...............汽車奔馳4S汽車奔馳4S店項目商業計劃書 ...............報報告目錄第一章項目總論..........................3第二章市場分析?????????????9第三章經營可行性分析????????????15第四章公司組織結構????????????18第五章運營、管理和贏利模式??????????21第六章項目管理與建設進度??????????26第七章投資估算與資金籌措??????????28第八章項目經濟效益評價......................30第九章可行性研究結論與建議............36第第一章總論一、項目背景（一）項目名稱：汽車集團奔馳4S店項目承辦單位概況：某汽車貿易有限公司某汽車貿易有限公司二手車交易市場有限公司信息咨詢有限公司某汽車集團下設：某汽車貿易有限公司，于2006年在蕭縣成立，注冊資金2000萬元人民幣；某汽車貿易有限公司，于2009年在某成立，注冊資金1000萬元人民幣；蕭縣某二手車交易市場有限公司于2009年在蕭縣成立，注冊資金500萬元人民幣；蕭縣聚隆投資信息咨詢有限公司于2008年成立，注冊資金100萬元整。集團公司具備汽車銷售、售后服務、零部件生產及銷售、運輸公司、車輛掛靠、舊車置換、二手車交易市場、客戶關系管理等多種服務功能為一體的汽車專營企業。某汽車集團，是由東風汽車集團有限公司授權和控股，除經營集團公司旗下的品牌東風汽車外，同時經營北方奔馳重卡，上汽榮威、上海大眾、北京現代、豐田、奧迪、奔馳、寶馬系列轎車。東風汽車和北方奔馳重卡在國內屬于領先產品。我公司在某、蕭縣、宿州均已設立了汽車銷售專營店和售后服務站，在皖北地區獲得廣大客戶好評與青睞！為客戶提供最優惠的價格、最優質的服務是我們的服務宗旨！公司的經營宗旨是：企業理念——“關懷每一個人，關愛每一部車”，為顧客帶來貼心服務，讓客戶的生活更加簡便、更具品位；發展戰略——“融入發展，合作競爭，做強做大，優先做強”員工成長——創造發展空間，提升員工價值，提高員工工作生活質量；社會貢獻——推動更廣泛的社會力量加入到企業社會貢獻活動中來，承擔社會責任；二、項目概況地塊位置：汽車城項目區東側周邊環境某汽車城，位于相山區任圩街道辦事處境內、跨相山南路和相陽路，南距合徐高速烈山入口處五公里，北距市政府三公里，地理位置優越，交通便捷。某汽車城集汽車貿易、博覽、物流、文化與服務功能為一體，是相山區政府投資最大的重點商貿項目，占地314畝。于2007年2月開工建設，利用自身優勢和政策條件迅速發展壯大，截止2012年6月底，某汽車城目前入駐汽車經銷商80家，汽車4S店23家，銷售呈持續發展態勢。（三）建設規模與內容...............本項目規劃總占地面積約14畝，擬建的4S店是集汽車展示、咨詢、銷售、預定、信息反饋、市場調研、零配件供應、售后維修保養服務為一體；項目具體建設內容如下：擬建的4S店，總建筑面積約14畝，前面二層鋼結構，作為展廳和辦公用地；后面建設鋼結構廠房，作為零配件供應、售后維修保養服務之用；店外部建設停車場；沿場地周圍建設鐵圍欄；大門設置門式標牌、旗幟；購置汽車維修設備一整套；室外水、暖、電、通信等基礎設施管網及場區硬化、綠化等工程建設。三、項目建設必要性本項目位于皖北經濟腹地某市內。皖北區域是指安徽省淮河以北的縣市以及跨淮的縣市，包括安徽省的合肥、宿州、某、亳州、阜陽、蚌埠、淮南七市的全部行政區域以及沿淮的滁洲市所轄的鳳陽縣。皖北地區擁有非常豐富的煤炭資源，轄屬四大礦業集團：皖北煤電集團、某礦業集團、新集集團、淮南礦業集團。近年來在國家經濟增長的大環境下，依托獨特的區位與地理位置，憑借豐富的的地質資源優勢，經濟持續快速增長。