助理人力資源管理師基礎知識章節知識點(6)

第三章現代企業管理

第二節企業計劃與決策

一、科學決策的要求與方法

(一)決策科學化的要求

企業經營決策是對未來行動確定目標，從兩個以上可行方案中選取一個滿意

方案的分析決斷過程，是一個提出問題、分析問題、解決問題的系統分析過程。

是否按照科學的思想進行決策，是決策科學化的決定性因素。一般認為決策科學

化包括以下幾點：

i.合理的決策標準

經營決策很難達到完全合理的標準，這是因為要做到完全合理的決策需要具

備幾個前提條件：

①決策者對各種方案及其執行結果要無所不知；

②決策者有無限的預測能力；

③決策者對各種目標有一個貫徹始終的優先順序;

④決策不受時間約束；

⑤決策約束條件是固定不變或同步變化的。但對決策來說，具備所有這些

條件實際上是不可能的。所以盡管數學模型、電子計算機在決策中的應用日益廣

泛，而決策卻由“足夠滿意化"代替了"化〃的標準。

2.有效的信息系統

企業的經營活動和決策，時刻離不開信息。現代社會各種信息量大、面廣，

根本不能靠人們的記憶來傳遞。必須建立有效的管理決策信息系統。所謂有效性

就是信息的收集、加工、傳遞要及時、準確、適用、經濟。所謂管理決策信息系

統是指能生產并向用戶提供有用信息的整體。為獲取有用信息，系統要接收各種

數據，將它們轉換成信息，并加以儲存，以便提供給用戶。這個系統不直接參

與決策過程，而是為決策過程提供信息資源。建立這個系統的前提條件是掌握企

業外部的信息渠道和企業內部的信息流。

3.系統的決策觀念

這是指用系統的方法對企業的經營活動進行系統分析、系統設計和系統抉擇。

企業是一個經濟系統，它由若干相互聯系、相互制約的子系統所構成。企業又

是整個社會大系統的子系統。決策是以整體化為目標的，因而企業這個社會子系

統的決策要以社會系統的優化為前提;企業內部子系統的決策要以企業經濟系統

的優化為前提。

按照系統的觀念，企業在進行經營決策時，要分析企業經濟系統由哪些因素

和力量所構成，這些因素和力量之間存在著怎樣的相互依存、相互制約的關系。

在此基礎之上，設計經濟活動的目標、戰略、供產銷、財務等整體結構、勞動結

構和反饋控制子系統。

4.科學的決策程序

決策程序科學化有兩重含義：

其一，決策程序是一個科學系統，其每一步驟都有科學含義，相互間是有機

聯系的；

其二，為使每一步驟達到科學化，還應有一整套科學技術作保證。健全的科

學決策程序，具體可分為確定決策目標、探索可行方案、選優決策三個階段。

5.決策方法科學化

決策的最古老辦法是憑習慣和個人經驗，談不上對決策方法的系統研究。工

廠制度出現后的兩個世紀以來，決策方法的改進有兩條基本途徑：第一，按常規

辦事，不必事事重新決策;第二，建立健全專門的組織機構，賦予其專門處理某類

決策的權力和責任，分工明確。上述兩條基本途徑的主要精神是制度化、常規化

再加組織保證。這種精神直到今天還是決策方法改進的基本原則。

20世紀50年代以來，在上述基本原則的前提下，經營管理方面的決策方法

的改進出現了很多新的特點，不但發展速度快，而且發生了質的變化。其兩大特

點是：

⑴數學化、模型化、計算機化，同時建立了電子數據處理系統或管理信息系

統這樣的組織作保證。這些所謂決策的"硬〃技術得到了迅速發展和廣泛應用。

(2)注意發揮人的智慧的所謂"軟”技術，即專家創造力方法。它通過心理學和

社會學的研究以及廣泛的管理實踐，已經初步總結出較成功的經驗。這兩類決策

方法相互區別、相互補充，使決策越來越科學化，成為現代決策方法的發展趨向。

L企業管理的最主要任務是對(C)的管理

A.技術資源

B.財力在源

C.人力資源

D.設備資源

2.位于各職能之首并圍繞組織目標展開和涵蓋管理各方面活動的職能是(D)

A.組織職能

B.領導職能

C.控制職能

D.計劃職能

(二)確定型決策方法

確定型決策的基本特征是指事件的各種自然狀態是完全肯定的，而且經過分

析計算可以得到各方案的明確結果。企業中多數決策問題是例行的、重復出現的,

是程序性技術經濟問題;也有些問題是未定型的，但條件與結果明確且易于判斷，

這些問題可以用"單純擇優方式”解決。一般對確定型決策也要采用適當的數學

方法。

L量本利分析法

量本利分析法也稱盈虧平衡分析法，是企業經營決策常用的有效工具。它根

據產品銷售量、成本、利潤的關系，建立參數模型，分析決策方案對企業盈虧的

影響。決策者可借助它對方案進行設計和選優。

(1)量本利分析的原理。量本利分析的基本原理是邊際分析理論。使用的具體

方法，是將企業的生產總成本分為固定成本和變動成本，觀察產品銷售單價與

單位變動成本的差額，若前者大于后者，便存在“邊際貢獻當總的邊際貢獻與

固定成本相等時，恰好盈虧平衡。這時每增加一個單位產品，就會增加一個單位

的邊際貢獻利潤。

固定成本與變動成本的劃分主要依據與產品產量（或工作量）的關系。總固定

成本是指在一定產量范圍內，不隨產量變動而變動的成本之和，是即使產量為

零也要照常支出的總費用，如廠房、機器設備的租金、折舊費，水電費等。但是，

從每單位產品的分攤額來看，則產量增加，單位成本降低;產量減少，單位成本增

加。

總變動成本是指隨產量變動而變動的成本之和，如原料、燃料、直接人工費

等。但是，從單位產品來看，這類成本卻是基本不變的。

進行量本利分析的主要問題是找出盈虧平衡點，尋找的方法有圖解法和公式

法。

1）圖解法。以Y軸表示收入或費用，以X軸表示產量，繪成直角坐標圖。將

銷售收入線、固定成本線、變動成本線標到坐標圖上，只要單位產品售價大于單

位變動成本，則銷售收入線與總成本線必能相交于某一點，這就是盈虧平衡點。

2）公式法。公式法可分為銷售量計算法和銷售額計算法

銷售量計算法的公式為：

Xo=Cl/P-C2

式中C1——固定成本；

C2一一單位變動成本;

P一一銷售單價;

Xo一一盈虧平衡時的銷售量。

銷售額計算法適用于企業固定費用和變動費用難以按產品種類劃分的多品

種生產企業。其計算公式為：

So=Cl/(l-C2/P)

式中So一一盈虧平衡時的銷售額。

(2)邊際收益分析。由上列公式可以看出，單位售價超過單位變動成本，并抵

補了單位固定成本以后，才能獲得利潤，產品售價超過變動成本的部分稱為邊際

貢獻或邊際收益(利潤)。邊際收益是銷售收入與變動成本的差額。其計算公式為：

D=X(P=C2)

式中X——銷售量；

D——邊際收益總額。

在決策分析過程中，進行邊際收益分析是非常重要的，只要有邊際收益，就

能抵消固定成本。判別是否盈利可用下式：

D=Cl+Pr

式中Pr一一利潤;

