班級時間第6周第1次課共4課時授課題目：第三節利率決定理論教學目的：通過學習使學生了解馬克思的利率決定論和西方的利率決定論教學重點：馬克思的利率決定論教學難點：西方的利率決定論教學方法：PPT課堂(課后)記事教學過程：第三節利率決定理論復習引入：現代經濟中，利率作為資金的價格，不僅受到經濟社會中許多因素的制約，而且，利率的變動對整個經濟產生重大的影響，因此，現代經濟學家在研究利率的決定問題時，特別重視各種變量的關系以及整個經濟的平衡問題，最具有代表性的的理論有馬克思的利率決定論和西方的利率決定論一、馬克思的利率決定論和西方的利率決定論馬克思揭示，利息是貸出資本的資本家從借入資本的資本家那里分割出來的一部分剩余價值，而利潤是剩余價值的轉化形式。利息的這種質的規定性決定了它的量的規定性，利息量的多少取決于利潤總額，利息率取決平均利潤率。西方的利率決定論認為利率是種價格。其分歧在于什么樣的供求關系決定利率。二、決定和影響利率變化的因素(一)決定利率變化的因素1．平均利潤率（1）平均利潤率的形成（2）平均利潤率決定因素2．借貸資金供求狀況三、影響利率變化的因素1．借款期限和風險2．銀行成本3．通貨膨脹預期4．中央銀行政策5．商業周期6．政府預算赤字7．國際利率水平課后思考：決定利率變化的因素是什么？實戰演練：如何保證本息不受損失?比爾．蓋茨將1萬元本金貸給本拉登，在實際利率為5%，通貨膨脹率為3%的條件下，比爾．蓋茨收回本息時的利率應如何計算才能保證本息不受損失?10000×5%＝500元利息（10000＋500）×3%＝315元（損失額）（500＋315）/10000＝8．15%＝5%＋3．15%＝8．15%課后小結：利率作為經濟杠桿，對經濟發揮著重要作用。利率對經濟的調節作用是通過利益調節實現的。借貸雙方的經濟效益是運用利率杠桿的基本條件。從宏觀經濟角度看，儲蓄是資金的籌集過程，投資和消費是資金的運用過程，而儲蓄、消費與投資又構成—國資本的形成與積累過程。課后作業：利率對經濟的調節作用是什么？課后反饋：檢印班級時間第6周第2次課共4課時實訓題目：實戰演練單利、復利的計算方法實訓目的：學會單利和復利的計算實訓重點：單利和復利的計算實訓難點：單利和復利的計算實訓地點：多媒體的教室實訓技能培訓規程實訓過程實訓手段：PPT實訓導入：提問單利復利的公式實訓內容：例1：銀行向企業發放一筆貸款，額度為2000元，期限為5年，年利率為7%。使用單利和復利兩種計算方式計算5年后的本息和。例2：假定銀行存款利率為5%，你以30年期限存入10萬元，作為將來的退休生活費用，試分別用單利和復利方式計算存款到期時你可以取多少錢?實訓小結：對答案，教師講解課后作業：無課后反饋：檢印班級時間第7周第1次課共4課時授課題目：第四章金融機構與四大支柱第一節金融機構概述教學目的：通過本章的學習，要求學生了解金融機構的產生作用，掌握金融機構四大支柱的特點，并了解其業務構成，為進一步學習打下基礎。教學重點：銀行業教學難點：非銀行金融機構教學方法：PPT課堂(課后)記事教學過程：第四章金融機構與四大支柱第一節金融機構概述復習引入：島上的管理者發行了鈔票后剛開始這種鈔票可以隨時得兌換金銀。大家都很放心，因為鈔票就是金銀?？墒菎u上金銀的產量太小，當人們的交換活動更加頻繁時，鈔票不夠用了，只能暫停交換。暫停交換的后果就是大家不生產別人想要的東西了，因為雖然別人用，但交換不出去，套用現在的話說就是經濟發展減速了。于是大家想了一個辦法，成立一家錢莊，這個錢莊是大家的，由錢莊來發行鈔票，印出的鈔票借給想用錢的人，然后這個人有錢了再還給錢莊。于是銀行就出現了。銀行的出現，能保證交換活動更持續的進行，大家都拼命的生產，島上的東西越來越多，銀行根據產品的生產數量，不停的印制鈔票，以保證交換能更深入的進行。島上的人發明了船后于是就到處劃船跑，有一天發現了另一個島嶼，就想到了交換二個島嶼上的東西，可是在遇海難時，為避免船只和貨物同歸于盡，便往往拋棄一部分貨物，損失由各方分攤，形成“一人為大家，大家為一人”的共同海損分攤原則，成為海上保險的萌芽?，F代意義上的保險，最初產生于海上運輸的需要。隨著出海次數的增加，航海者需要更多的貨物和資金,在當時，沒有一個投資者能擁有如此龐大的資金，且也沒有誰甘愿冒這么大的風險。為了籌集遠航的資本和貨物分攤經營風險，就出現了以股份集資的方法，即在每次出航之前，招募股金，航行結束后將資本退給出資人并將所獲利潤按股金的比例進行分配，這就是“股東”和“派息”的前身。后來島上的管理者為保護這種股份制經濟組織不但給予它們各種特許權和免稅優惠政策，且還制訂了相關的法律，從而為股票的產生創造了法律條件和社會環境。這就是證券公司的由來。