1/1欠稅企業發票管理辦法5篇電子發票是指紙質發票的電子映像和電子記錄，是網絡發票的電子形態或者說無紙化形式。怎樣寫現行發票管理辦法?下面我給大家帶來現行發票管理辦法5篇,僅供參考,希望大家喜歡!

現行發票管理辦法篇1

為完善員工報銷制度,提高財務報表的準確性，經財務部與人事部共同制定,cfo審批通過,現對員工費用報銷做出如下規定：

類別個人日常費用報銷公司費用報銷加班餐費加班交通費交通費移動通訊費差旅費業務招待費、市場活動費、招聘費等其他公司費用部門活動費報銷票據日期上月16日至本月15日上月1日至上月末出差期間與提交報銷日期相隔不得超過一個月與提交報銷日期相隔不得超過一個季度系統內提交截止日期本月15日(含)回京后14日內每月25日審批后報銷單遞交財務部截止日本月15日后2個工作日內審批后2個工作日內每月27日每月報銷次數1次/人/月按出差次數提交隨時報銷單提交注意事項:

1、個人日常費用和公司費用(包括勞務費，傭金等)須分開提交，以免因為個別費用問題造成相互影響,造成報銷的延遲;所有勞務費報銷，必須附該人員身份證復印件、匯入行信息(開戶行名稱、賬戶)。

2、個人日常費用報銷只包括移動通訊費、交通費、加班交通費、加班餐費,部門活動費,其限當月每人提交一次。

3、員工發生的手機費用應通過報銷系統中“移動通訊費”科目提交;除了無線上網卡和公司行政部統一支付的辦公室電話費外,不得使用辦公通訊費科目;手機費報銷額度自動顯示在“報銷限額”中。如員工超額報銷，需在“費用描述”中填寫原因。

4、加班交通費報銷限于平時工作日晚21：00后，及周末或國家法定節假日發生，其他時間一律不予報銷。如為特殊情況，應在提交時注明原因;交通費及加班交通費，需要按原始發票逐張提交，不可合并計算。

加班餐費標準為每人每次20元，超過標準不予報銷。

如果一筆提交整月的加班餐費，需注明具體加班日期及用餐人數。

5、費用發票應開具公司全稱(見下附加信息)，如未填寫發票客戶名稱或填寫錯誤的，請返回原開票處辦理補填或重開手續。另外，請根據個人或費用所屬公司,填寫相應發票客戶名稱;如發生票據丟失或提供不正規發票的，公司將不與報銷,損失由個人負擔。如果發現員工有意報銷不正規發票的，財務部將通知其部門總監及vp。

6、提交外幣發票的員工，請在費用描述中寫明原幣金額及匯率。

7、對于未按規定時間提交的個人日常費用，將減按80%報銷，且財務部不能保證在承諾時間內付款。特殊情況需提前通知，獲得部門總監同意后可免除扣款。例如：出差不能及時提交等特定情況。

8、員工以虛擬身份提交報銷的或收款方為公司的，必須寫明“收款人全稱”和“收款人開戶銀行的.完整信息及帳號”。

9、出差報銷單不要提交餐費補助項目，只需填寫出差天數項目，出差天數計算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機票，車票所標計時間為準)，餐費補助會和工資一起合并發放。

10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應付帳款會計處(見下附加信息__)確認是否已有個人借款，如未清理，則不予借支;除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個人費用報銷時將直接從前期借款中直接扣除，請在備注中注明“沖抵借款”字樣。

11、公司費用借款要按收款方分別填制和提交報銷單。

12、打印報銷單或借款單時，需要包括“審批信息”(在費用報表的靠下的位置，內容包括報銷單所有審批人及審批時間)，并確保提交的費用報銷為“已審批”狀態(在費用主頁下顯示本張報銷單的審狀態為等待應付款管理系統審批)。以免造成報銷延誤;提交的“費用類型”與“費用描述”應保持一致，須按實際情況填寫;報銷單必須豎向打印，附上原始單據，交財務部報銷。費用明細不可打印英文版或者erp自動發送的部門領導審批郵件。這樣會造成沒有員工個人信息，無法確定收款人。

13、如對報銷制度有疑問，可頁面右上角“報銷制度”查詢。

報銷單裝訂注意事項：

1、裝訂順序為：費用報銷單首頁→審批附注→原始單據。其中，原始單據應逐類、逐張按照費用提交時間順序粘貼，請不要用裝訂機整撂裝訂;

2、按照提交費用報銷的單據號分別裝訂，切勿將不同編號一齊裝訂，以免造成漏報;