Cl一一固定成本總額。

邊際收益率是邊際收益與銷售收入的比值。如果已知邊際收益率，就可直接

用來計算盈虧平衡點的銷售額，還可分析多品種生產的品種結構等問題（見圖

3-6）o（注:3-6圖缺失,請諒解~）

Di=D/XP

式中Di——邊際收益率。

⑶經營安全狀況分析。企業的經營安全狀況，可用安全余額和經營安全率來

表不0

安全余額是實際（或預計）銷售額與盈虧平衡點銷售額的差額。

L=XP-XoP

式中XP——實際銷售額；

XoP——盈虧平衡點銷售額；

L------安全余額。

安全余額越大，銷售額緊縮的余地越大，經營越安全。安全余額太小，實際

銷售額稍微降低，企業就可能虧損。

經營安全率是安全余額與實際銷售額的比值。

經營安全率在0?1之間，越接近于1,越安全，盈利的可能性越大。

判斷經營安全狀況的標準見表3-4o

當經營安全率低于20%時，企業就要做出提高經營安全率的決策。提高經營

安全率有兩個途徑：第一，增加銷售額;第二，將盈虧平衡點下移。盈虧平衡點下

移有三種辦法：①降低固定成本;②降低變動成本;③增加固定成本，降低變動

成本，使總成本下降。

判斷經營安全狀況的標準

經營安全率經營狀況

30%以上安全

25%-30%比較安全

15%-25%b不太好

10%-15%要警惕

10%以下很不安全

⑷銷售利潤決策和生產方法的盈利性對比分析。量本利分析法可用于確定達

到目標利潤的銷售額。當預測的銷售額為約束條件時，則可用來確定目標利潤，

并且還可用它進行達到目標利潤的價格決策等。其基本公式為：

SE=（1-C2/P）/（C1+P2）

式中P2一一目標利潤；

SE——達到目標利潤的銷售額（或預測銷售額）。

量本利分析法還可用于生產方法的盈利性對比分析。例如，手工生產、半自

動化生產和全自動化生產三種不同的生產方法，設備投資不同，固定成本和變動

成本結構不同，量本利的關系也不同。手工生產的企業，設備投資較少，折舊額

較少，固定成本較低，變動成本較大;如果企業改為自動化生產，增加設備投資,

則折舊額增多，固定成本加大，變動成本所占比重減少。在進行方案比較時，可

用量本利分析方法的原理進行分析比較。使用兩個方案的成本相等的臨界銷售量

（轉換點）的計算公式如下：

臨界銷售量=（方案II的固定成本一方案I的固定成本）/（方案I的變動成本一方

案n的變動成本）

2.線性規劃法

在經營決策中經常遇到這樣的問題：如何將有限的人力、物力、資金合理地

投入和運用，產出社會所需要的更多的使用價值，為企業獲取的經濟效益。用

數學方法表示，就是要在一定的限制(約束)條件下，尋求某一目標函數的值或最

小值。當約束條件表示為線性等式或不等式，目標函數表示為線性函數時，就

稱為線性規劃問題。

線性規劃的模型是由變量、約束條件、目標函數三者構成的。

首先，確定變量。變量是決策者對決策問題控制的因素，是一組未知數，用

XI表示。

其次，列出約束條件。約束條件是實現目標函數的一組限制條件，一般表現

為資源限額，如設備能力、原材料供應數量等。

最后，確定目標函數。目標函數是決策者要達到的目標與變量之間相互關系

的數學描述。用極大值(max)或極小值(min)表示。

3彳散分法

在經營決策過程中，常遇到一些經濟問題，要在能夠實現目標的各種方案中

選擇一個費用最少的方案作為方案。而有關方案的費用支出，一部分與變量x成

正比例關系，一部分與變量X成反比例關系。這兩筆費用之和最小時，方案。

(三)風險型決策方法

風險型決策是一種隨機決策。一般要具備五個條件：①有一個明確的決策

目標，如利潤、最低成本、最短投資回收期;②存在兩個以上可供選擇的方案;③

存在著不以決策人意志為轉移的各種自然狀態;④可測算不同方案在不同自然狀

態下的損益值;⑤可測算出種種自然狀態發生的客觀概率。對于風險型決策，有

收益矩陣、決策樹、敏感性分析等方法，應用最廣泛的是前兩種。

1.收益矩陣

利用收益矩陣進行決策的順序是：先分別設定各方案在不同自然狀態下的收

益，然后按客觀概率的大小，加權平均計算出各方案的期望收益值，通過比較,

從中選擇一個方案。

2.決策樹

決策樹方法也是以期望收益計算為依據，進行選優決策。所不同的是，決策

樹是一種圖解方式，更適合于分析復雜問題。

決策樹的優點是：①可以明確地比較決策問題的各種可行方案的優劣;②對

于某一方案有關的事件一目了然;③可以表明每一方案實現的概率;④每一方案

的執行結果均能算出預期的收益;⑤特別適合于多級決策的分析。

決策樹的構成有四個要素：決策點、方案枝、狀態節點和概率枝（見圖3-8）o

決策樹是以決策節點為出發點，引出若干方案枝，每條方案枝代表一個方案。

方案枝的末端有一個狀態節點，從狀態節點引出若干概率枝，每條概率枝代表一

種自然狀態。概率枝上標明每種自然狀態的概率收益值。這樣層層展開，形如樹

狀，由此得名。

決策樹的分析程序如下：

第一步，繪制樹形圖。繪制程序是自左至右分層展開。在進行決策條件分析

的基礎上，確定有哪些方案可供決策時選擇，以及各種方案將會發生哪幾種自然

狀態。如遇多級決策，則要確定是幾級決策，并逐級展開其方案枝、狀態節點和

概率枝。

第二步，計算期望值。期望值的計算要由右向左依次進行。首先將每種自然

狀態的收益值分別乘以各自概率枝上的概率，再乘以計算期限，最后將各概率枝

的值相加，標于狀態節點上。

第三步，剪枝決策。比較各方案的期望值（如方案實施有費用發生，應將狀態

節點減去方案費用后再進行比較）。剪掉期望值小的方案，最終只剩下一條貫穿始

終的方案枝，它的期望值，是方案，將此值標于決策點上。

3.敏感性分析

敏感性分析也稱靈敏度分析，在經營決策中，用于研究決策方案受概率變動

影響的程度。概率稍有變動，方案損益值變動幅度較大，往往導致改變決策方案，

即被認為是敏感的;否則是不敏感的，方案的敏感性差，決策的穩定性好而風險小,

是決策者希望的方案。

（四）不確定型決策方法

不確定型決策，具備風險型決策的前四個條件，但不能根據資料測算各種自

然狀態的客觀概率。這種情形下的方案選擇，取決于決策者的主觀概率估計與態

度以及他對某決策方案所持的決策標準。

決策者可根據不同的標準和方法進行方案選擇。

1.悲觀決策標準

這是按照“保守〃態度采用“小中取大”法（或稱"不利中求有利''準則），也稱“華

德決策準則〃，即寧可把情況估計得壞一些，先選取各方案收益最低值，經比較，

再從中選一個收益或最有利的方案，該決策穩妥可靠。

2.樂觀系數決策標準

這個準則是決策者對未來情況持較樂觀的態度，且又考慮到不利形勢產生的

影響，又稱赫威斯（Hurwi⑵準則。

按此準則，決策者根據市場情況和個人經驗，預先確定一個樂觀系數a作為

主觀概率，然后選出每個方案的和最小損益值。用a乘以損益值，加上（1—a）乘

以最小損益值，作為該方案的期望收益，比較各方案的期望收益值，大者為方案。

a一般取0.667o

3.中庸決策標準

此法是由決策者先對各方案的自然狀態做出最樂觀的、最保守的以及最有可

能的三種估計，然后再將計算出的期望值進行比較、選優。其計算公式為：各方

案收益期望值=（最樂觀值+最可能值x4+最保守值）/6

4.最小后悔決策標準

此種方法是"后悔值大中取小〃法，也稱薩凡奇（Sayag）決策準則。它以各方案

機會損失的大小來判斷方案的優劣。所謂機會損失，指由于市場上出現高需求而

決策采取較保守方案，或市場出現低需求而決策采取投資較大的方案所造成的收

益差額。

5.同等概率標準（機會均等標準）

此標準也稱為拉普拉斯決策標準。它認為在沒有理由說明哪個事件有更多的

發生機會時.，只能認為它們發生的機會是均等的。這時各種自然狀態的概率就是:

1/n,以此概率去計算各方案的期望值，比較后選擇期望值大的方案作為決策方

案。

二、企業經營計劃

（一）企業計劃職能的作用和特點

企業計劃就是根據社會的需要以及企業的自身能力，確定企業在一定時期的

奮斗目標，并對目標的實現進行具體的規劃、安排和組織實施等一系列管理活動。

現代企業計劃職能具有以下重要作用：

L使決策目標具體化。計劃是在決策目標確定之后，為實現既定的目標，對

整個目標進行分解，根據需要和可能確定各子目標實現的先后順序，安排相應

的人力、物力、財力資源，并確定實現各目標的步驟和方法以及制定相應的策略

等。任何計劃的目的都是為了促使某一決策目標的實現。

2.有利于提高企業的工作效率。計劃通過周密細致的安排，在盡量把握未來

的各種可能性和變動趨勢的基礎上采取相應措施，選擇方案，并在需要時進行科

學的修正。

3.為控制提供標準。如果沒有既定的目標和規劃作為衡量的尺度，企業就無

法檢查各環節任務的完成情況。因此，計劃與控制是密切相關的，沒有計劃，控

制就失去了標準，任何控制活動都會毫無意義。

（二）制訂企業計劃的原則

1.可行性與創造性相結合的原則

由于環境的變化具有一定的客觀規律性，對企業來說許多環境因素都是不可

控的，雖然企業對環境具有一定的能動性，但每個企業對環境的能動作用畢竟是

有限的。企業在制訂經營計劃時，往往會受到種種主客觀條件的約束，企業在確

定計劃期目標時必須考慮各種關鍵性限制條件，據此提出各種可行性方案，限度

地發揮創造性，實現企業利益。

2.短期計劃和長期計劃相結合的原則

企業的長期計劃規劃著企業發展的總方向、總目標，短期計劃是企業長期計

劃的分步實施。如果缺乏長期計劃，就會使企業失去更大的發展機會。

3.穩定性與靈活性相結合的原則

(三)編制經營計劃的方法

1.滾動計劃法

在編制計劃時，一般難以對未來一個時期多種影響計劃實現的因素做出準確

的預測，因而制訂出來的計劃往往不能完全符合未來的實際。為使計劃保持有效

性，必須進行主動調整。滾動計劃是一種連續靈活、有彈性的計劃形式。根據一

定時期計劃執行情況，通過定期的調整依次將計劃時期順延，再確定計劃的內容。

運用滾動計劃法計劃期可長可短，若是年度計劃則按季度滾動，若是中、長

期計劃則按年滾動。

2.PDCA循環法

PDCA循環法，就是按照計劃(plan)、執行(do)、檢查(check)和處理(action)四

個階段的順序，周而復始地循環進行計劃管理的一種工作方法。這種方法的主

要內容是：在計劃階段確定企業經營方針、目標，制訂經營計劃，并把經營計劃

的目標和措施落實到企業各部門、各環節。在執行階段將制訂的各項具體計劃，

按各部門、各環節進行組織實施。在檢查階段要找出實際與目標之間存在的差距

并確定原因。在處理階段要根據檢查的結果，采取措施，糾正偏差，并轉入新

循環。每一次循環都有新的內容和要求，完成一個循環就應解決一些問題，使計

劃水平有進一步提高。企業各個層次的計劃都實行PDCA循環。可以使計劃的編

制、執行、控制有機結合起來，提高企業的計劃實效。

3.綜合平衡法

平衡法是計劃工作的基本方法，該方法研究如何正確確定企業生產經營活動

中的一些主要比例關系，并使這些協調一致。如資源分配關系，包括人力、財力、

物力的分配，保證與計劃任務相平衡;投入產出關系，即生產與投入、消耗與成果、

費用與效益的關系;整體與局部關系，指企業整體發展與各部門、各環節間平衡

協調的關系及供給與需求、收入與支出之間的關系等。

（四）企業經營計劃的目標管理

1.目標管理的含義與特點

⑴目標管理的含義。所謂目標管理是指圍繞企業一定時期的總目標，企業各

部門管理人員和全體職工各自制定自己的分目標，經過調整、平衡，使它們成

為一個相互聯系的目標系統。同時，確定相應的責任和權利，進行嚴格考核，促

使每位員工自覺實現各自目標，從而實現企業經營總目標的一種管理方法。

⑵目標管理的特點。目標管理的特點主要有以下幾方面：

1）它是一種系統化的管理模式。

實行目標管理，首先就是將企業總任務、總目標進行系統劃分，企業的每一

個分目標都是構成企業總目標的要素，它們相互聯系、相互制約。通過將各個分

目標落實到具體崗位和個人，并采取相應的控制手段，促使分目標的實現，以便

把全體員工嚴密地組織在一個完整的目標體系中，相互聯系、相互協調地實現局

部目標的化，從而取得企業系統的整體佳績。

2）要求有明確完整的目標體系。

3）更富于參與性。

實行目標管理，要求目標執行者本人制定或參與制定目標。這是目標管理與

傳統管理的自上而下的目標指令相比較的一個重要特點。也就是說，在制定目標

的過程中，盡量考慮執行者的意見，這樣做既能使目標制定符合實際，也有利于

加強執行者的責任感，促進企業目標的實現。

4）強調自我控制。

目標管理既重視企業組織任務和目標的達成，又注重員工對工作的興趣，因

此對工作程序和方法不做硬性規定，在強調業績的基礎上鼓勵員工發揮積極性與

創造性，自覺追求目標成果，以自我控制來代替消極被動地接受任務，從而實現

有效的管理。

5）重視員工的培訓和能力開發。

實現目標管理對職工的素質、能力及管理工作的水平都有更高的要求。因此,

重視員工的教育、培訓，要求職工更新知識，增強參與意識和管理能力，改進工

作方法，提高工作效率，更有效地實現各自的目標。

2.企業目標管理的實施

企業目標管理的實施，其內容包括以下幾個方面：

⑴經營目標體系的建立。設定目標是實施目標管理的起點，也是目標管理的

重要內容。企業的經營管理目標，就是在一定時期企業生產經營活動所追求的

預期成果或期望值。目標設置得如何，會直接影響目標的實施和控制，從而影響

企業的經營業績。因此，建立合理有效的目標體系或目標網絡是企業完成計劃任

務的關鍵。具體需要經過以下幾個步驟：

①確定企業經營總目標并進行分解。建立目標體系的工作是從企業管理層

開始的。決策者根據企業發展要求確定計劃期內經營總目標，并把它分解為中層

目標、基層目標和個體目標。

②各分目標間進行協調平衡。企業經營目標在進行分解時，還必須注重各

部門、各目標層次之間的平衡與協調。進行橫向協商和配合，相互補充，緊密聯

系，形成橫向目標連鎖體系，加強各部門間協作精神，減少內耗。

③經營目標體系的整理和確定。在各級目標設定后，經過必要的調整和修

正，使企業內部上下級之間和各部門之間的橫向、縱向關系達到協調一致，以書

面文件的形式，最終確定切實可行的目標體系。這里包括確定各級目標的具體責

任、權利和任務，確定工作進度及考核標準，規定獎懲辦法等。

⑵經營目標的實施。目標的實施是指目標落實和實現的過程，這是經營目標

的執行階段。這一階段的主要工作是充分調動各部門、各職工的積極性，發揮其

創造力和主觀能動作用，鼓勵自我約束、自我控制，自覺執行各目標方案，通過

積極主動的努力，實現各項目標。

這時要注意：在采取調整措施時，必須與下級進行充分協商與討論，避免強

制性的上級干預。通過定期或不定期的檢查，上級部門及時掌握目標管理活動各

方面的情況，并及時向各部門員工進行通報、總結，根據個人成果進行考核、評

比，以鼓勵先進，鞭策后進，推動下一期目標管理的開展。

助理人力資源管理師基礎知識章節知識點⑴

第一章勞動經濟學

第一節勞動經濟學的研究對象和研究方法

勞動經濟學是研究市場經濟制度中的勞動力市場現象及勞動力市場運行規

律的科學。

一、勞動資源的稀缺性

人們社會生活的一個最為基本的事實是通過消費各種消費資料以滿足自身

的需要。從經濟學的觀點看，構成消費對象的消費資料不僅僅是有形的物質資料,

而且還包括無形的非"物質〃資料。由于消費這些資料，人們的需要和愿望才得到

滿足，社會才能存在與發展。但人所共知，生產或形成賴以消費的資料均需勞動,

均需消費各種資源才能做到，而人類社會沒有足以滿足其全部需要的資源。資源

的有限性稱為資源的稀缺性，或者更準確地說：相對于人類社會的無限需要而言,

客觀上存在著制約滿足人類需要的力量，此種力量定義為資源的稀缺性。

1.下列對無差異曲線的特征表述正確的是(B)

A.離原點越遠的無差異曲線所表示的效用越低

B.同一平面上任意兩條無差異曲線不會相交

C.無差異曲線斜率為正值、凸向原點

D.即使主體偏好不同，無差異曲線的形狀也不會有區別

2.有關最低勞動供給價格的理解，正確的是(B)

A.最低勞動供給價格即為市場最低工資標準

B.最低勞動供給價格因家庭而異

C.最低勞動供給價格實質上是閑暇的效用與勞動收入的效用的互補關系

D.不同家庭的最低勞動供給價格呈斜線分布

3.在工資率維持較高水平并且收入也在較高水平時，隨著工資率提高，勞動

供給會減少，原因是(A)

