基金募集發(fā)售的工作內(nèi)容有：發(fā)售基金；公布基金招募說明書、基金合同及其他相關文件；資金存入專門賬戶。目前，我國股票型基金的認購費率一般按照認購金額設置不同的費率標準，最高一般不超過1．5%，債券型基金的認購費率通常在1%以下，貨幣型基金一般認購費為0。基金管理人應當設立督察長，對董事會負責，經(jīng)董事會聘任，報證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準。根據(jù)公司監(jiān)察稽核工作的需要和董事會授權(quán)，督察長可以列席公司相關會議，調(diào)閱公司相關檔案．就內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況獨立地履行檢查、評價、報告、建議職能。

保本基金的投資目標是在鎖定風險的同時力爭有機會獲得潛在的高回報。保本基金從本質(zhì)上講是一種混合基金。此類基金鎖定了投資虧損的風險，產(chǎn)品風險較低，也并不放棄追求超額收益的空間．因此比較適合那些不能忍受投資虧損，比較穩(wěn)健和保守的投資者。風險資產(chǎn)投資額通常可用公式確定：風險資產(chǎn)投資額=放大倍數(shù)×(投資組合現(xiàn)時凈值-價值底線)=放大倍數(shù)×安全墊；風險資產(chǎn)投資比例=風險資產(chǎn)投資額÷基金凈值×100%。道德與法律是社會行為規(guī)范最主要的兩種形式，二者的區(qū)別表現(xiàn)為4個方面：①表現(xiàn)形式不同。②內(nèi)容結(jié)構(gòu)不同。③調(diào)整范圍不同。④調(diào)整手段不同。中國證監(jiān)會依法履行下列職責：①制定有關證券投資基金活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并行使審批、核準或者注冊權(quán)；②辦理基金備案；③對基金管理人、基金托管人及其他機構(gòu)從事證券投資基金活動進行監(jiān)督管理，對違法行為進行查處，并予以公告；④制定基金從業(yè)人員的資格標準和行為準則，并監(jiān)督實施；⑤監(jiān)督檢查基金信息的披露情況；⑥指導和監(jiān)督基金業(yè)協(xié)會的活動；⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責。

債券市場包括政府債券、公司(企業(yè))債券、金融債券等的發(fā)行和流通市場。國際上比較流行的投資組合保險策略主要是對沖保險策略。

基金合同包含以下兩類重要信息：①基金投資運作安排和基金份額發(fā)售安排方面的信息。此類信息如：基金運作方式，運作費用，基金發(fā)售、交易、申購、贖回的相關安排，基金投資基本要素，基金估值和凈值公告等事項。②基金合同特別約定的事項。其中，基金合同特別約定的事項包括：基金當事人的權(quán)利義務，特別是基金份額持有人的權(quán)利；基金持有人大會的召集、議事及表決的程序和規(guī)則；基金合同終止的事由、程序及基金財產(chǎn)的清算方式。基金管理人和基金托管人加入?yún)f(xié)會的，為普通會員；基金服務機構(gòu)加入?yún)f(xié)會的，為聯(lián)席會員；證券期貨交易所、登記結(jié)算機構(gòu)、指數(shù)公司、地方基金業(yè)協(xié)會及其他資產(chǎn)管理相關機構(gòu)加入?yún)f(xié)會的，為特別會員。

保險資產(chǎn)管理公司的資產(chǎn)管理業(yè)務包括：企業(yè)年金、保險資產(chǎn)管理計劃、第三方保險資產(chǎn)管理計劃、投資聯(lián)結(jié)保險賬戶管理等。證券公司及其資產(chǎn)管理子公司的資產(chǎn)管理業(yè)務包括集合資產(chǎn)管理計劃和定向資產(chǎn)管理計劃。半年度報告的披露有以下特點：①半年度報告不要求進行審計。②半年度報告只需披露當期的主要會計數(shù)據(jù)和財務指標；而年度報告應提供最近3個會計年度的主要會計數(shù)據(jù)和財務指標。③半年度報告披露凈值增長率列表的時間段與年度報告有所不同。④半年度報告無須披露近3年每年的基金收益分配情況。⑤半年度報告的管理人報告無須披露內(nèi)部監(jiān)察報告。⑥財務報表附注的披露。⑦重大事件揭示中，半年度報告只報告期內(nèi)改聘會計師事務所的情況，無須披露支付給聘任會計師事務所的報酬及事務所已提供審計服務的年限等。⑧半年度報告摘要的財務報表附注無須對重要的報表項目進行說明；而年度報告摘要的財務報表附注在說明報表項目部分時，則因?qū)徲嬕庖姷牟煌兴顒e。