2011年各市GDP均保持兩位數增長，均增長12%以上。各地區經濟繁榮穩定，呈現穩步上升趨勢。在全球奔馳汽車暢銷的大背景下，奔馳在中國推出了全系列的產品，價格從10多萬的SMART、奔馳C系到200萬的SCLASS，車型定位和價格定位進一步拉進了國內中高收入人群，購買體驗世界一線豪華車品牌的需求，也就造就了奔馳馬車輛在全國的供不應求的局面。目前，奔馳、寶馬、奧迪、保時捷、路虎、沃爾沃等豪車隨處可見，但是這些豪車的購進基本上源于周邊地區（合肥、上海等），手續繁瑣、維修服務困難。本項目的建設就是要立足于解決這一難題，為人們生活、消費提供一個高品牌、集約化、合理化、規?；谋捡Y汽車服務市場，與此同時，它的建設將會促進呼和浩特汽車行業的進一步發展，引領汽車、特別是品牌汽車消費的發展。因此本項目的建設具有一定的必要性。四、項目建設經濟可行性本項目位于安徽省資源最為富集的地區之一——某市，這里煤焦資源全國領先。近年來在國家經濟增長的大環境下，依托獨特的區位與地理位置，憑借豐富的的地質資源優勢，經濟持續快速增長。據政府統計報告，2012年1至10月，規模以上工業企業574家，全年規模以上工業實現增加值409億元，同比增長17.3%，全市累計完成固定資產投資468.2億元，同比增長28.7%。全市累計完成財政總收入90.3億元，同比增長10%。全市金融機構各項存款余額487.2億元，較年初增加81.5億元，比上年增長28.7%。2012年全市城鎮居民人均可支配收入達到19055.6元，同比增收1385.7元，比上年增長1779.5元，增長10.6%；其中工資性收入13069.2元，增長12.8%。2012年全市居民消費價格總水平比上年同期上漲2.9%。經濟繁榮穩定，呈現穩步上升趨勢。第第二章市場分析國內豪華車市場現狀和預測2009中國一舉成為全球最大的汽車銷售市場，國內車市再次為全球各大車企所矚目，尤其是近幾年市場表現一直優異的豪華車市場更加備受青睞。2010年奧迪、寶馬、奔馳等豪華轎車品牌均取得了大幅度增長。有關統計數據顯示，2010年前三個季度中國豪華車銷售量達到483530輛，其中奧迪汽車在中國銷量達到174907輛，同比去年上升60.7%，繼續保持著國內豪華車的領先地位。2012年6月，梅賽德斯-奔馳在中國大陸地區共交付旗下梅賽德斯-奔馳、smart、AMG以及邁巴赫汽車17,250輛，從而使梅賽德斯-奔馳在2012年上半年累計銷售達105,200輛，同比增長11%。中國豪華車市場前三位的排名依然牢牢的被奔馳、奧迪和寶馬所占據。30562939583630562939583623%48353022%01000002000003000004000005000002008年2009年2010年2008年、2009年、2010年（1-9月）豪華車增長率銷量增比...............同時經過2010、2011年兩年迅猛增長的態勢，2012年豪華車市場將依然會保持這一增勢，主要是依靠：1、中國經濟發展非常穩健，基礎非常好；各廠商為中國市場量身定制推出加長和小型化、低排量豪華車，滿足市場的細分化需求；中國在全球豪華車市場的份額，位列全球豪華車市場第四名。一般來說，一個成熟的汽車市場，豪華車所占比例在20%左右，美國是20%，德國則達到30%。而目前中國不到5%，這一數字與其他國家和地區的成熟豪華車市場相比相對低，這代表未來潛能還是非常大。雖然車船稅等限制大排量車政策即將出臺，但是對于豪車消費者來說，其買豪車的目的就在于與眾不同，顯示身價和地位。因此，車船稅等并不能打壓豪車的消費需求，相反，很可能是一種促進。其市場增幅至少在30%以上。2010年，瑞信研究院發布第二份年度《全球財富報告》顯示，全球財富總值去年增長14%至231萬億美元，其中亞太區占54%。