A.收入效應大于替代效應B.收入效應小于替代效應

C.收入效應大于規模效應D.替代效應小于規模效應

勞動資源的稀缺性具有如下屬性：

其一，勞動資源的稀缺性是相對于社會和個人的無限需要和愿望而言，是相

對的稀缺性。一定時期，社會可支配的勞動資源無論其絕對量有多大，但總是一

個既定的量。任何一個既定的量與無限性相比，總是不足的，即具有稀缺性。

其二，勞動資源的稀缺性又具有絕對的屬性。社會和個人的需要和愿望不斷

增長、變化，已有的需要和愿望得到了滿足，又會產生新的需要。因此，勞動資

源的稀缺性存在于社會歷史發展的各個階段，從而使勞動資源的稀缺性具有普遍

和絕對的屬性。

其三，在市場經濟中，勞動資源稀缺性的本質表現是消費勞動資源的支付能

力、支付手段的稀缺性。勞動資源只能以一定的規模加以利用。消費資料的形成

是勞動的結果，是消費各種資源的產物。若消費各種資源的支付能力、支付手段

是無限的，那么，消費資料也就是無限的。而支付能力是生產出來的，是生產的

結果，生產力等于支付能力。一定社會發展階段所能夠擁有的勞動量就是消費

的支付能力。由于消費各種資源以生產或形成經濟物品的支付能力、支付手段,

即生產力是有限的，這也正是資源（包括勞動資源）閑置的根本原因之一。

現代勞動經濟學產生于勞動資源的稀缺性與成本的存在，其研究對象正是這

種客觀存在所決定的。

二、效用化

在現代市場經濟中，市場運作的主體是企業和個人。市場主體的經濟行為都

有著自己的目標，并以明智的方式追求這一目標。個人追求的目標是效用化，

即在個人可支配資源的約束條件下，使個人需要和愿望得到限度的滿足。企業追

求的目標是利潤的化。這里不對"利潤”做純經濟學的分析，而僅指把利潤定義

為企業生產經營的總收入減去總費用的差額部分。利潤化的含義就是：如果上述

的"差額”是正值，則越大越好;如果是負值，則越小越好。利潤化不過是效用化

的變形，它突出了效用的貨幣收益方面，而忽略掉非貨幣收益方面。

效用化行為的觀點，通常作為經濟分析的基本假設。它并不是說任何一個市

場主體的每一種經濟選擇和經濟決策行為都達到了效用化的目標，而是說主體的

行為可以用效用化的觀點加以分析和預測。

三、勞動力市場

勞動力市場是生產要素市場的重要組成部分，它根據經濟學的基本理論，描

述一個最簡單的經濟系統的收入循環模型。

在勞動力市場上，居民戶是勞動力的供給方，企業是勞動力的需求方，通過

雙方的無數次選擇，按照一定的工資率（從供給的角度看，是要素服務收入；從需

求的角度看，是要素使用成本）將勞動力配置于某種產品和服務的生產的職業崗位

上。勞動力市場上勞動力供求的運動，同時決定一個經濟社會的就業規模和獲得

的工資量。從生產要素投入的視角觀察，勞動力市場供求運動調節著勞動資源的

配置;從收入的視角觀察，勞動力市場的供求運動決定著工資。就業量與工資的決

定是勞動力市場的基本功能。

從上述分析可見，勞動力市場的功能與其他市場是相似的，即通過商品的供

給與需求決定價格的機制，實現、調節資源的配置;解決生產什么，如何生產和

為誰生產這一經濟社會的基本課題。如產品市場，哪一種產品的價格高就生產哪

一種，用什么方法生產費用低就用什么方法生產，誰在產品生產中做出的貢獻大,

誰得到的報酬（收入）就多。

勞動力市場如果完全依此運行，勞動經濟學就將不會存在。不可否認，勞動

力市場具有其他市場相類似的功能。如果不考慮勞動力的特殊性，勞動力市場的

運行也與其他市場相類似。不過，勞動力市場配置的資源、交換的商品是勞動力，

這與其他市場配置的資源、交換的商品相比，具有顯著的特殊性，這種特殊性所

導致的勞動力市場與其他市場的重大區別是勞動經濟學產生的基礎。

勞動經濟學的主要任務就是要認識勞動力市場的種種復雜現象，理解并揭示

勞動力供給、勞動力需求，以及工資和就業決定機制對勞動力資源配置的作用原

理。總之，勞動經濟學是研究勞動力市場現象及其運行規律的科學。

四、勞動經濟學的研究方法

勞動經濟學是現代經濟學體系的組成部分，必須用科學的方法加以研究，并

依照認識客觀事物的一般規律，從勞動力市場現象的普遍聯系中，概括和歸納出

勞動力市場的運行規律。勞動經濟學的研究方法主要有兩種，即實證研究方法和

規范研究方法。

（一）實證研究方法

L實證研究方法的特點

實證研究方法是認識客觀現象，向人們提供實在、有用、確定、精確的知識

的方法，其重點是研究現象本身“是什么”的問題。經濟學與勞動經濟學所運用

的實證研究方法與哲學中的實證主義雖有淵源關系，但卻是有差異的。實證研究

方法試圖超越或排斥價值判斷，只揭示經濟現實內在的構成因素及因素間的普遍

聯系，歸納概括現象的本質及其運行規律。

實證研究方法具有以下兩個特點：

其一，實證研究方法的目的在于認識客觀事實，研究現象自身的運動規律及

內在邏輯。

其二，實證研究方法對經濟現象研究所得出的結論具有客觀性，并可根據經

驗和事實進行檢驗。

2.實證研究方法的步驟

運用實證研究方法分析研究經濟現象，目的在于創立用以說明經濟現象的理

論。因此，運用實證研究方法研究客觀現象的過程，也就是形成經濟理論的過程。

這一過程可分為如下步驟：

⑴確定所要研究的對象，分析研究對象的構成要素、相互關系以及影響因素,

搜集并分類相關的事實資料。

(2)設定假設條件。勞動經濟學研究經濟過程中的市場主體在勞動力市場的行

為，由研究對象的特征所決定，試圖把所有復雜因素都包括進去，顯然是既不現

實也不可能的。為此，必須對某一理論所適用的條件進行設定。

當然，所假設的條件有一些是不現實的，但沒有這些假設條件則無法進行科

學研究。運用實證研究方法研究問題，必須正確設定假設條件。

⑶提出理論假說。假說是對現象進行客觀研究所得出的暫時性結論，也就是

未經過證明的理論。假說是對存在的經濟現象經驗性的概括和總結，但還不能說

明它是否能成為具有普遍意義的理論。

(4)驗證。在不同條件和不同時間對假說進行檢驗，用事實檢驗其正確與否。

檢驗包括應用假說對現象的運行發展進行預測。

運用實證研究方法研究勞動力市場現象，必須堅持調查研究，一切從實際出

發;同時需要經濟學知識和均衡分析、市場非均衡分析、靜態分析和動態分析方法,

還需要邏輯學、數學、統計學等多方面的知識和分析工具。

4.下列最能準確體現"勞動力供給"含義的是(D)

A.中國具有13億以上人口

B.張三家里18歲以上成員有3人

C.李四今年大學畢業，正在尋找工作

D.王五來到人才市場應聘，要求最低工資不低于1萬元/年

5.勞動的邊際產量是指（A）

A.增加一個單位的勞動要素投入而增加的產量

B.增加一個單位的勞動要素投入而增加的收入

C.增加一個單位的勞動要素投入而增加的產品價值

D.增加一個單位的勞動要素投入而增加的工資投入

6.等成本線的斜率取決于（D）

A.勞動投入的數量B.資本投入的數量

C.科技投入的數量D.勞動與資本要素的價格

（二）規范研究方法

規范研究方法以某種價值判斷為基礎，說明經濟現象及其運行應該是什么的

問題。規范研究方法研究客觀現象的目的在于：提出一定的標準作為經濟理論的

前提，并以該標準作為制定經濟政策的依據，以及研究如何使經濟現象的運行符

合或實現這些標準。

規范研究方法具有以下幾個特點:

1.規范研究方法以某種價值判斷為基礎，解決客觀經濟現象"應該是什么〃的

問題，即要說明所要研究的對象本身是好還是壞，對社會具有積極意義還是具

有消極意義。規范研究方法研究經濟現象的出發點和歸宿離不開價值判斷。這里

的價值概念不是僅指經濟學中商品的價值，而是指經濟現象的社會價值。

規范研究方法，就是從上述價值判斷出發來研究經濟現象，并研究如何實現

上述標準。

2.規范研究方法研究經濟現象的目的主要在于為政府制定經濟政策服務。實

現互惠的交換當然對社會有積極意義，它有利于社會總體福利水平的提高。但

是由于經濟運行過程中存在種種障礙，使互惠的交換不能實現。其主要障礙有以

下三類：①信息障礙。由于信息缺陷、信息偏誤、信息不對稱，使市場主體不

能進行互惠交換。②體制障礙。交換本身是互惠的，但實際存在的某種慣例、

政策及體制安排，阻礙互惠交換的實現。③市場缺陷。

潛在的交換是互惠的，但由于市場自身的缺陷，或者交換參與的主體由于觀

念或習慣的干擾無法進行交換。

上述互惠交換的障礙僅僅依靠市場自身的力量很難消除甚至不能消除，需要

政府制定一定的社會經濟政策及體制調整才能推進互惠交換的發展，以增進社會

福利。因此，規范研究方法往往成為為政府制定社會經濟政策服務的工具。

助理人力資源管理師基礎知識章節知識點⑷

第二章勞動法

第二節勞動法律關系

一、勞動法律關系及其特征

（一）勞動法律關系的含義

任何一種社會關系經相應的法律規范調整后即轉變為法律關系，即當事人之

間以權利義務為內容的法律關系。實際運行的勞動關系同樣表現為勞動法律關

系。所謂勞動法律關系是指勞動法律規范在調整勞動關系過程中所形成的勞動者

（雇員）與用人單位（雇主）之間的權利義務關系，即雇員與雇主在實現現實的勞動

過程中所發生的權利義務關系。

勞動關系轉變為勞動法律關系的條件有二：

其一，存在現實的勞動關系；

其二.存在著調整勞動關系的法律規范。

（二）勞動法律關系的種類

勞動關系以及與勞動關系密切聯系的其他一些社會關系經過勞動法律規范、

調整后轉變為勞動法律關系，主要包括以下種類：

1.勞動合同關系。

2.勞動行政法律關系。

3.勞動服務法律關系。

（三）勞動法律關系的特征

1.勞動法律關系是勞動關系的現實形態

勞動法律關系是以勞動關系和勞動法律規范為前提而形成的社會關系，是法

律對人們的勞動行為及其相互關系進行調整而出現的一種狀態。存在于各類勞

動法律淵源中的權利與義務只是以規范與觀念形態存在的權利義務，這種權利義

務稱為法定權利義務。它是統治階級通過國家的立法活動將本階級的主觀意志客

觀化的結果，是權利義務存在的主要形態。現實權利義務是指法律關系主體實

際行使和履行的權利義務。法定的權利義務只有轉化為現實的權利義務才對勞動

關系主體有實際的價值，才是真實的和完整的;對于國家來說，才算實現了國家

的意志和法律的價值。從抽象狀態存在的勞動權利義務到現實的勞動法律關系是

一個決定性的轉變，這種轉變就是勞動法律的效力與實效的關系。法律一經國

家權力機關或授權機關以規范性文件宣布生效之后，就具有法律效力，但此時其

效力只停留在應然的狀態。只有法定權利轉化為主體實際享有的權利和利益，

法定義務轉化為主體實際承擔和履行的義務時，才是現實化的義務，法律才具有

實效。從勞動關系控制和調整的視角觀察，必須充分注意這種轉化。勞動關系

是勞動法律關系的現實基礎，而勞動法律關系則是勞動關系的法律形式。實際上,

勞動法對勞動關系的調整是將勞動關系轉化為勞動法律關系來實現的。若不存

在相應的勞動法律規范以及依此形成的勞動合同規范和集體合同規范，勞動關系

就是勞動關系而非勞動法律關系，由于勞動法律規范不可能覆蓋勞動關系的全

部內容，所以，未在法律規范調整范圍內的勞動關系不具有法律關系的性質。勞

動法律的規范性作用于勞動關系，提供了勞動法律關系的當事人行為模式標準

及其行為準則。

2.勞動法律關系的內容是權利和義務

勞動法律關系是以法律上的權利義務為紐帶而形成的社會關系，運用勞動法

的各種調整方式將勞動關系轉化為勞動法律關系是勞動法對勞動關系的第一次

調整，雇員與雇主按照法律規范分別享有一定的權利、承擔一定的義務，從而使

雇主與雇員之間的行為與要求具有法律意義。

勞動關系轉化為勞動法律關系后，若其運行出現障礙，如違約行為、侵權

行為出現，則勞動法將對勞動法律關系繼續進行調整，這是勞動法的第二次調整,

其目的在于消除勞動法律關系運行的障礙，使其恢復順利運行。符合法律規范

的行為受到肯定的評價，違反法律規范的行為受到否定的評價，即承擔由失范行

為而府承擔的法律責任。可見，法律責任在于侵權行為或違約行為而帶來的法

律后果。法律責任通常最終由國家的專門機關或經授權的機關認定，特別是在出

現勞動爭議的時候，仲裁裁決或法院判決可以認定侵權行為人或違約行為人的

第二性義務，亦即第一性義務未履行而承擔相應的第二性義務。

例如，雇員按照勞動合同的約定提供了勞動給付，而雇主未按照合同約定支

付工資，經過當事人的申訴或訴訟，仲裁或法院不僅判令雇主支付應支付的工

資，而且還須支付補償金或賠償金。

3.勞動法律關系的雙務關系

勞動法律關系是一種雙務關系，雇主、雇員在勞動法律關系之中既是權利主

體，又是義務主體，互為對價關系。雇員的權利即為雇主的義務，而雇主的權利

則為雇員的義務。如雇員勞動給付的義務與雇主管理勞動、指揮勞動的權利;雇主

支付工資的義務與雇員獲得勞動報酬的權利等。在通常情況下，任何一方在自己

未履行義務的前提下無權要求對方履行義務，不能只要求對方履行義務而自己只

享有權利，否則就違背了勞動法律關系主體地位平等的要求。

4.勞動法律關系具有國家強制性

勞動法律關系是以國家強制力作為保障手段的社會關系，是由觀念抽象狀態

轉化為現實秩序的一種狀態。國家強制力是否立即發揮作用，取決于勞動法律關

系主體行為的性質;強行性規范而形成的勞動法律關系內容受國家法律強制力的