公司內(nèi)部控制的核心是風險控制。基金銷售機構(gòu)銷售基金產(chǎn)品，一般以4Ps營銷理論為指導。傳統(tǒng)4Ps營銷理論是指由于市場需求會受到一營銷因素的影響，這要素可以歸納為產(chǎn)品、價格、渠道、促銷，簡稱4Ps。

報送內(nèi)容包括基金宣傳推介材料的形式和用途說明、基金宣傳推介材料、基金管理公司督察長出具的合規(guī)意見書、基金托管銀行出具的基金業(yè)績復核函或基金定期報告中相關內(nèi)容的復印件，以及有關獲獎證明的復印件。基金管理公司或基金代銷機構(gòu)負責基金營銷業(yè)務的高級管理人員也應當對基金宣傳推介材料的合規(guī)性進行復核并出具復核意見。

基金管理公司變更持有5%以上股權(quán)的股東．變更公司的實際控制人，或者變更其他重大事項，應當報經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應當自受理申請之日起60日內(nèi)做出批準或者不予批準的決定，并通知申請人；不予批準的，應當說明理由。董事會對公司的合規(guī)管理承擔最終責任．履行合規(guī)職責包括幾下幾點：①審議批準合規(guī)政策．監(jiān)督合規(guī)政策的實施，并對實施情況進行年度評估。②根據(jù)總經(jīng)理提名決定合規(guī)負責人的聘任、解聘及薪酬事項。③決定公司合規(guī)管理部門的設置及其職能。

場內(nèi)認購和場外認購是LOF份額的認購方式。而封閉式基金的發(fā)售方式為網(wǎng)上發(fā)售和網(wǎng)下發(fā)售。

QDII基金份額的認購程序與一般開放式基金基本相同，主要包括開戶、認購、確認三個步驟。

基金信息披露的作用主要表現(xiàn)在4個方面：①有利于投資者的價值判斷；②有利于防止利益；中突與利益輸送；③有利于提高證券市場的效率；④能有效防止信息濫用。

基金職業(yè)道德規(guī)范是基金職業(yè)道德修養(yǎng)的具體內(nèi)容。反洗錢合規(guī)性風險管理措施主要包括：①建立風險導向的反洗錢防控體系．合理配置資源。②制定嚴格有效的開戶流程，規(guī)范對客戶的身份認證和授權(quán)資格的認定．對有關客戶的身份證明材料予以保存。③從嚴監(jiān)控客戶核心資料信息修改、非交易過戶和異戶資金劃轉(zhuǎn)。④嚴格遵守資金清算制度，對現(xiàn)金支付進行控制和監(jiān)控。⑤建立符合行業(yè)特征的客戶風險識別和可疑交易分析機制。申購采用全額繳款方式。若資金在規(guī)定時間內(nèi)未全額到賬，則申購不成功。申購不成功或無效，款項將退回投資者賬戶。一般而言，投資者申購基金成功后．登記機構(gòu)會在T+1日為投資者辦理增加權(quán)益的登記手續(xù)，投資者自T+2日起有權(quán)贖回該部分基金份額。資產(chǎn)管理行業(yè)無論對宏觀經(jīng)濟還是微觀的個人、企業(yè)都有著重要的功能和作用：①資產(chǎn)管理行業(yè)能夠為市場經(jīng)濟體系有效配置資源，使有限的資源配置到最有效率的產(chǎn)品和服務部門，提高整個社會經(jīng)濟的效率和生產(chǎn)服務水平。②通過資產(chǎn)管理行業(yè)專業(yè)的管理活動，能夠幫助投資人搜集、處理各種和投資有關的宏觀、微觀信息，提供各類投資機會，幫助投資者進行投資決策，并提供決策的最佳執(zhí)行服務，使投資融資更加便利。③資產(chǎn)管理行業(yè)創(chuàng)造出十分廣泛的投資產(chǎn)品和服務，滿足投資者的各種投資需求，使資金的需求方和提供方能夠便利的連接起來。④資產(chǎn)管理行業(yè)還能對金融資產(chǎn)合理定價，給金融市場提供流動性，降低交易成本，使金融市場更加健康有效，最終有利于一國經(jīng)濟的發(fā)展。職業(yè)道德的特征：①職業(yè)道德具有特殊性；②職業(yè)道德具有繼承性；③職業(yè)道德具有規(guī)范性；④職業(yè)道德具有具體性。風險資產(chǎn)投資額=放大倍數(shù)×(投資組合現(xiàn)時凈值-價值底線)=放大倍數(shù)×安全墊”可知，安全墊=投資組合現(xiàn)時凈值-價值底線。證券投資基金的特點包括：①集合理財、專業(yè)管理。基金將眾多投資者的資金集中起來，委托基金管理人進行共同投資，表現(xiàn)出一種集合理財?shù)奶攸c。通過匯集眾多投資者的資金，積少成多，有利于發(fā)揮資金的規(guī)模優(yōu)勢，降低投資成本(選項A正確，不符合題意)。基金由基金管理人進行投資管理和運作。基金管理人一般擁有大量的專業(yè)投資研究人員和強大的信息網(wǎng)絡，能夠更好地對證券市場進行全方位的動態(tài)跟蹤與深入分析。將資金交給基金管理人管理，使中小投資者也能享受到專業(yè)化的投資管理服務(選項D說法正確，不符合題意)。②組合投資、分散風險，③利益共享、風險共擔。④嚴格監(jiān)管、信息透明。⑤獨立托管、保障安全。基金管理人負責基金的投資操作，本身并不參與基金財產(chǎn)的保管，基金財產(chǎn)的保管由獨立于基金管理人的基金托管人負責基金銷售機構(gòu)在實施基金銷售適用性的過程中應當遵循原則包括：投資人利益優(yōu)先原則、客觀性原則、全面性原則和及時性原則。當基金發(fā)生涉及托管人及托管業(yè)務的重大事件時，例如，基金托管人的專門基金托管部門的負責人變動，該部門的主要業(yè)務人員在1年內(nèi)變動超過30%，托管人召集基金份額持有人大會，托管人的法定名稱或住所發(fā)生變更．發(fā)生涉及托管業(yè)務的訴訟，托管人受到監(jiān)管部門的調(diào)查或托管人及其托管部門的負責人受到嚴重行政處罰等等，托管人應當在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時公告書，并報中國證監(jiān)會及地方監(jiān)管局備案。投資者教育主要包含3方面的內(nèi)容：①投資決策教育；②資產(chǎn)配置教育：③權(quán)益保護教育。董事會對公司的合規(guī)管理承擔最終責任，履行相應的舍規(guī)職責。