中國躋身全球財富增長額最高的六大國家，百萬富翁人數達到1017萬人，并預計5年內百萬富翁人數將翻倍。報告顯示，全球財富總值已經由2010年1月的203萬億美元，增長14%至2011年6月的231萬億美元，其中美國在過去18個月是全球新增財富的最大來源。亞太區則成為全球財富增長的主要來源，2000年亞太區占全球新增財富的36%，而到2010年1月已經占到了54%。中國、日本、澳大利亞和印度躋身全球財富增長額最高的六大國家，其中，中國排名第二位，由2010年1月至2011年6月，中國整體財富的增長額達到4.1萬億美元，僅次于美國。皖北地區汽車市場發展皖北地區汽車市場迅速發展，汽車消費逐漸成為居民消費升級的熱點和亮點之一。汽車市場品牌及營銷網絡的完善和齊全豐富了消費者的心理預期，各種車展、促銷活動的舉辦一定程度上刺激了消費者的購買欲望，再加上媒體上汽車類宣傳廣告的增多，總體上已經具備了相對成熟的市場環境。豪華車市場占比遞增2012年1-11月份皖北地區豪華車上牌輛為12686輛，其中奔馳1917輛；2009年豪華車上牌輛為10872輛，其中奔馳1307輛；皖北地區豪華車連續2年遞增，與全國豪華車平均每年遞增比率23%相比，還有很大的提高空間?！岸周嚒苯灰资袌霭l展較快近年來，皖北地區汽車市場不斷發展壯大，新車銷售量節節攀升，大批款式新、配置高、價格適中的新車大量涌入市場，一些有一定經濟實力的單位及個人紛紛更換“座駕”，促進“二手車”從城市到鄉鎮、從高收入者向中低收入者流動，使“二手車”交易市場充滿活力。二手車在公眾的心理一直都是以低端車型為主要目標，而某汽車集團開展的尊選二手車業務將將奔馳等一系列的豪華品牌引入呼和皖北地區二手車市場，幫助更多中層收入人群有機會購買到奔馳這一豪華品牌。據了解，發達國家二手車銷量早已與新車持平，甚至高于新車，皖北的高端品牌二手車市場還是一個空白，某汽車集團尊選二手車業務的開展，會更好地促進了皖北地區“二手車”交易市場的穩步、健康發展。圓眾多消費者選擇一款高端二手車來實現自己擁有豪華品牌車的夢想和愿望。皖北地區汽車市場的預測2008年我國人均GDP達3300美元，已達到汽車快速進入家庭的水平，但千人汽車保有量約為37輛，與世界平均水平130輛還有較大差距。繼續完善和落實促進消費的政策措施，有利于汽車消費需求進一步釋放，促進經濟平穩較快增長。到2014年皖北地區豪華車的市場當年銷售輛將突破2萬輛。市場風險分析客戶群體分析該項目主要服務皖北地區企事業單位、著名企業高管、私營企業投資人，同時服務金融、煤礦、電信、鐵路、公路、電力等壟斷性行業從業性人員。由于他們：職業穩定：政府和壟斷性企業員工的職業相對來說比較穩定，同時隨著經濟水平的不斷提高，人們對文化的追求也提高到了新的位置，隨之而來的是收入水平也逐步的提高。收入穩定：著名企業高管、私營企業投資人，他們都屬于高收入階層。這就意味著該項目的變現性較好，比較容易出手，這也是項目投資本金安全性的保證。所以投資風險不會太大。政策風險2008年-2009年，在遭遇金融危機的情況下，政府拉動內需，汽車行業頒布了10個政策，主要集中在消費、耗能和技術方面。政府的主要目的是引導消費者小排量，環保節能的產品，促進新能源發展，因而，汽車行業整體風險性下降。因為，我們的風險性較小。競爭風險小豪華車市場近幾年呈持續增長趨勢，奔馳、奧迪、寶馬牢牢占領了中國市場前3名的位置，其市場份額占到了整體豪華車銷售的85%，其品牌認可度和產品的高性能已深入人心，在中國，開寶馬、坐奔馳是高富裕人群的首要選擇，同時奔馳所倡導的“超凡性能，創造無盡樂趣”又滿足了新興年輕新貴們的心理需求。