直接保障，如不得使用童工，不得低于最低工資標準雇用員工，雇主提供的勞動

安全衛生條件不得低于國家標準等;任意性規范形成的勞動法律關系的內容，當

其受到危害時，則需經權利主體請求后，國家強制力才會顯現。

由于法律的國家性、普遍性，由于勞動關系在現實生活中通常表現為勞動法

律關系，是勞動關系的現實狀態，故人們在運用勞動關系的概念時，一般對勞動

關系與勞動法律關系并不加以嚴格的區分，如建立或解除勞動關系、勞動關系的

運行、勞動關系的調整等，其中的勞動關系既是指勞動關系，又是指勞動法律關

系。

二、勞動法律關系的構成要素

勞動法律關系的構成要素分別為勞動法律關系的主體、內容與客體。

（一）勞動法律關系的主體

勞動法律關系的主體是指依據勞動法律的規定，享有權利、承擔義務的勞動

法律關系的參與者，包括企業、個體經濟組織、國家機關、事業組織、社會團體

等用人單位和與之建立勞動關系的勞動者，即雇主與雇員。依據我國勞動法的規

定，工會是團體勞動法律關系的形式主體。

勞動者成為勞動法律關系主體的前提條件是必須具有勞動權利能力和行為

能力。

所謂勞動權利能力是勞動法律關系主體依法享有勞動權利和承擔勞動義務

的資格;行為能力是勞動法律關系主體能以自己的行為依法行使勞動權利和履行

勞動義務，使勞動法律關系建立、變更和消滅的資格。

依據人的年齡、健康、智力和行為自由等事實要素，法律通常將自然人分為

完全勞動行為能力人、限制勞動行為能力人和無勞動行為能力人。

a.完全勞動行為能力人是指身體健康，有完全行為自由，18周歲以上的男性

勞動者。

b.限制勞動行為能力人同樣依據前述四個要素劃分，之所以限制勞動行為能

力是為保護特定群體的特殊利益或社會公共利益的目的而不是歧視，更不是違反

勞動平等的原則。

限制勞動行為能力人主要包括：16?18周歲的未成年人（禁止從事特別繁重

的體力勞動的工種、崗位的工作等）;女性勞動者（在女職工禁忌勞動的工種或崗

位被視為無勞動行為能力;在特定的生理時期，不得安排從事某些特定的生產作

業）;具有一定勞動能力的殘疾人（只能從事與其勞動能力相適應的職業）;某些特

定的疾病患者（不得從事特定的職業或崗位、工種的工作）;部分被依法限制行為自

由的人（因違反某些特定規則，被依法限制執業資格的人等）。

c.無勞動行為能力人主要是指16周歲以下的未成年人（經過有權的機關批準,

文娛、體育和特種工藝單位可以招用的未成年人除外），以及完全喪失勞動能力的

殘疾人等。

各類用人單位包括企業、個體經濟組織、國家機關、事業組織和社會團體成

為勞動法律關系主體的前提條件是必須具備用工權利能力和用工行為能力。

所謂用工權利能力是指用人單位依法享有用工權利和承擔用工義務的資格；

所謂用工行為能力是指用人單位依法能以自己的行為行使用工權利和承擔用工

義務的資格。包括能夠提供給勞動者進行勞動的物質、技術和組織條件，其他符

合國家法定最低標準以上的勞動安全衛生條件，支付勞動報酬，繳納社會保險并

能承擔相應的民事責任。用人單位作為勞動法律關系的主體資格一般依存于它

的民事主體資格，即必須有自己的名稱、住所、財產和組織機構。用人單位的用

工權利能力和行為能力通常依據一定的法律程序由其職能部門代理行使。

（二）勞動法律關系的內容

勞動法律關系的內容是指勞動法律關系主體依法享有的權利和承擔的義務。

因為勞動法律關系為雙務關系，當事人互為權利義務主體，即一方的義務為另一

方的權利。根據勞動法的規定，勞動者享有平等就業和選擇職業的權利、取得勞

動報酬的權利、休息休假的權利、獲得勞動安全衛生保護的權利、接受職業技能

培訓的權利、享受社會保險和福利的權利、提請勞動爭議處理的權利以及法律

規定的其他勞動權利。勞動者應當完成勞動任務，提高職業技能，執行勞動安全

衛生規程，遵守勞動紀律和職業道德。用人單位應當依法建立和完善規章制度，

保障勞動者享有勞動權利和履行勞動義務。

（三）勞動法律關系的客體

勞動法律關系的客體是指主體權利義務所指向的事物，即勞動法律關系所要

達到的目的和結果。包括體現一定的行政管理和物質利益性質的事物，如勞動、

工資、保險福利、工作時間、休息休假、勞動安全衛生等事物。

三、勞動法律事實

依法能夠引起勞動法律關系產生、變更和消滅的客觀現象為勞動法律事實。

并不是任何事實都可以成為勞動法律事實，只有依據勞動法的規定，帶來一定勞

動法律后果的事實才能成為勞動法律事實。產生勞動法律關系的事實為合法事實,

雙方意思表示必須一致;變更、消滅勞動法律關系的事實一般也需雙方意思表示

一致。但是在一些場合，單方的意思表示以及違法行為或事件也能使勞動法律關

系變更或消滅。

依據勞動法律事實是否以當事人的主觀意志為轉移，法律事實可以分為兩類。

L勞動法律行為

勞動法律行為是指以當事人的意志為轉移，能夠引起勞動法律關系產生、變

更和消滅，具有一定法律后果的活動。包括合法行為、違約行為、行政行為、仲

裁行為和司法行為等。在勞動法律關系中，合法行為才能產生勞動法律關系，違

法行為不能產生勞動法律關系。

行為人做出意思表示是勞動法律行為成立的一般要件（即事實要素），應符合

以下基本要求：

①行為人的意思表示必須包含建立、變更、終止勞動法律關系的意圖，即

包含追求一定法律效果的意圖。

②意思表示必須完整地、合于規范地表達勞動法律關系建立、變更、終止

的必需內容。殘缺不全的，通常不能使法律行為成立。

③行為人必須以一定的方式將自己的內心意圖表達于外部，可以由他人客

觀地加以識別。

2.勞動法律事件

勞動法律事件是指不以當事人的主觀意志為轉移，能夠引起一定的勞動法律

后果的客觀現象。例如企業破產，勞動者傷殘、死亡，戰爭或其他現象。

助理人力資源管理師基礎知識章節知識點⑸

第三章現代企業管理

第一節企業戰略管理

一、企業戰略環境分析

（一）企業戰略的概念與特征