中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會對有下列情形之一的基金托管人，可以取消其基金托管資格：①連續(xù)3年沒有開展基金托管業(yè)務的；②違反《證券投資基金法》規(guī)定，情節(jié)嚴重的；③法律、行政法規(guī)規(guī)定的情形。]基金管理人應當自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請法定驗資機構(gòu)驗資，自收到驗資報告之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會提交驗資報告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。對在6個月內(nèi)連續(xù)兩次被出具監(jiān)管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代銷機構(gòu)，該公司或機構(gòu)在分發(fā)或公布基金宣傳推介材料前．應當事先將材料報送中國證監(jiān)會。證券交易所是基金的自律管理機構(gòu)之一。我國的證券交易所是依法設立的，不以營利為目的，為證券的集中和有組織的交易提供場所和設施，履行國家有關法律法規(guī)、規(guī)章、政策規(guī)定的職責，實行自律性管理的法人。申請封閉式基金份額上市交易，應當符合下列條件：①基金的募集符合《證券投資基金法》的規(guī)定；②基金合同期限為5年以上；③基金募集金額不低于2億元人民幣；④基金份額持有人不少于1000人；⑤基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。金融資產(chǎn)是代表未來收益或資產(chǎn)合法要求權(quán)的憑證，標示了明確的價值，表明了交易雙方所有權(quán)關系和債權(quán)關系。一般分為債權(quán)類金融資產(chǎn)和股權(quán)類金融資產(chǎn)兩類。債權(quán)類金融資產(chǎn)以票據(jù)、債券等契約型工具為主，股權(quán)類金融資產(chǎn)以各類股票為主。基金托管人不承擔責任的情形中包括：因基金管理人的過失行為給基金資產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的。按股票性質(zhì)分。價值型股票是指收益穩(wěn)定、價值被低估、安全性較高的股票，分為低市盈率股、藍籌股、收益型股票、防御型股票、逆勢型股票。成長型股票，是指收益收益速度增長快，未來發(fā)展?jié)摿Υ蟮墓善保譃槌掷m(xù)增長型股票、趨勢增長型股票、周期型股票。平衡型股票。基金監(jiān)管的基本原則，是貫穿于基金監(jiān)管活動始終的、起統(tǒng)帥和指導作用的基本準則。作為基本原則，應該集中體現(xiàn)基金監(jiān)管的本質(zhì)屬性和根本價值，它具有基礎性和宏觀性的特征。基金監(jiān)管的基本原則包括以下幾個方面：①保障投資人利益原則；②適度監(jiān)管原則；③高效監(jiān)管原則；④依法監(jiān)管原則；⑤審慎監(jiān)管原則；⑥公開、公平、公正監(jiān)管原則。基金監(jiān)管目標是基金監(jiān)管活動的出發(fā)點和價值歸宿，基金監(jiān)管活動須依法進行，因此，我國基金監(jiān)管的目標，也體現(xiàn)為《證券投資基金法》的立法宗旨，具體包括：①保護投資人及相關當事人的合法權(quán)益；②規(guī)范證券投資基金活動；③促進證券投資基金和資本市場的健康發(fā)展。證券投資基金是一種集中資金、專業(yè)理財、組合投資、分散風險的集合投資方式。其作用主要有：①為中小投資者拓寬投資渠道；②優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)，促進經(jīng)濟增長；③有利于證券市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展；④完善金融體系和社會保障體系。基金募集失敗時，基金管理人在募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已繳納的款項，并加計銀行同期存款利息。