財務管理制度1、在分公司的統一要求下，結合工程的實際情況，簽訂內部承包協議書；建立健全財務管理制度，制定項目部的工作計劃，確保完成公司及分公司下達的各項經濟責任考核指標。2、項目部到分公司付款，必須經過一定的審核監督程序，由分公司經理審批后方可付款，電話請示的，事后一定要辦理補批手續，否則追究分公司經辦人的責任。3、項目部加強會計基礎工作，嚴格按規范辦事，按國家法規要求設立會計機構配備會計人員，堅持持證上崗。依法辦理各項經濟業務，實行近親回避。到分公司付款的會計必須得到其所屬公司或項目部經理的書面委托。4、做好項目部的日常財務核算工作，建立健全帳目，按國家有關法規規章收集和保管會計資料及會計憑據，編制報表。按《企業會計制度》埴制記帳憑證、登記項目部的現金、總賬、明細分類賬、財產備查帳，須做到核算準確無誤，帳務處理及時，憑證、票據傳遞及時，無積壓、拖延現象。5、項目部應根據投標文件測算工程物資實際需求量，并編制物資計劃明細表報分公司備考，每月根據形象進度和物資計劃明細表編制下月資金計劃表于每月25日前報分公司財務。并將所有簽定的材料、人工、及各種間接費用如租賃等合同報分公司備案。分公司經辦會計則按項目按費用類別建立臺帳或數據庫，并與每周星期五下午七時前連同資金使用情況報財務科長。6、項目部的預算、財務人員應根據工程預算及本項目部的實際施工定額消耗水平，編制工程計劃成本，作為控制成本。并據此測算成本降低額，作為指標層層分解、落實到班組進行考核。7、項目部財務人員應積極配合分公司協調與建設單位以及其他相關單位的關系，樹立唇齒相依的觀念。同時積極配合分公司繳納各項稅費，模范遵守稅法等國家法規。8、項目部應及時結帳，每月28日關帳，資金往來類帳目必須當月核清，報表則要求做到真實、全面。報送分公司的財務資料種類：科目明細表、管理費用及財務費用表、下月資金計劃表、項目部工人生活費發放表、應收內部單位往來明細表、年終還必須將工程（預）結算書（原件）一份繳存分公司財務，每月30日必須與分公司核對往來并編制余額調節表。9、項目部簽訂的一切經濟合同凡南通建安公司蓋章的必須交分公司存檔，以便及時、合理地安排資金，及時清理債權債務。確保項目部付款、用款做到有根有據，不盲目花錢，將有限的資金用到最該用的地方去。10、項目部應按施工合同要求正確準備工程進度資料，并經建設單位確認以便及時、足額向建設單位收取工程款，確保工程生產的正常進行及各項業務的順利開展。11、項目部應積極清理各項債權、債務。加大回收債權力度，同時做到誠實守信。嚴格控制新的債權的發生。每年年終對應收帳款的帳面余額必須得到債務單位的確認。工程施工過程中的物資采購必須按工程預算及經過分公司審批過的物資采購計劃來進行。12、項目部對分公司的往來僅限內部結算，財務手續必須齊全，一律不得使用白條或臨時借據，有法人的單位必須加蓋財務章以及單位負責人、經辦會計（經項目經理書面授權）簽名或蓋章。凡蓋私章的，私章必須經過分公司特別備案。13、堅持專款專用，特別是以南通建安公司取得的貸款。對收取的工程備料款及進度款只能用于工程實體支出，不同屬一個公司的項目之間，資金使用不搞平調，任何人不得用其他借口套取資金、挪用、私占。14、項目部不得私自開設銀行帳戶，凡以南通建安公司名義簽訂的工程承包合同必須注明分公司的開戶銀行及帳號，其工程款及往來結算款必須通過分公司的銀行賬戶收支、結算。15、項目部的工程款統一匯入分公司的帳戶。到帳后除扣除應繳納的稅費外主體完工前預留8%，主體完工后預留10%作為待匯繳內部結算資金。其余部分，根據分公司審核過的各項目部月資金使用計劃表逐筆撥付。項目部不得以私自用白條或借據、收據到建設單位直接付款，對于違反此規定的除重罰（按違規金額的10%處罰）、不予開票結算外，還要追究相關人員的法律責任。16、為了確保分公司的履約和獎優罰劣，項目部必須繳納質量基金、安全檢查基金，具體標準和使用由分公司根據實際情況發文確定。17、要根據國務院關于農民工工資的相關規定，切實做好農民工工資的結算、發放工作，不得把用于發放工資及生活費的現金挪作他用。18、項目部財務人員須加強自身業務素