加之申請豪華車品牌代理，考核項目多、要求高，不僅僅是資金的考核，還要有成熟的管理團隊，敏銳的市場開發人員、新項目的網絡發展團隊等等一系列，使豪華車市場的競爭風險性相對較小。第三章經營可行性分析一直享有“小上?！泵雷u的某市作為皖北地區政治、經濟、文化中心，近幾年經濟發展和城市建設得到了快速提升，并憑借完善的城市功能、市場環境、居住條件，吸引了周邊盟市中高收入群體的投資置業，從而極大帶動了居民消費能力和檔次，成為我省北部地區最為活躍的城市之一。隨著城鄉經濟的快速發展和人們收入水平的不斷提高，皖北地區市汽車保有量也呈現出爆發式增長態勢。目前僅某市機動車保有量達到30萬輛，占全區機動車保有量的17%，同比增長23.9%，與2006年相比，短短兩年時間里增長了53%，其中私家車擁有量增長66%，每百戶擁有量達到了8.04輛。在此背景下，皖北快速發展的市場空間，吸引了奔馳、寶馬、路虎、雷克薩斯、日產、豐田、本田、大眾、通用等50余個汽車品牌的入住，目前皖北地區已經有70多家各類汽車銷售公司，興建了一大批輻射周邊盟市及地區的汽車銷售4S店，形成了高中低檔多種產品結構，為廣大城鄉消費者提供了多樣化選擇。近年來，隨著皖北地區社會經濟的快速發展，人們收入水平的不斷提高，在“衣、食、住、行”基本消費中，繼“住”的消費熱點形成后，又出現了新的消費熱點，汽車消費熱。私家車發展迅速，近幾年全區汽車保有量增長了30%多，全區汽車保有量突破80萬輛?，F在不僅市府私家車的數量多，各個區縣私家車的數量也在與日俱增。。產品價格分析本項目作為某汽車集團在某市投資興建的汽車營銷網絡載體，目標市場將以某市為中心輻射周邊地區廣闊的城鄉市場。奔馳汽車公司以汽車的高質量、高性能和高技術為追求目標而拓展其市場。本項目奔馳產品主要經營SMART、C系、E系、S系、ML、SLK等眾多品牌的不同價位汽車，價格從10多萬—200多萬的全系列車型可以滿足不同檔次消費者的購車需求。與此同時，為了滿足購車者的日常保養、維修、零配件更新等需求，本項目還將開展原廠零配件供應和維修保養等售后服務。營銷策略和市場推廣（一）、項目SWOT分析S（優勢）1、奔馳品牌作為中國汽車市場的一線品牌強大的號召力，具有成熟的品牌基礎。2、本店坐落在形成了規模的“汽車銷售服務城”，基礎設施現代，豪華，標準的現代4S店完全滿足目標客戶的消費心理需要。3、專營奔馳品牌汽車的整車銷售、維修服務和配件供應，同時提供與汽車服務相關的信貸、保險、裝飾、救援、俱樂部等全方位汽車服務W（劣勢）進入皖北市場相對較晚，需要通過一段時間來培養目標客戶心中強大的口碑和品牌效應。O（機會）1、社會整體經濟水平的提高，家庭轎車的需求正在釋放，不斷涌現出的城市精英越來越追求成功帶來的成就感而購置高檔轎車。2、成熟的奔馳轎車品牌擁有一大批的忠誠消費者。（二）營銷策對于汽車4S店建立自有品牌已刻不容緩，因此在依托廠家品牌的基礎上必須樹立自身的品牌形象與知名度，培養自己的顧客忠誠，提供超質服務。1、建立市場地位奔馳4S店在皖北地區暫時沒有，但是在合肥和徐州兩地均有，作為皖北地區唯一的奔馳4S店，我們必須依托廠家品牌優勢迅速拓展該區域知名度。2、樹立項目品牌形象品牌定位：人性化、專業化、標準化。人性化就是我們必須建立以消費者為中心的服務思想，標準化就是我們制定標準的工藝流程，為客戶提供標準化的服務，建立我們4S店的良好形象。（三）市場推廣在確定整體形象策略之后，針對皖北地區4S店整體宣傳構想，進行“主題系列化、宣傳新聞化、公關節點化、宣傳階段化”四化宣傳推廣。第四章公司組織結構組織結構本項目是新建項目，采用新設法人組織機構方案。由某汽車集團在某市注冊成立銷售子公司負責其旗下奔馳品牌汽車的市場開發運營工作。