3、從erp系統中打印出來的單據應該縱向打印，如遇特殊情況請單獨注明。

現行發票管理辦法篇2

一、差旅原則

1.全體職工員工必須服從上級及本單位外差工作安排，單位同意后方為因公出差。

2.因公出差享受差旅費用報銷。

3.凡因公務、學習、培訓、會務等出差必須填寫派差審批單，報分管院長、院長批準后方可離院。

4.出差人員的差旅費，按交通費限額憑票據報銷，住宿費限額憑票據報銷。

5.因公出差，學習，培訓等公務活動必須完成相關工作，否則不予報銷。

二、差旅報銷標準

1.所有差旅報銷必須使用規范票據，否則不予報銷。

2.交通費一律據實限額報銷(到省外出差需乘坐火車的，根據文件要求予以報銷)。

3、中途伙食補助：鄉級到村級出差的，補助伙食補助10元/每天;到縣級出差的，補助伙食補助30元/每天;到市級及以上地區出差的，補助伙食補助100元/每天(對提供食宿的只補助會議兩頭兩天的伙食補助)。

4、市內交通費：縣內出差(往返)20元/每人每天，省內交通費40元20元/每人每天;省外交通費80/每人每天。

5.職工多人同去同一目的地，市內交通費據實報銷，不按人頭重復計算。

6.出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。

7.出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個人自理。

8.所有外出學習憑上級文件通知，并報院長審批后方可外出。只報銷文件通知的金額，一切自費項目不予報銷。

9.到平涼市以外參加長期會議或被學校委派長期學習培訓的人員與會或培訓期間按教體局有關文件執行。

10.因職務評聘、學歷培訓、個人考證等為目的的各類學習培訓外出，原則上不報銷任何費用。

11.出差回后一周內報銷，出差時需攜帶公務員卡，每次填一張差旅單，經院長簽字后報銷。

12.自帶交通工具的按公共汽車標準報銷交通費，沒有經過院長同意的，安全自己負責。

13.因特殊情況租用交通工具的參照租用車輛規定執行。

14.職工乘坐單位租用車輛的，不再單獨報銷個人任何交通費。

三、住宿費報銷標準

1、縣級(四類地區、三類地區)出差、學習、培訓、會務一天內能來回的不報銷住宿費，因連續多天確需住宿的按最高限額每天280元，依據票據限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。

2.市級(二類地區)按最高限額每天310元，依據票據限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。

3.省級(一類地區)按最高限額每天330元，依據票據限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。

四、報銷程序：

由出差人填好差旅報銷單，粘貼好票據及文件通知，由分管領導簽字后，再由校長審批簽字后到財務處報銷。

五、說明：

1、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。

2、本院差旅費報銷只為本院教職工服務。

3、此制度從年1月1日執行。

現行發票管理辦法篇3

一、目的

為保證公司正常的財務報銷運作，規范員工的報銷流程，使公司員工出差管理系統化，特制定本制度。

二、范圍

公司全體員工

三、職責

1、各部門主管負責審核本部門員工的借款報銷申請;

2、財務部負責復核相關申請，發放相應款項，處理發票等單據;

3、人力資源部和財務部共同推進、監督流程的執行及改善;

四、程序

1、個人借支及報銷

2.1.公司員工因公借款必須先填寫《借支單》并出具相關證據，經部門主管批復后報財務部審核;

2.2.報銷費用必須使用有效憑證，并如實填寫《費用報銷單》;

2.3.報銷審批權限根據《財務審批授權表規定》執行;

2.4.經理級以上人員的報銷需由總經理書面簽核或郵件回復批準;

2.5.個人因公借支在公務履行完畢后應及時報銷并清償所借款項，報銷及清款期限為借款日起一個月內，逾期未結清者應提早向財務部作出合理書面解釋，并辦理續期申請，否則將從借款員工工資中扣除;

2.6.員工離開公司前必須結清所有款項，離職《移交清單》由員工所在部門主管檢查，不合之處及時更正，如果離職后再發現有財物、應收款項虧欠未清的，應由該部門主管負責追索;

2.7.暫借經費嚴格執行“一事一借，前清后借”的原則;

2、國內出差

2.1.出差規定

2.1.1公出人員應經部門主管同意，并提供書面出差計劃;

2.1.2公出人員出差需事先通報人力資源部，說明出差事由及出發、返回時間，并報行政助理備案考勤;無通報者可視為曠工。

2.1.3如需事先預支款項，請在《出差申請表》中填明借款金額，經部門主管批準后交財務部審批及領取;

2.1.4出差行程日一律不得申報加班，節假日例外;

2.1.5出差員工完成任務后，應立即返回公司，不得借故逗留或辦理私事;

2.1.6如因個人原因確需額外逗留的，應提前辦理休假手續，逗留期間所產生之費用自行負擔;

2.1.7如因病或其它未知事故滯留時，應及時電話通知部門主管，并在回公司后添附有效證明，經主管審核后，方能報銷滯留期間住宿費及其它必要費用;

2.1.8出差費用應在返回后一周內憑發票報銷，逾期者需向財務部門提供合理解釋，超過一個月且沒有合理解釋的發票不予報銷。

2.1.9出差員工應當及時向直屬上司提交書面出差報告，其中包括：

a、出差地、日程、目的地;

b、出差處理事項;

c、出差條件及意見;