一、金融機構產生和存在的原因二、金融機構的功能1．提供支付結算服務：比如銀行匯票支付就是。2．融通資金：就是銀行作為把儲戶的錢借給企業或個人，形成銀行貸款。3．降低交易成本并提供金融便利：比如，大面額支付時，用現金是很不方便也很不安全，用銀行轉帳安全也方便，就是金融便利。4．改善信息不對稱：民間借款，往往貸款人對借款人不了解。而銀行有比較完善的信用評級制度，可以清楚的了解每個借款人的信用和財務狀況。5．風險轉移和管理：銀行可以辦理商業票據貼現業務，如果是無追索權貼現，那么商業票據的風險就由企業轉移給了銀行。三、金融機構的性質1．金融機構是企業，它具有現代企業的基本特征。2．金融機構與一般的工商企業又有不同，它是一種特殊的企業①特殊的經營對象與經營內容②特殊的經營關系與經營原則③特殊的經營風險的影響四、金融機構的劃分 (一)國外發達市場經濟國家的金融機構(二)我國的金融機構體系五、國際金融機構（一）全球性的金融機構1．國際貨幣基金組織2．世界銀行（二）區域性金融機構1．亞洲開發銀行2．非洲開發銀行3．泛美開發銀行課后小結：金融是現代經濟的核心，在資金直接融通與間接融通過程中提供中介、經紀和咨詢等服務的金融機構在國民經濟的發展過程中具有舉足輕重的作用。近年來，全球范圍內的金融自由化、信息化、機構化和全球化，使得金融業的內部結構發生了重大的變革。金融業被銀行、證券、保險、信托、信息咨詢等傳統行業區分的局面正在消失，金融機構的類型呈現出多樣化的趨勢。課后作業：金融機構產生和存在的原因是什么？課后反饋：檢印班級時間第7周第2次課共4課時授課題目：第二節支柱一：銀行業教學目的：通過學習使學生了解銀行是經營貨幣和信用業務的金融機構，通過發行信用貨幣、管理貨幣流通、調劑資金供求、辦理貨幣存貸與結算，充當信用的中介人。銀行是現代金融業的主體，是國民經濟運轉的樞紐。教學重點：銀行的性質教學難點：銀行的性質教學方法：PPT課堂(課后)記事教學過程：第二節支柱一：銀行業復習引入：提問上節課所留作業一、銀行的概念和起源銀行一詞最早始于意大利語Banko，英語轉化為Bank。歷史上的銀行是由貨幣經營業發展而來的。二、近代銀行的發展史近代銀行的出現是在中世紀的歐洲，在當時的世界中心意大利首先產生。1694年英國成立的英格蘭銀行是世界上第一個資本主義股份銀行。三、銀行性金融機構1．商業銀行商業銀行是辦理各種存款、放款和匯兌業務的銀行。2．中央銀行中央銀行是在商業銀行基礎上發展形成的，但是，在金融機構體系中中央銀行具有特殊的地位。3．專業銀行（1）投資銀行（2）不動產抵押銀行（3）開發銀行（4）儲蓄銀行（5）進出口銀行（6）其他專門性銀行四、我國現行的銀行體制(一)中央銀行中國人民銀行是我國的中央銀行，處在全國金融機構體系的核心地位。中國人民銀行在國務院領導下，制定和實施貨幣政策，對金融業實施監督管理。(二)政策性銀行政策性銀行一般是指由政府設立，以貫徹國家產業政策、區域發展政策為目的，不以盈利為目標的金融機構。(三)商業銀行商業銀行是以經營存、放款，辦理轉賬結算為主要業務，以盈利為主要經營目標的金融企業。（四）城市合作銀行城市合作銀行其服務領域是依照商業銀行經營原則為地方經濟發展服務，為中小企業發展服務。課后小結：銀行是經營貨幣和信用業務的金融機構，通過發行信用貨幣、管理貨幣流通、調劑資金供求、辦理貨幣存貸與結算，充當信用的中介人。銀行是現代金融業的主體，是國民經濟運轉的課后作業：中國的銀行體系構成是什么？課后反饋：檢印班級時間第8周第1次課共4課時授課題目：第三節支柱二：保險公司教學目的：通過學習使學生了解保險的產生，掌握保險的主要業務。教學重點：保險公司的分類教學難點：保險公司的業務教學方法：PPT課堂(課后)記事教學過程：第三節支柱二：保險公司復習引入：提問上節課所留作業一、保險產生與發展的基礎現代保險是在原始保險的基礎上發展起來的。最早出現的保險是海上保險。近代海上保險的發源地是意大利，19世紀初，以英國為代表的西方列強加緊對中國的商品輸出，海運量不斷擴大，海上保險顯得越來越重要。與此同時，西方現代形式的保險業開始向中國廣州及其他東南沿海地區滲透。二、世界保險業發展的特點和趨勢當代保險經營的組織形式也已呈現出多樣性。從世界范圍考察，保險經營的主要形式為國有保險公司、股份制保險公司、合作保險組織以及個人承保經營這四種方式。三、保險公司的基本組織架構保險公司有其獨特的功能部門，它的運作是建立在各功能部門有機聯系的基礎之上的。從人壽與健康保險公司來看，它主要有營銷、精算、核保、客戶服務、理賠、投資、會計、法律、人力：資源、信息系統等部門。四、保險公司的組織形式(一)西方國家保險公司的組織形式（1）國營保險公司，主要辦理國家強制保險或某種特殊保險；