企業戰略是指企業為了適應未來環境的變化，尋求長期生存和穩定發展而制

定的總體性和長遠性的謀劃與方略。

具體地講，企業戰略是企業的領導層為了使企業在未來劇烈競爭的環境中求

得生存和發展而繪制的一張藍圖。它是在對未來外部環境的變化趨勢和企業自

身實力進行充分分析的基礎上，通過一系列科學決策的程序繪制出來的，是企業

經營思想的集中體現，其實質是實現外部環境、企業實力和戰略目標三者之間的

動態平衡。

企業戰略具有全局性、系統性、長遠性、風險性、抗爭性的特征，離開這些

特征就稱不上經營戰略。

（二）企業環境的結構及特點

一般來說，企業的外部環境是指企業周圍的、不受企業控制但與企業生產經

營活動相關聯的各種外界因素，人們把這些因素叫做企業的經營環境。

企業的外部經營環境，按照對企業經營活動影響的密切程度可以分成宏觀環

境和微觀環境。微觀環境指市場和產業環境，企業的生產經營活動直接處于微觀

環境的影響下。宏觀環境指間接地影響企業活動的環境因素，雖然它們與企業的

經濟活動不直接相連，但可以通過影響微觀環境變化進而影響企業的經營活動，

按照環境的不確定性可以把環境分成四種類型。

外部環境對企業經營的影響，歸納起來，主要包括有利和不利兩個方面。有

利的外部環境，會使企業的長處（優勢）得到更大的發揮，或者能彌補企業的短處

（劣勢）。這樣的環境因素會給企業經營帶來有利的影響，創造企業經營良性循環

的機會，它有利于企業達到預定的目標，取得更大的成就，促進企業更快的發展。

不利的外部環境，會使企業的長處難以發揮，或者突出了企業的短處。這樣的環

境因素會給企業帶來不利的影響，對企業構成威脅這就阻礙了企業的發展，嚴

重時可能會危及企業的生存。

面對不斷變化著的環境因素，企業必須科學地分析環境因素的改變對企業經

營產生的影響，及時制定對策，采取相應措施。一方面，對企業現有條件做些

調整，以提高素質，改善企業內部條件，增強企業適應環境的能力，這樣可以避

免或減少"威脅”給企業造成的損失;另一方面，要盡量利用一切可以利用的機會,

以便在變化的環境中仍能達到企業預定的目標。

1.在股份公司中，（C）是企業的權力機構。

A.董事會

B.監事會

C.股東大會

D.工會

2.比較適合大型、小批量、高技術產品或大型工程項目或新產品開發的組織

結構模式是（D）

A.直線制

B.直線職能制

C.事業部制

D.矩陣制

（三）經營環境分析的方法

現代企業經營外部環境分析的方法，主要包括對外部環境的調研和預測兩個

方面。

1.外部環境的調研

現代企業外部環境的調研主要是為了了解外部環境的過去和現實狀況。

環境因素調研的幾種主要方法簡要介紹如下：

(1)獲取口頭信息。它是一種在各種正式場合收集口頭信息的方法，如個別交

談、調查、訪問、座談會、討論會等。這是目前了解外部環境情況的主要方法。

(2)獲取書面信息。它是一種通過書面資料，如期刊、報紙、會議記錄、企業

年報、各種專業機構編寫的各種專題報告、企業向政府機關所呈報告等間接了

解外部環境因素的方法。雖然這種方法存在針對性不強等弊病，但由于企業無法

對極為廣泛的間接環境因素做專門的深入調查，因而這種書面信息的獲得就不失

為一種獲得環境因素情況的主要方法。

(3)專題性調研。它是針對環境因素的某個方面，在運用了口頭、書面調查的

方法得到所需要的信息后而進行的重點、深入的專門調查。這種方法的優點是針

對性強，可以滿足環境分析中某個關鍵問題研究的需要。其缺點是花費大，進行

調查所耗費的人力、物力、財力較多。

2.外部環境的預測

(四)經營環境的微觀分析

1.現有競爭對手的分析

⑴現有競爭對手的數目。市場上生產和銷售同一產品的廠家越多，競爭就越

激烈，行業利潤會隨競爭而下降。

⑵現有競爭對手的經營戰略。如果幾家競爭對手從戰略上特別重視該行業或

市場上價格競爭程度很高，就會降低各個廠家的利潤。

⑶競爭對手的產品差異化。如果競爭對手產品差異化程度低，則行業或市場

上價格競爭程度就高，從而降低各個廠家的利潤。

⑷固定成本的高低。當競爭對手固定成本高時，由于市場萎縮造成生產能力

過剩，也會出現激烈競爭。

⑸行業成長過剩。當整個行業日趨成熟時，行業成長變慢，導致為生存而產

生的激烈競爭，利潤下降。那些實力較弱的廠家會遭到淘汰。市場上各企業之

間的競爭表現在產品、價格、質量、服務等各個方面，這種競爭影響企業目標的

實現。因此，競爭對手分析應是企業戰略分析的最重要任務。

2.潛在競爭對手分析

(1)產品差異化。產品差異是指由于廣告宣傳、客戶服務、產品多樣化等原因，

原有廠家的產品品牌在市場上已經確定，用戶對其有很高的信任度。

3.替代產品或服務威脅的分析

實際上，各行業中的所有企業都在與生產替代產品的企業進行競爭。根據波

特的理論，"替代產品通過規定某個行業內各企業可能獲利的限價來限制該行業

的潛在收益率"。

替代產品生產企業的威脅雖然比行業內主要競爭對手企業的威脅要小，但是

會對企業的獲利能力產生影響。

4.顧客力量的分析

顧客力量的分析是企業特定經營環境分析的重要內容。它包括企業產品消費

群體分析、顧客購買動機分析等。有時還要分析顧客消費承受能力。

某一行業消費群體擁有較大的力量，往往能通過壓低價格，要求提高質量與

服務水平，以及利用賣方之間的競爭來影響行業的盈利。一般來說，如果具備下

列條件，則某個顧客或顧客群體的力量就強大：①客戶購買大批量產品;②客戶

具有通過實現后向一體化，自己生產所需產品的能力;③客戶可以向許多其他供

應廠家購買該產品;④客戶改變供應廠家不會增加成本。

5.供應商力量的分析

企業生產所利用的各種生產要素的成本和可用性是關系企業戰略優勢的重

要方面原材料、零部件、半成品、包裝物乃至勞動力的成本高低以及

一個行業中如果五種力量都很強大，該行業的平均利潤率將會很低。如果這

些力量較弱，該行業的平均利潤水平將會很高，行業吸引力大。另外，行業競爭