2.1.1所有出差員工必須注意保持公司及個人形象，不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

2.2.交通工具

2.2.1公司員工出差應選擇大眾交通工具;

2.2.2員工在本市辦理公務，應使用大眾之交通工具，如公共巴士或地鐵。

2.2.3近距離或不趕時間的情況下，可選擇汽車或火車;

2.2.4在以下情況可以使用計程車：

a、時間緊急;

b、攜大量現款;

c、有客戶陪同;

d、無簡易交通之地段或無班車情況。

2.2.5交通費用實報實銷。

2.3通信費用

2.3.1公司將根據業務需要及職務類別給予員工報銷相應的通信費用(參閱《財務報銷費用細則》);

2.3.2通信費用的報銷主要用于銷售部門與客戶聯系時所發生的費用;

2.3.3嚴禁營私舞弊行為，一經發現取消其通信費用報銷資格;

2.3.4通信費用應及時申報，隔月作廢。

2.4住宿費用

2.4.1根據各地區消費水平的差異，公司對住宿費實行按地區按行政級別對待：

2.4.2行政級別分為經理和員工;

2.4.3地區分為

a類消費區(深圳、北京、上海)

b類消費區(廣州、青島、大連、長春、沈陽、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門、西安等)

c類消費區(武漢、長沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟南、吉林、內蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等)

2.4.4具體費用請參閱《財務報銷費用細則》;

2.4.5如有兩位以上同事同時出差，住宿以雙人住為原則;

2.4.6如在出差當地公司備有宿舍，員工住宿以此作為首選;

2.4.7如陪同客戶同行，經主管批準后可與客戶住同一酒店。

2.5應酬費用報銷規定及膳食補助

2.5.1應酬費需在出差前征得本部門主管同意方能報銷;

2.5.2公司為在外出差的員工提供餐費補助;餐費補助按實際出差時間算，中午12時至夜里12時出差的按半天算;

2.5.3如有報銷餐費的，或由對方單位負責支付用餐的，則取消當日補助，具體按實際情況計算;

2.5.4本市出差，不再另報銷餐費，夜間返回的(19：00以后)按餐費標準補助誤餐費。

2.5.5在外留宿實行每日餐費補助;

2.5.6餐費補助費用請參閱《財務報銷費用細則》。

3、國外出差

3.1出差規定

3.1.1所有國外出差均需報請總經理批準;

3.1.2出外出差人員之差旅費，按出國目的地標準支給;

3.1.3一日跨越兩地區者，其生活費金額以當地留宿之地區為報銷標準;

3.1.4出差行程日一律不得申報加班，節假日例外;

3.1.5所有出差員工必須注意保持公司及個人形象，不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

3.2交通工具：

3.2.1一律經濟客位，總經理以上且航程3小時以上可乘商務客位;

3.2.2海陸上交通工具不分等級，但以經濟實惠，安全快捷為原則;

3.2.3乘坐國外航線之旅費，應以旅行社發票為原始憑證。市內往返機場請搭機場巴士，或搭出租汽車前往巴士站。總經理以上可自行選擇。

3.3臨時費用：

3.3.1出差期間與公司必要聯絡之電話費及因公交際應酬之費用可隨附單據按實報銷;

3.3.2出差人員隨帶私有物品如有超重，托運費用自行負擔。如屬公物可按合法憑證報銷;

3.3.3交際費及其它特別開支由需在出差之前申報并由上級主管批準后方能報銷;

3.3.4員工出國如有公司安排住宿者或用餐者，不報銷住宿費和餐費。

3.4差旅費用請參考《財務報銷費用細則》：

五、相關文件：

1、財務報銷制度實施細則

2.財務審批授權表規定

現行發票管理辦法篇4

為嚴格控制公司財務制度，杜絕財務漏洞;現對前臺發票及單據傳遞及保存如下規定：

1.前臺各種重控單據必須連號使用，存根聯單獨連號保存隨時備查。

2.每份賬單審核后須保證原始資料完整，收據存根齊全。

3.前臺賬務資料按日歸類，每月匯總，由日審標示后存檔封存。

4.前臺賬務資料封存后完整保存，需處理時由日審專人在前臺主管的監督下進行。

5.前臺人員必須保證客人賬務資料的保密性，不得隨意透露他人。

6.其它客人重要賬務單據，如信用卡預授權單的保存須按照其業務單位運作特性制訂保存周期。(信用卡授權單及簽購單保存期為入賬日起一年。)

7.每日收入報表由夜審完成并由次日上報店會，由日審于次日對其進行賬務調整，并在次月初完成月收入的調整工作。

8.調整后的收入報表由日審保管至少兩年，以便進行收入及營業分析及預算。

9.前臺單據及收入報表由專人管理，嚴禁隨意透露。

10.客人持本店收據要求補開發票或查詢賬目時，前臺賬務人員有義務幫助客人辦理，不得以任何理由推脫，當賬務發生期超過半年時，以電腦資料為準并上報前臺主管。

11.公司為客人提供的服務項目在