（2）股份保險公司（3）相互保險公司，相互保險公司是保單持有人擁有和控制的。（4）個人保險公司，即以個人名義承擔義務，目前只有英國盛行；（5）自保保險公司，是一些大企業或托拉斯組織，為了節省保費，避免稅賦負擔而成立的專門為本系統服務的保險公司。(二)我國保險公司的組織形式我國于1995年頒布的《保險法》規定，保險公司應當采取股份有限公司和國有獨資公司形式。五、保險公司的分類（1）人壽與健康保險公司（2）財產與責任保險公司（3）再保險公司六、我國主要保險公司(一)財產保險公司1．中資保險公司。2．外（合）資保險公司(二)人壽保險公司1．中資保險公司。2．外（合）資保險公司。(三)再保險公司1．中資保險公司。中國財產再保險股份有限公司、中國再保險公司。2．外（合）資保險公司。慕尼黑再保險公司北京分公司、瑞士再保險公司北京分公司。課后小結：自19世紀工業革命以后，人類對自然的活動對自然界的影響越來越大，這種影響與自然因素結合起來，形成了各種人為災害。新科學和新技術的發明與應用所產生的新的災害往往會造成更大的損失。因而，只要自然界和人類社會存在，就必然有災害和意外事故存在。因此保險得以產生的自然前提是永存的。課后作業：世界保險業發展的特點和趨勢是什么？課后反饋：檢印班級時間第8周第2次課共4課時授課題目：第四節支柱三：證券公司教學目的：通過學習使學生了解證券公司的產生，證券公司的業務，信托投資公司的產生，信托投資公司的業務。教學重點：證券公司的業務教學難點：信托投資公司的業務教學方法：PPT課堂(課后)記事教學過程：第四節支柱三：證券公司復習引入：提問上節課所留作業一、證券公司概述證券公司也稱證券商，是由證券主管機構批準設立的在證券市場上經營證券業務的金融機構。（一）證券公司的功能