本項目由某汽車貿易有限公司實施，項目的實施應按照項目法人責任制的要求，實行總經理負責制，組成專門的項目實施機構負責項目的前期準備、實施和運行，項目實施機構具體包括項目經理領導小組、綜合部、財務部及工程技術部。組織結構體系圖總經理總經理銷售部精品部財務部售后服務部客服市場部人力行政部3、人力資源配置3．1勞動定員數量及技能素質要求本項目總勞動定員為60人，其中售后、銷售及其它工作人員45人，管理人員15人。人員結構中，技術、生產管理及財務等重要崗位需要相關專業畢業且具有相應工作經驗的大專以上學歷人員，其他生產及服務崗位則由社會招聘方式解決。3．2管理團隊某汽車集團是一個高學歷、年輕化和的團隊，集團目前共有550余人，其中研究生學歷的占到5%，本科學歷的占到45%，大專以上學歷的占到40%。某汽車集團服務于售后客戶的一線人員中大專以上人員就占到85%，同時，某汽車集團還聘請了在奔馳、寶馬有多年工作經驗的人員擔任技術顧問，聘請資深臺灣管理人員擔任集團重要職務，形成了一支管理風格開放、融會各區域先進管理思想的優質團隊，為給每一位客戶提供高品質、高質量的服務奠定了扎實的基礎。某汽車集團根據發展戰略，2011年又著手成立了新項目網絡發展部，配備了基建工程師、預算工程師、法務人員等各崗位人員，新項目從立項開始、到建店、到最后的開業，各環節均有人員把關驗收，為投資方和客戶打造一個品牌項目開設了一個專業性的開端。3職工工資福利待遇根據項目運營特點，本項目銷售人員實現績效工資，其他行政管理人員實行計時工資（月薪），福利執行國家和地方現行有關法律法規。3．4員工培訓計劃為了提高生產效率和勞動安全，提升技術水平和產品質量，對于員工的持續培訓教育是企業發展必不可少的環節。崗前培訓：所有新員工一律進行崗前培訓，崗前培訓的主要內容是：崗位技術培訓，不合格不予上崗；企業文化培訓，把普通員工培訓為敬業愛崗的新型工人。對于技術工藝和設備設施操作、維修人員上崗必須具備相關專業知識、技術技能和責任意識，并由設備供應商和建設單位有關技術人員進行崗前強化培訓。...............在崗培訓：根據生產工藝和技術的要求，定期對各部門、各崗位工作人員進行系統化、層次化的技術培訓和思想教育，使之形成常態化、規范化、標準化。第五章運營、管理模式一、運營、管理模式奔馳4S店的運營、管理模式為：以客戶為導向。奔馳進入中國市場以來，倍加關注客戶滿意。特別是2009年起，奔馳提出了以客戶為導向的運營管理模式。表現為：做為奔馳的經銷商，某汽車集團始終“以客戶滿意度第一”為目標，推行全面客戶滿意的服務營銷戰略，全員、全過程、全方位讓全體客戶得到全面滿意，讓客戶在看車、買車、用車、修車、換車、等車的各個環節體驗到擁有奔馳品牌汽車的喜悅；實現銷售、服務與維系的無縫連接；從而達到客戶、經銷商與廠家的三滿意。同時根據自身特點已形成基本服務、改善服務、互動服務等多層次、多內容的服務特點，再結合顧客在各個環節都渴望得到的真誠感、信賴感，導入全方位的誠信服務品牌。某汽車集團的“以客戶為導向”運營管理模式是指某汽車集團所有的經營活動以及管理工作都是圍繞著客戶這個中心而進行的。制定以“客戶為導向”的戰略經營思想，配合完善的系統和流程，以及科學的人力資源管理模式，體現在公司的經營理念、企業文化、組織架構、管理機制及業務體系無不體現著“客戶為尊”。良好、扎實的“客戶關系維系能力”已成為某汽車集團占領各區域汽車市場的核心能力。戰略戰略/目標人員系統/流程成功管理經銷店經營理念：“創造實實在在的顧客價值，超越百分之百的顧客期望”以現代化的方法進行規范管理，堅守以消費者為本、追求完美、超越期望的企業方針，執行顧客至上、誠信為本、共同發展的企業原則，達到顧客、廠家、經營者三方共贏。組織結構為了真正落實“創造實實在在的顧客價值，超越百分之百的顧客期望”的理念目標，某汽車集團在組織結構上實現了以下創新。