作能力,更好地承擔這一重要工作。本章一共分四節。第一節的主要內容為股票發行的目的和發行條件.股票發行的（配股）招股說明書概要、資產評估報告、審計報告、盈利預測的審核函、發行人法律意見書和律師工作報告、驗證筆錄、輔導報告等募股文件的準備,我國股票發行的第四章債券的發行承銷債券是一種重要的信用工具，它的運作過程首先是發行和承銷.本章主要包括債企業債券的發行管理.第一節是債券發行的目的與條件,主要內容有債券發行的目的，債券發行市場的要素和債券發行條件、發行方式。債券可以分為國債、金融債券、企業債券和公償還方式、票面利率、付息方式、發行價格、收益率、發行費用、稅收效應以及有無擔保等項內容。本節的重點是如何確定債券發行條件和發行方式。發行的程序.世界各國證券主管機關對債券發行都采取審核制度，審核方式主要有兩種：一種是核準制，一種是注冊制。兩種審核方式的比較是本節的重點.券發行的程序主要涉及政府債券發行程序、公司債券發行程序等內容。第三節是債券的信用評級，內容包括信用評級的目的、根據、程序、債券級別的劃分及等級定義、分析指標，以及所需資料者,以保護投資者的利益，使之免遭由于情報不足或判斷不準而造成的損失。債AAAD指標體系的建立,一般來說，該指標體系包括四個方面內容：產業分析、財務分析、信托證書的分析和國際風險的分析。第四節是我國金融債、企業債和公司債券的發行管理,包括金融債券的發行、企業債券的發行、公司債券的發行和可轉換公司債券的發行等四方面內容.債券的發行要經過審核，發行時可采用包銷、分銷等方式。在本節中，可轉換公司債券的發行、上市、轉換及償還是難點.第五章我國的國債發行與承銷本章共分四節，分別為國債一級自營商，我國國債的發行方式，國債承銷程序，國債承銷的價格、風險和收益。第一節介紹國債一級自營商,主要內容有：國債一級自營商的性質、地位及其產1993年的國債承銷中開始試行國債一級自1981,展的漸序前進的過程.目前,在不上市的憑證式國債中采用，行政分配方式主要在私募發行的特種國債中采用。第三節是國債承銷程序,主要內容包括記帳式國債的承銷程序，無記名國債的承儲蓄型債券,主要由銀行承銷,各地財政部門和各國債一級自營商也可以參與發行。..國債承銷第六章基金的發行基金的設立和基金單位的發行是基金運作的起點,也是基金發行市場形成的基礎。本章介紹了基金的設立和基金的發行與認購。基金契約、托管協議和招募說明書。是基金發行市場形成的基礎。在本章內容中，第一節”基金的設立"中發起人、基金管理人和基金托管人的條節”基金的發行和認購"中基金的發行方式、發行價格和發行期限等內容相對而言較為重要，是本章的重點。1997113對本章的學習應注意與我國證券投資基金設立和基金單位發行的實踐相結合，應特別注重對《基金辦法》有關條文的學習，注意把握《基金辦法》對于基金發起人、基金管理人和基金托管人的條件及承擔的責任，發起人協議、基金契約、托管協議和招募說明書的內容，基金的發行方式、發行價格和發行期限等內容的規定的理解和把握。第七章境外籌資與國際證券的發行本章共分兩節，概要介紹我國境內注冊的股份有限公司在境外發行外資股的條的有關情況。;定居在國外的中國居民；中國證監會認定的其他投資人)；兩類外資股的發行方式及其特征（quot;公開發行加國際配售”方式）；超額配售選擇權；發行境內上市外資股股）的條件，其中主股）公司增資發行B(B股）的條件，其中主要闡述：預選企業應具備的基本條件,H股應具備的條件；境內上市外資股的發行準備事項（實施企業改組方案，企業預選，中介機構的選聘，盡職調查,法律意見的提供，資產評估，財務審計，設立公司，取得公司審批機關同意原公司轉為境外募集公司的批復,發行前輔導，提出發行股票的申請，審批）;境外上市外資股的發行準備事項（取得發行境外上市外資股的資格，聘請中介機構、制作材料，中國證監會審批）；國際推介與詢價，其中簡要介紹國際其中簡要介紹國際分銷與配售方案的形成過程及應考慮的因素。際債券、外國債券、歐洲債券的概念;發行市場的構成（發行人、受托公司、牽頭經理人、承銷團、財務代理人、法律顧問、有關管理當局及投資者）；發行條件（資信評級、發行額度、償還期限、票面利率、發行價格、償還方式、利息支付方式及擔保)；國際債券的發行方式（公募方式和私募方式）；國際債券的承銷方式（代銷、全額包銷和余額包銷）；我國國際債券的發行情況；四種主要國際債券簡介（美國債券、日本債券、歐洲債券及龍債券）。審批程序；國際債券的種類；主要幾種國際債券的概念、特點;國際債券發行市場的八個參與主體；國際債券的八個發行條件、兩種發行方式、三種承銷方式。本章難點：國際推介與詢價；國際分銷與配售.第八章證券發行與上市的信息披露制度緒言、發售新股的有關當事人、風險因素與對策、