1．促進儲蓄轉化為投資

2．分散證券市場的風險

3．有利于促進證券市場平穩發展

（二）證券公司的類型

二、證券公司的主要業務

1．承銷

2．經紀3．自營4．投資咨詢

5．資產管理

6．其他的業務三、證券公司內部管理

1．管理概述2．管理內容

3．風險管理

第五節支柱四：信托投資公司一、信托與金融信托（一）信托概述（二）金融信托的概念與功能

二、信托投資公司(一)信托投資公司的設立和撤并

（二）信托投資公司的業務

1．資金信托業務（1）信托存款、信托貸款和信托投資（2）委托存款、委托貸款或委托投資2．財產信托業務3．非信托業務。

4．外匯業務（三）信托投資公司的資產負債比例管理

（1）資本充足率（2）委托存貸款比例（3）自營存貸款（4）投資比例（5）備付金比例（6）自營貸款（7）拆入資金比例（8）逾期、催收貸款比例（9）資產風險分散性比例（10）對外擔保限額比例課后小結：證券公司是證券市場的重要組成部分，是證券市場的主體和中介，有證券市場，就必然有證券公司，不存在沒有證券公司的證券市場。信托起源于中世紀英國的“尤斯”制。在中世紀的英國，遺產只能由嫡長子繼承，否則歸封建領主所有，所以宗教信徒常把土地等財產遺贈給教會。但由于法律規定對教會不能征稅，使封建君主的收入受到影響，為了規避此種限制，轉而將土地轉讓給他人，由受讓人為教會的利益管理土地，并將收益交付與教會。這就是著名的“尤斯”制，亦即信托制度的起源。其后，信托進一步發展，應用日益廣泛，并為世界各國所采用。課后作業：證券經營機構主要業務有哪些？課后反饋：檢印班級時間第9周第1次課共4課時實訓題目：案例分析：中國第一股民楊百萬實訓目的：通過討論分析，使學生們了解股票的特點以及證券公司的功能。實訓重點：股票的特點實訓難點：證券公司的功能實訓地點：多媒體的教室實訓技能培訓規程實訓過程實訓手段：PPT實訓導入：提問上節課所學內容實訓內容：案例分析：中國第一股民楊百萬1990年3月，上海市市長朱镕基出訪美國、新加坡等國家和地區，在抵達最后一站我國香港時，他在記者招待會上不動聲色地說，上海證券交易所將在年內成立。6月，35歲的中國人民銀行上海分行金融管理處副處長尉文淵受命籌建證交所。12月19日，上海舉行上海證券交易所開業典禮，朱镕基致開業詞，尉文淵敲鑼開市。有目擊者稱，尉敲完鑼后，激動得當場暈倒。

20年間，股市讓中國股民嘗到了天上掉餡餅的滋味，也讓許多人嘗到了“割肉”的痛苦。在當年上海的第一代股民中，曾經有8位“大哥級”的人物，備受股民追捧，被稱為“八大金剛”，如今，只有楊百萬碩果僅存。

2008年3楊百萬的第一桶金來自國債買賣。“我是1988年3月28日從工廠辭職的，把自己的鐵飯碗扔下之后，在家里躺了兩個禮拜，琢磨該干哪一行。”在楊百萬回憶中，那兩周做的另外一件事情，就是看報紙——他訂了市場上所有能買到的報紙，一共73張。在4月初的一天，一條新聞引起了他的注意：1988年4月21日，中國將開放國庫券交易。