團隊管理：在決策運營上，由總經理和各部門經理共同組成公司管理團隊，對公司重大決策、執行和運營進行集體負責，體現了團隊精神。各部門經理組成公司經營管理團隊，實現團隊分工與協調，總經理授權、放權，即使總經理不在，公司也可照常良好運營。崗位輪換：以中層管理團隊為主，各部門經理和基層員工進行不定期輪崗，這樣不但有利于部門之間的溝通、協助，同時也培養了有全局觀念的后備人才。部門兼管：即在某業務部門經理不在時，其他部門經理可以指導該部門員工的工作。實現部門經理兼管制完全是從客戶角度出發，不能因為經理不在而讓客戶等待，同時之所以能實現部門監管制正是因為該全員業務培訓、崗位輪換和經營管理的團隊制。無縫連接：正是由于以上原因，某汽車集團銷售部、服務部、客戶部、其他部門之間實現了無縫的連接和協調配合，實現了客戶的滿意和感動。人力資源戰略--用員工滿意創造客戶滿意某汽車集團的經營內容只有兩個：顧客和員工。照顧好員工，才能贏得客戶；贏得客戶，才能為企業提供照顧員工的資源。為此某汽車集團制定了嚴密的人力資源管理戰略規劃。在這項人力資源管理戰略規劃中，除了要考慮自身的經營戰略規劃，還要通盤考慮集團其它各店及整個集團的經營戰略，以保證及時保質保量的培育出合格的人才。在招聘原則方面：先內后外，招聘人才首先面向企業，立足于在企業現有員工中發現、使用、培養人才，現有員工具有崗位競爭的優先權。培訓方面：同行學習、專業講師授課外，還通過角色演練培訓員工。留人方面：親情留人是某汽車集團的一種人力資源管理策略。某汽車集團的員工平均年齡為26歲左右，大都為本地人員，公司看到這一點，在員工的事業和薪水方面設計了一套成熟的體系。以上的優越條件讓每一位有進入某汽車集團工作的員工深深感受到了公司對員工的關愛。正是因為在人力資源方面的卓越管理，某汽車集團的執行力得到了大幅提高，幫助實現以客戶為導向的營銷戰略的根本。管理體制及業務體系某汽車集團想要成為一個真正成熟的集團公司，核心競爭力是成熟的管理、內部效率和外界資源整合能力。因此流程化、規范化和制度化是我集團管理中的重中之重，圍繞日常運營管理，制定出各部門、各崗位標準化操作、實施手冊，并根據PDCA原則，每年不斷優化。簡單的說，它主要包括：銷售流程與標準服務流程與標準客戶關系管理流程與標準績效考核、薪資激勵與客戶滿意掛鉤制度通過以上完善、系統的管理體制，某汽車集團的全體員工真正讀懂了“客戶第一”的意義所在，實現三方滿意。員工滿意投資方滿意客戶滿意二、贏利利模式奔馳4S店的主要利潤來源為新車銷售和售后服務。我集團在此基礎上進行了一系列的深入挖掘，重點開發“提供個性化增值服務”來開拓新的利潤來源。在國外等一些發達國家，銷售、售后、增值服務的比例大約為3：3：4，也就是說賣出一臺車的利潤與緊跟的增值服務是同樣的利潤，國內大多數的汽車4s店只關心汽車銷售及汽車維修的部分，并不關心汽車裝飾這個增值的服務。而我集團從2009年起，除了正常的新車銷售外，同時加大提供客戶汽車上牌、保險、金融服務及汽車裝飾等服務，開拓新的利潤來源點，同時在2010年又率先在奔馳引進改裝車的概念，為奔馳客戶提供改裝用品及服務。青年人已經成為汽車市場的主流人群，他們對汽車的要求不再僅僅局限于代步的功能，追求更多的是一種汽車帶來的個性化生活理念。汽車改裝的出現不但迎合了他們獵奇的胃口，同時通過改裝結識更多愛車的朋友，豐富了業余生活。站在客戶需求的角度上，我集團適時開發了此項目，在提高客戶滿意的基礎上，開發一條新的贏利之道。第六章項目管理與建設進度項目實施階段本項目實行項目法人負責制，由項目法人籌措建設資金，組織項目招投標工作，履行設備采購合同，并組織施工。