設立管理公開募集基金的基金管理公司，應當具備下列條件：（1）有符合《證券投資基金法》和《公司法》規(guī)定的章程。（2）注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本。（3）主要股東應當具有經(jīng)營金融業(yè)務或者管理金融機構(gòu)的良好業(yè)績，良好的財務狀況和社會信譽，資產(chǎn)規(guī)模達到國務院規(guī)定的標準，最近3年沒有違法記錄。（4）對基金管理公司持有5%以上股權(quán)的非主要股東，非主要股東為法人或者其他組織的，凈資產(chǎn)不低于5000萬人民幣，資產(chǎn)質(zhì)量良好，內(nèi)部監(jiān)控制度完善；非主要股東為自然人的，個人金融資產(chǎn)不低于1000萬元人民幣，在境內(nèi)外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)5年以上。（5）取得基金從業(yè)資格證的人員達到法定人數(shù)。（6）董事、監(jiān)事、高級管理人員具備相應的任職條件。（7）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金業(yè)務有關的其他設施。（8）有良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度、風險控制制度。（9）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務院批準的中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。道德與法律的聯(lián)系表現(xiàn)在：①目的一致，道德和法律都是行為規(guī)范，都是重要的社會調(diào)控手段；②內(nèi)容交叉；③功能互補，道德在調(diào)整范圍上對法律具有補充作用，法律在約束力上對道德具有補充作用；④相互促進，法律對傳播道德具有促進作用，道德對法律的實施也具有促進作用。1990年，加拿大多倫多證券交易所推出了世界上第一只ETF指數(shù)參與份額（TTPs）。1993年，美國第一只ETF——標準普爾存托憑證（SPDRs）誕生，其后ETF在美國獲得迅速發(fā)展。世界各國和地區(qū)對投資基金的稱謂有所不同，證券投資基金在美國被稱為“共同基金”，在英國和我國香港特別行政區(qū)被稱為“單位信托基金”，在歐洲一些國家被稱為“集合投資資金”或“集合投資計劃”，在日本和我國臺灣地區(qū)則被稱為“證券投資信托基金”。分級基金是指通過事先約定基金的風險收益分配，將母基金份額分為預期風險收益不同的子份額，并可將其中部分或全部類別份額上市交易的結(jié)構(gòu)化證券投資基金。其中，預期風險收益較低的子份額稱為A類份額，預期風險收益較高的子份額稱為B類份額。ETF份額的投資者在申購和贖回基金份額時，申購和贖回參與券商可按照0.5%的標準收取傭金，其中包含證券交易所，登記結(jié)算機構(gòu)等收取相關費用。證券投資基金屬于金融服務行業(yè)，其市場營銷不同于有形產(chǎn)品營銷，在運用4Ps理論時有其特殊性：規(guī)范性、服務性、專業(yè)性、持續(xù)性和適用性，基金銷售機構(gòu)在制定產(chǎn)品策略和促銷策略時，需要嚴格遵守相關規(guī)定，這體現(xiàn)了其規(guī)范性。目前，我國境內(nèi)基金申購款一般能在T+2日內(nèi)到達基金的銀行存款賬戶；贖回款一般于T+3日內(nèi)從基金的銀行存款賬戶劃出。LOF完成登記托管手續(xù)后，由基金管理人向深圳證券交易所提交上市申請，申請在交易所掛牌上市。C項，買入LOF申報數(shù)量應當為100份或其整數(shù)倍，申報價格最小變動單位為0.001元人民幣。封閉式基金的基金份額上市交易應符合下列條件：①基金的募集符合《證券投資基金法》的規(guī)定；②基金合同期限為5年以上；③基金募集金額不低于2億元人民幣；④基金份額持有人不少于1000人；⑤基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。基金季度報告主要包括基金概況、主要財務指標和凈值表現(xiàn)、管理人報告、投資組合報告、開放式基金份額變動等內(nèi)容。