“我看過電影《子夜》，只要有證券交易，就有高低價。雖然我們是社會主義經濟，但證券交易是市場經濟的產物，只要存在，就一定會有高有低……”楊百萬稱，當時他就“傻”想，或許能從差價中賺上一筆。

在首個交易日，楊百萬，不，是楊懷定，拿著兩萬元錢到了交易所，站在交易所的門口，他算了一筆賬：國庫券1985年的開盤價104元，利息率15％，如果2萬元全部買下，一年就有3000元?！爱敃r存在銀行的利率是5．4％，全年利息1080元。那多出來的近2000元，早已超出我在工廠的工資?！庇谑撬阉械腻X都買了國庫券。

“買是買了，但是心里忐忑不安，害怕跌。下午就迫不及待地跑去交易所看行情，一看，發現漲到112元了，我趕緊賣了，賺了800元?！币荒甑墓べY到手了，楊懷定心放寬了些，又開始突發奇想：如果我能把104元的國庫券買回來，再以112元的價格賣出去，不就可以賺錢了嗎？由于當時全國有7個城市都開放了國庫券交易，楊懷定決定要打聽一下其他城市的行情?！暗悄菚r候國庫券行情屬于國家機密，但當天的《解放日報》報道了上海的開盤價和收盤價，依此類推，各地的黨報一定會報當地的行情?！睏顟讯⒓磁艿搅松虾D書館，翻看全國各地的黨報，終于查到，安徽合肥當日國庫券開盤價94元，收盤價98元。