按照國家工程建設程序，該項目應按以下幾個階段進行實施：...............項目準備階段：項目建議書、批準立項、初步設計、資金籌措；項目實施階段：勘察、設計、監理、工程招投標、設備采購和工程施工；項目完成階段：竣工驗收。項目實施進度本項目展廳、廠房已經建成。第七章投資估算與資金籌措一、投資估算根據現行建設項目可行性研究階段投資估算有關規定，本項目總投資由建設投資和流動資金構成。經計算，本估算總投資為7017萬元，其中建設投資為3560萬元、流動資金投資為3457萬元，其估算過程如下：建設投資估算根據建設方案和各章節工程量計算，本項目估算建設投資為3560萬元，其中：建筑工程費：本項目主體工程主要為一棟2層4S店綜合樓，配套實施場區道路硬化、綠化等室外工程。本項目建筑工程費估算主要以相關定額標準為基礎，根據當地類似工程造價指標參考類似工程造價指標并根據近期價格信息進行相應的調整，采用單位面積估算指標法估算。經計算，本項目估算建筑工程費為2150萬元，占建設投資的60.39%。設備及工器具購置費：本項目設備及工器具主要包括店面設備及工器具、維修檢測等設備及工器具和電梯、供配電、給排水、空調及廚房設備等設備及工器具，其購置費主要根據當地市場價格和供應商報價相結合的方式估算。經計算，本項目估算設備及工器具購置費為726萬元，占建設投資的20.39%。安裝工程費：本項目按照工程主要涉及到設備安裝費用及室外管線安裝工程費，根據不同設備類型和安裝費比例計算，本項目估算安裝工程為61萬元，占建設投資的1.72%。工程建設其他費用：本項目工程建設其他費用中，根據項目單位提供的土地租賃協議，本項目建設用地采用租賃形式取得土地使用權，并按年支付土地租金且建設期免交租金，因此本項目未計算建設用地費用，其租金計入當年經營成本；工程建設其他費用按現行有關建設項目其他費用取費標準和市場收費情況分別計算，其估算費用為299萬元；以上合計，本項目工程建設其他費用為299萬元，占建設投資的8.41%。預備費：根據可行性研究有關規定和項目實際，本項目基本預備費按上述費用的10%計提為324萬元，占建設投資的9.09%。以上合計，本項目估算建設投資為3560萬元，按總建筑面積平攤，其單位建筑面積投資為4280.90元/m2，其構成比例為：工程費用2937萬元，占建設投資的82.50%；工程建設其他費299萬元，占8.40%；預備費324萬元，占9.10%。流動資金估算根據項目營業收入和經營成本數據，本項目流動資金采用分項詳細估算法測算，達到設計運營能力時需要流動資金為3457萬元，?？偼顿Y估算根據上述各項估算費用，本項目總投資估算為7017萬元，其中建設投資為3560萬元、流動資金投資為3457萬元。融資方案根據投資意向和融資計劃，本項目建設資金和流動資金擬自籌解決3517萬，融資3500萬。流動資金全部由山西順寶行自籌完成。資金投資投入計劃根據建設進度安排和經營計劃，本項目建設期為1年，項目建設投資在建設期內全部投入，流動資金按經營計劃投入。第八章項目經濟效益評價財務價格 本項目財務價格采用固定價格，即項目運營期內不考慮價格相對變動和通貨膨脹影響的不變價格，并按不含稅價格計算。計算期與運營負荷計算運營期10年。本項目運營負荷第一年按60%、第二年達到滿負荷運營計算。財務基準收益率的選擇根據《建設項目經濟評價方法與參數》中財務基準收益率參數，...............本項目所采用的財務基準收益率為12%。其他計算參數折舊參數：建筑物取20年，設備取10年，殘值率均取5%，采用直線法折舊；攤銷參數：無形資產與其他資產攤銷年限按10年計算。稅費計算：增值稅率17%，營業稅率5%，城市維護建設稅率7%，教育費附加費率3%，地方附加費率1%。