在季度報告的投資組合報告中，需要披露基金資產(chǎn)組合、按行業(yè)分類的股票投資組合、前10名股票明細、按券種分類的債券投資組合、前5名債券明細，投資貴金屬、股指期貨、國債期貨等情況以及投資組合報告附注等內(nèi)容。A項，ETF基金份額折算由基金管理人辦理；B項，由登記結(jié)算機構(gòu)進行基金份額的變更登記；C項，基金份額折算后，基金份額總額與基金份額持有人持有的基金份額將發(fā)生調(diào)整，但調(diào)整后的基金份額持有人持有的基金份額占基金份額總額的比例不發(fā)生變化。基金評價機構(gòu)從事公開募集基金評價業(yè)務并以公開形式發(fā)布基金評價結(jié)果的，應當向基金業(yè)協(xié)會申請注冊。基金的募集是指基金管理公司根據(jù)有關規(guī)定向中國證監(jiān)會提交募集申請文件、發(fā)售基金份額、募集基金的行為。基金的募集一般要經(jīng)過申請、注冊、發(fā)售、基金合同生效等四個步驟。后臺部門包括行政管理、人事部、清算、信息技術(shù)等部門，主要為前、中臺部門提供支持，目標是保證基金管理人戰(zhàn)略的實施與效果。后臺部門包括行政管理、人事部、清算、信息技術(shù)等部門，主要為前、中臺部門提供支持，目標是保證基金管理人戰(zhàn)略的實施與效果。在每年結(jié)束后90日內(nèi)，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報告全文。在上半年結(jié)束后60日內(nèi)，在指定報刊上披露半年度報告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露半年度報告全文。在每季結(jié)束后15個工作日內(nèi)，在指定報刊和管理人網(wǎng)站上披露基金季度報告。對于系統(tǒng)運行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份在不可修改的介質(zhì)上至少保存15年。合規(guī)政策是基金管理人體現(xiàn)合規(guī)理念、培育合規(guī)文化、實現(xiàn)合規(guī)目標的綱領性、指導性的文件，對基金管理人開展合規(guī)工作提出了原則性要求。基金財務報表附注的披露內(nèi)容主要包括：基金的基本情況，會計報表的編制基礎，遵循會計準則及其他有關規(guī)定的聲明，主要會計政策和會計估計，會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明，稅項，或有和承諾事項，資產(chǎn)負債表日后非調(diào)整事項的說明，關聯(lián)方關系及其交易，報表重要項目的說明，利潤分配情況，期末基金持有的流通受限證券，金融工具風險及管理等。基金連續(xù)2個開放日以上發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認為有必要，可暫停接受贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間20個工作日，并應當在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。開放式基金合同生效后每6個月結(jié)束之日起45日內(nèi)，將更新的招募說明書登載在管理人網(wǎng)站上，更新的招募說明書摘要登載在指定報刊上；在公告的15日前，應向中國證監(jiān)會報送更新的招募說明書，并就更新內(nèi)容提供書面說明。在促銷策略方面，基金銷售機構(gòu)往往采取多種促銷手段與投資者進行交流溝通。除采取報刊廣告、網(wǎng)絡宣傳、電臺廣告、平面廣告、派發(fā)各種宣傳資料、基金產(chǎn)品推介會、費率打折等常用手段外，產(chǎn)品組合營銷以及歷史上存在過的基金拆分、大比例分紅等創(chuàng)新型基金促銷手段也不斷涌現(xiàn)。基金公司直銷的特點：①基金公司非常重視直銷業(yè)務，投入在加大；②熟悉自身產(chǎn)品，重視資訊；③在購買費率上通常低于傳統(tǒng)代銷渠道；④受限于政策和運營，目前只能銷售自己的產(chǎn)品，客戶如果通過直銷渠道購買多家公司產(chǎn)品，需要開立多個賬戶，不方便進行管理。世界上第一只公認的證券投資基金——“海外及殖民地政府信托”誕生在1868年的英國。我國相關法律法規(guī)規(guī)定，辦理基金開戶要求的個人投資者年齡為18-70周歲具有完全民