的五種力量在行業發展的不同時期的表現不同，掌握五種力量在行業不同發展階

段的變化規律，對于企業制定有效的戰略決策有著非常重要的作用。

(五)經營環境的宏觀分析

經營環境的宏觀分析是指對企業經營產生影響的政治、經濟、法律、技術、

文化等各因素的集合。雖然這些因素與企業經濟活動不直接相連，但它們通過微

觀環境因素，影響企業經營環境的變化趨勢。

1.政治法律環境

政治法律環境是影響企業戰略決策的首要外部條件。它包括社會制度、政府

政策、法律的制定與執行以及戰爭與和平等方面的因素。

凡與國外有經濟貿易往來或合作，以及從事跨國經營的企業都應該了解和掌

握有關國家的政治、法律狀況。

2.經濟環境

(1)經濟體制。經濟體制是宏觀經濟的結構體系、運行方式和管理制度的總稱,

它是一體結構還是分層結構，是計劃指揮還是市場調節，是集中管理還是獨立經

營，所有這些問題都是宏觀經濟環境中的首要問題。因為它們是決定企業性質、

地位、作用、工作內容和工作方式的基礎。

(2)經濟形勢。國民經濟形勢是上升、平穩還是下降，對企業的戰略選擇、投

資決策和經營策略有重大影響。

(3)經濟結構。經濟結構是指國民經濟中不同經濟成分、不同產業部門以及社

會再生產各方面在組成國民經濟整體時相互間質的適應性、量的比例性和排列

關聯的狀況。經濟結構一般包括五個方面的內容：產業結構、分配結構、交換結

構、消費結構和技術結構。經濟結構的現狀及其發展變化的趨向預示著企業存在

的機會和威脅。

⑷經濟政策。經濟政策是國家根據國民經濟計劃調節各種宏觀經濟變量的基

本原則和方針，經濟政策在現實中表現為包括各種宏觀經濟的政策體系。其中主

要包括財政政策、貨幣政策、收入分配政策、產業政策等。

3.技術環境

現代科學技術發展迅速，是生產力中大的因素之一，是推動人類經濟發展和

社會進步的主要動力。可將技術環境分解為新的科學原理的發現、新技術的發明

以及新的管理方法和手段的采用。

4.社會文化環境

這里所指的文化并非指知識、文化程度方面的狹義的文化，而是指社會的風

貌，包括觀念、理想、情感、生活態度、生活方式、習俗愛好、價值標準等多種

因素，即廣義的文化。

每個人都生活在一定的社會文化環境中。同樣，各個企業也都在一定的社會

文化環境中經營。一個社會在其長期的發展過程中，逐漸形成了不同的風俗習慣、

倫理道德、行為準則和價值觀念，這都對企業的生產經營活動產生很大的影響。

總之，企業只有對自己所處的經營環境進行分層次的周密細致的分析，才能

搞清企業環境的現狀及其發展變化趨勢，才能把握企業發展的有利條件和不利因

素，在經營活動中及時發現機會、利用機會，提高應變能力，適應環境變化，使

企業健康、順利地發展。

二、企業分析

企業根據外部環境分析，了解未來經營變化的趨勢以后，初步明確了將來所

要實現的戰略意圖。但是戰略意圖要轉化為企業可行的戰略目標，需要結合企業

內部條件做進一步分析。企業內部條件分析包括企業資源狀況分析、企業利用其

資源的能力分析以及競爭優勢分析。

（一）企業資源狀況分析

1.企業資源的概念

資源是企業擁有或控制的有形資產和無形資產，包括機器、資本等實物資產

及專利、商標、技術秘密和管理等無形資產。

2.企業資源分析

資源分析的目的是掌握企業現存資源的狀況，明確實現未來戰略意圖和目標

的優勢資源和劣勢資源，為資源的利用、開發和創造提供方向和行動基礎。資源

分析的具體內容包括：

(1)物質資源狀況：機器設備的功能、先進程度、使用和維修狀況等。

⑵人力資源狀況：人力資源的結構、素質水平、擁有的關鍵性人才、員工的

工作態度和學習能力、教育培訓的投入與效果等。

⑶財務資源狀況：資金的

(4)技術資源狀況：所擁有的技術訣竅、專利，工藝技術水平，研究開發的投

入與水平。

⑸管理資源狀況：組織管理水平、領導的風格、企業文化。

(6)無形資產狀況：企業的商譽、品牌知名度、顧客的忠誠度等。

資源分析必須辨明企業現有的資源狀況與競爭對手的資源狀況的區別，更主

要的是著眼于對企業所要實現的戰略目標進行分析。

資源優勢是企業為了實現其戰略目標所擁有的或者擬建立的特殊資源，這種

資源是競爭對手所沒有的，具有稀缺、難以模仿和被替代的特點，并能夠為企業

帶來較高的收益。企業資源優勢具有相對性和時間性，隨著時間的推移以及競爭

環境的變化，資源的優勢可能會衰退、消失，比如企業某項專有的技術被競爭對

手模仿和替代，那么企業就不再具有此項資源的優勢。企業要保持資源優勢必

須進行不斷投入，以使其優勢得以維護和創新。資源缺陷是企業不具備具有戰略

價值的資源。彌補資源缺陷需要企業向擁有資源優勢的企業學習，從內部不斷

地挖掘潛力，積累短缺的資源。

（二）企業能力分析

1.能力的概念及內容

能力是指企業將其資源進行組合、歸集、整合形成產品和服務，以滿足顧客

需要的一種技能。戰略管理學家邁克爾?波特按照產品生產的價值形成和創造過程

——價值鏈，把資源的開發和利用活動分成兩大類，即基本活動和支持活動。

（1）基本活動。基本活動一般可以細分為五種活動，而每一種活動可以根據具

體的行業和企業的戰略，再進一步細分成若干項活動。

1）生產加工是指將投入轉換成最終產品的活動，如機加工、裝配、包裝、設

備維修、檢測等。

2）成品儲運是指與產品的庫存、分送有關的活動，如最終產品的入庫、接收

訂單、送貨等。

3）市場營銷是指促進和引導購買者購買企業產品的活動，如廣告、定價、銷

售渠道等。

4）售后服務是指與保持或提高產品價值有關的活動，如培訓、修理、零部件

的供應和產品的調試等。

行業不同，每項主體活動所體現的競爭優勢也不同。對于分銷商來說，原料

供應與成品儲運是最重要的活動;對于一個從事商業服務活動的企業來說，成品

儲運是關鍵的要素;而對于生產高速復印機的企業來說，售后服務是最為重要的活

動。總之，各類主體活動都會在不同程度上體現出企業的競爭實力。

⑵支持活動。在