所得稅按照應納稅所得額的25%計算，不考慮當地有關優惠政策。本項目不考慮利率和匯率水平。營業收入估算5．12013年營業收入估算本項目營業收入主要由整車銷售收入和零配件及維修收入構成。按設計運營能力計算，本項目達到設計運營能力年份，2013年計劃整車銷售量為800輛；根據項目擬經營品牌產品線和市場推廣計劃，本項目擬經營汽車分為中低、中檔、中高檔和高檔等四個價位等級，根據相應檔次汽車計劃銷售量和價位，預計實現整車銷售收入39000萬元；另外零配件銷售及日常維修保養收入按整車銷售收入的8%計算，售后維修收入為3120萬元，具體如下表所示：產品類別 平均銷售單價預計銷售數量銷售收入（萬元）中低價位汽車 32萬元/輛 200輛 6400中檔價位汽車 55萬元/輛 250輛 13750中高檔價位汽車 75萬元/輛 210輛 15750高檔價位汽車 115萬元/輛 140輛 16100零部件銷售及維修收入 按上述收入的8%計算 4160合計 800輛 56160以上合計，本項目達到設計運營年份，可實現營業收入56160萬元，繳納營業稅金及附加217萬元、增值稅752萬元。產品類別 平均銷售單價預計銷售數量銷售收入（萬元）中低價位汽車 32萬元/輛 246輛 7872中檔價位汽車 55萬元/輛 308輛 16940中高檔價位汽車 75萬元/輛 258輛 19350高檔價位汽車 115萬元/輛 172輛 19780零部件銷售及維修收入 按上述收入的8%計算 5115合計 984輛 69057營業收入估算表以上合計，2012年可實現營業收入69057萬元。6、成本費用估算6．1外購原材料費估算本項目外購原材料主要為整車和零配件的采購，達到設計運營規模年份外購原材料費估算額為26197萬元6．2外購燃料和動力費估算根據項目產品燃料動力消耗定額和預測價格計算，本項目達到設計生產能力年份外購燃料和動力費為176萬元。6．3工資及福利費估算本項目達到設計生產能力年份需要70名工作人員，根據當地同行業工資水平和福利標準，本項目正常運營年份工資及福利費為200萬元。6．4其他費用估算其他費用主要由管理費用和銷售費用及土地租賃費構成，其中管理費按工資及福利費的15%計提為30萬元，銷售費用按銷售收入的2%計提為780萬元，合計本項目正常運營年份其他費用為810萬元。6．5修理費估算本項目年均按工程費用的2%計提計提修理費，年修理費為65萬元。6．6折舊費與攤銷費估算本項目房屋建筑物折舊率為4.75%、機器設備折舊率為9.5%，年均折舊費為189萬元。項目無形資產和其他資產攤銷率為10%，年均攤銷費用為37萬元。6．7利息支出估算本項目按融資計劃，產生的利息支出費用預計為253萬元。6．8總成本費用根據以上成本費用計算，本項目達到設計運營能力年份總成本費用為37226萬元，其中經營成本為36747萬元。7、財務分析與評價7．1盈利能力分析項目財務內部收益率按11年計算期計算，通過編制項目投資現金流量表，本項目財務內部收益率為：稅前33.26%、稅后25.37%，均高于財務基準收益率（12%），表明具有較強的盈利性。資本金收益率以投資資金作為資本金測算，本項目稅后資本金收益率為25%，高于財務基準收益率，表明資本收益性良好。財務凈現值按12%的財務基準收益率測算，本項目財務凈現值為：稅前9890萬元、稅后6453萬元，均高于零，具有投資可行性。投資回收期本項目投資回收期（建設期按1年）為稅前4.69年、稅后5.53年，小于行業平均水平，表明投資回報可觀。投資收益率本項目估算總投資9517萬元，按10年運營期計算，項目年息稅前利潤為3053萬元，年均稅后凈利潤為2800萬元，則項目總投資收益率為29.42%、資本金凈利潤率為26.53%，均高于財務基準收益