連夜去合肥！一個來回，20000元的本錢一下子變成了實訓小結：總結股票的功能。課后作業：從楊百萬和八大金剛分析證券公司的功能？課后反饋：檢印班級時間第9周第2次課共4課時授課題目：第五章商業銀行與派生存款第一節商業銀行概述教學目的：通過本章的學習，要求學生了解商業銀行的性質、職能和經營原則，掌握商業銀行的業務、以及派生存款的計算。教學重點：派生存款、商業銀行業務教學難點：派生存款教學方法：PPT課堂(課后)記事教學過程：第四章金融機構與四大支柱金融機構概述復習引入：島上的金匠業極為發達，人們為了防止金銀被盜，將金銀委托給金匠保存。當時金匠業不僅代人保管金銀，簽發保管憑條，還可按顧客書面要求，將金銀劃撥給第三者。金匠業還利用自有資本發放貸款，以獲取利息。同時，金匠們簽發的憑條可代替現金流通于市面，稱之為“金匠券”。金匠業起初對所收存的金銀貨幣保有百分之百的現金準備，發放貸款完全利用自有資本。后來發現，應客提現，并不需要經常保持十足的現金準備，可以其中一部分用于放款，賺取客提現，并不需要經常保持十足的現金準備，可以其中一部分用于放款，賺取利息。于是十足的保證準備金制度，演變為部分準備金制度。早期銀行就在金匠業的基礎上產生了。當人們把錢100萬存進A銀行，A銀行拿到錢以后要付利息，因此它只能通過貸款來保證利息的支付和利潤的獲取，所以銀行把錢過貸款來保證利息的支付和利潤的獲取，所以銀行把錢保證利息的支付和利潤的獲取，所以銀行把錢用來貸款，但不是都貸出去，因為為了保證銀行的正常運行，必須保留一定比例的存款—叫做準備金。比如，銀行把儲戶存款的80％用來放貸，剩下的20％不能放，放了就很麻煩。人們提款銀行沒錢，那肯定是不行的。所以存款準備金率如果是20％，那就是20％的存款留在銀行，供提款人取現金用。也就是說，如果銀行有100萬的存款，它只能放貸80萬，，那么銀行的貸款為100萬×（1－準備金率），當貸款人又把這些錢存進B銀行，那么B銀行貸款的數額為100萬×（1－準備金率）×（1－準備金率），依此類推。這樣，全島上存款增加了。一、商業銀行的起源一是從舊式的\o"高利貸"高利貸銀行轉變而來；二是以\o"股份公司"股份公司的形式組建；三是由國家作為主要出資者組建。二、商業銀行的發展一是英國式融通短期資金形式。二是德國式綜合銀行形式。三、西方商業銀行的最新發展動向(一)投資銀行業務與零售業務成為重要的利潤來源(二)企業文化和品牌日益成為重要的戰略資源(三)國際化程度與海外資產數額不斷提高(四)銀行經營手段的電子化將進入一個新階段第二節商業銀行的性質、職能及組織結構一、商業銀行的性質(一)商業銀行具有現代企業的基本特征(二)商業銀行是一種特殊的企業(三)商業銀行是一種特殊的金融企業二、商業銀行的職能(一)信用中介職能(二)支付中介職能(三)信用創造職能(四)金融服務功能三、商業銀行的組織結構(一)商業銀行的外部組織形式1.單一銀行制2.分行制3.銀行持股公司制4.連鎖銀行制(二)商業銀行的內部組織形式1.股東大會2.董事會3.各種常設委員會4.監事會5.行長(或總經理)6.總稽核7.業務和職能部門8.分支機構課后小結：商業銀行是\o"市場經濟"市場經濟的產物，它是為適應市場經濟的發展和社會化大生產的需要而形成的一種金融組織。商業銀行經過幾百年的發展演變，現在已經成為世界各國經濟活動中最主要的資金集散機構，其對經濟活動的影響力居于各國各類銀行與\o"非銀行金融機構"非銀行金融機構之首。從商業銀行的起源和發展歷史看，商業銀行的性質可以歸納為以追求利潤為目標，以經營金融資產和負債為對象，是綜合性、多功能的金融企業課后作業：商業銀行的起源是什么？我國商業銀行的組織結構是什么？課后反饋：檢印班級時間第10周第1次課共4課時授課題目：第三節商業銀行經營管理原則教學目的：通過本章的學習，要求學生了解商業銀行經營管理原則，掌握協調商業銀行經營原則的矛盾。教學重點：商業銀行經營管理原則教學難點：商業銀行經營原則的矛盾教學方法：PPT課堂(課后)記事教學過程：第三節商業銀行經營管理原則復習引入：提問上節課所學內容一、安全性(一)安全性含義(二)安全性目的（1）商業銀行自有資本較少，經受不起較大的損失（2）商業銀行經營條件的特殊性，尤其需要強調它的安全性。(三)風險分類（1）國家風險（2）信用風險（3）利率風險（4）匯率風險（5）流動性風險（6）經營風險（7）競爭風險二、流動性(一)流動性含義（1）資產的流動性是指在資產不發生損失的條件下，銀行及時變現資產進行支付的能力。（2）負債流動性是指銀行及時獲取所需資金的負債能力。(二)流動性目的（1）遵守銀行法律（2）維護銀行信譽（3）有利于社會穩定三、盈利性(一)盈利性含義(二)盈利性目的（1）盈利水平的增長是商業銀行一切經營活動的中心和原動力（2）盈利水平的發展趨勢能夠綜合反映商業銀行內部經營管理狀況。（3）盈利水平的逐年增長也為參與競爭和發展打下了堅實的基礎。四、商業銀行經營原則的矛盾及其協調第四節商業銀行的主要業務一、商業銀行的負債業務（一）自有資本（二）各項存款1．傳統意義上的存款工具（1）活期存款（2）定期存款（3）儲蓄存款2．創新的存款工具（1）可轉讓定期存單（CD）（2）可轉讓支付命令帳戶（NOW）（3）超級可轉讓支付命令帳戶（super-NOW）（4）自動轉帳服務帳戶（ATS）（5）貨幣市場存款帳戶（6）自動轉帳帳戶（7）個人退休金帳戶（三）短期借款1．中央銀行借款（1）再貼現（2）直接借款2．銀行同業借款（1）銀行同業拆借（2）轉貼現借款（3）抵押借款3．回購協議二、商業銀行的資產業務（一）直接貸款業務（二）票據業務1．票據貼現2．票據抵押放款（三）證券投資業務1．政府債券2．公司債券3．公司股票三、銀行的中間業務（一）結算工具1．匯票（1）銀行匯票（2）商業匯票2．支票3．本票(二)結算方式1．同城結算方式（1）支