鄉村信譽社農信社改革和發展存在問題及建議調研自從鄉村信譽社展開改革工作以來，鄉村信譽社的經營情況顯然好轉，支農資本實力顯然增強，產權制度也進一步獲得完美，但同時也裸露出一些問題，本文針對鄉村信譽社改革的現狀、作法和存在的問題，提出了一些建講和對策。一、改革和發展存在的問題（一）產權關系仍需進一步清楚（二）法人治理構造不完美鄉村信譽社在由合作社轉向現代金融公司制度過程中，現有的法人治理構造不切合或不完整切合現代公司制度的要求，還沒有成立起決議、履行、監察之間的互相制衡體制，激勵和拘束也沒有獲得很好的般配。詳細表現為：決議機構、履行機構、監察機構各自的職責分工還沒有明確，現有的很多規定在實質操作中難以履行，決議權、履行權、監察權在實質工作中沒有獲得有效分別，股東會和理事會很難對信譽社法人代表實行有效的監察和限制，“一長獨大”的現象仍舊嚴重。（三）經營體制僵化和內控乏力第1頁共7頁因為長久受“官辦”思想和國有商業銀行管理模式的影響，鄉村信譽社在管理上形成了“鐵薪資”、“鐵飯碗”、“鐵交椅”的痼疾，難以推行有效的正向激勵制度，相當一部分鄉村信譽社處于粗放經營狀態，職工素質廣泛偏低，與其余銀行業金融機構對比存在著較大的差距，在同業競爭中處于劣勢。在內控管理上存在著制度不健全、制度履行力差、風險控制力衰等問題。（四）歷史包袱深重，財產質量差，經營困難，潛伏金融風險仍舊很大為了清楚產權關系，真實變換鄉村信譽社的經營體制，國家對試點地域的鄉村信譽社不單刊行了專項央行單據，置換了部分不良財產，填補或部分填補了歷年損失掛賬，減免了稅收，達到“花費買體制”的目的。應當說，這些扶助政策的貫徹落實，對于化解鄉村信譽社的歷史包袱，改良財產質量，提升盈余能力發揮了巨大的促使作用。可是，我們一定清醒地認識到，鄉村信譽社一些深層次矛盾和問題并未獲得根本解決，風險情況也沒有獲得根本改良，此后改革發展的問題仍舊許多。這主要表此刻：鄉村信譽社單據兌付條件“門檻”較高，“出門”困難，即便單據兌付后歷史包袱仍舊較重，不良貸款總量仍舊很大，并且還有很多潛伏不良財產沒有反應出來；人均收益、財產收益率等指標較小而損失面、損失額仍舊較大；第2頁共7頁撥備嚴重不足，抗風險能力還沒有獲得顯然增強；鄉村信譽社股金固然增添好多，可是許多股金在實質上仍舊是存款化股金，基礎很不牢固；鄉村信譽社在提足各項風險撥備后實質資本充分率仍舊很低；內控制度很不健全，案件經常發生，潛伏風險不容樂觀。（五）管理系統不順，管理職權和責任需要進一步明確經過改革，鄉村信譽社管理系統發生了重要變化。依照國務院對于“鄉村信譽社的管理交由地方政府負責”的要求，由省級人民政府全面擔當對轄內鄉村信譽社的管理微風險處理責任，形成了“國家宏觀調控、增強看管，省級政府依法管理、落實責任，信譽社自我拘束、自擔風險”的鄉村信譽社監察管理系統。可是這一新的監察管理框架在實質操作中還存在著一些問題，主要表此刻：省級政府依法管理的職責范圍沒有詳細區分，造成職責定位模糊、職責界限不清，政企難以分開；省級聯社受省級人民政府和基層聯社兩重受權管理（即省級政府受權省級聯社對鄉村信譽社進行行業管理，社員單位受權省級聯社對鄉村信譽社進行自律管理）缺少法律依照，且多重受權管理對基層聯社違規違制行為缺少拘束力，多級法人系統在必定程度上造成分別決議、低層次決議。同時，金融看管與行業管理、行業管理與自主經營、依法管理與自律管理等方面的具第3頁共7頁體內涵還不清楚，各自的職權和責任還有待明確，職能交錯、責任不清的現象還在必定范圍內存在。二、鄉村信譽社改革建議及對策（一）協調各級政府關系，趕快落實扶助政策一是省政府及省聯社要為信譽社改革和發展創建優秀的信譽環境。取銷和遏止少量部門出臺針對鄉村信譽社的限制性、鄙視性做法，鼓舞和指引將鄉村政策性業務交由鄉村信譽社辦理，特別是財政性、事業性單位的存款指引其存入信譽社，同時建議銀監會要會同相關部門加速研究郵儲資本適合返還鄉村的方法，遏止金融機構的不正當競爭，讓支農資本不外流，增強信譽社的支農后勁。二是信譽社要多向政府報告，懇求政府采納有效措施，幫助鄉村信譽社處理不良財產，降低不良貸款比率，加大清收轄內黨政干部在鄉村信譽社的借錢和介紹、擔保貸款的力度，幫助信譽社落實原關、停、并、轉的公司貸款，防備公司借改革之機逃廢信譽社債務。三是加速電子化建設步伐，趕快實現全省、全國通存通競，提升信譽社競爭能力，爭取實現改革和發展的“雙豐產”。（二）增強信合職工培訓，造就愛崗敬業隊伍加速發展是鄉村信譽社掙脫窘境、博得主動的第一要務。我們要增強學習培訓，不停提升工作人員素質，是做好信譽社第4頁共7頁工作的必需條件。一是擬訂計劃，組織人員系統地學習相關金融業務知識和法律知識，提升職工專業水平；二是理論聯系實質，仔細學習事例，檢查研究，在學習中提升，在實踐中創新；三是實時總結和推行清竣工作的成功經驗，表彰先進人物，打造一支團結拼搏、學習創新的團隊。四是堅持以人為本，增強人本管理理念，持續做好職工的再教育工作，鼎力弘揚以“敬業”為核心的思想理念，造就一支擁有“勤勞、忠誠、謹慎、開辟”精神的職工隊伍。（三）加大清收盤活力度，提升農信社經營效益因為歷史的原由，鄉村信譽社的財產質量不容樂觀。盤活貸款存量，改良信譽社財產質量，是鄉村農信社當前重中之重的首要工作。持續組織完美好相關清收盤活的做法和賞罰制度，逐級分解落實不良貸款任務，責任到人，專項查核，進一步加大行政的、經濟的、法律的清收盤活的力度。同時，在實質工作中，堅持以效益為中心，從各個經營環節上下苦功，依法合規經營的基礎上，步步為營，不停優化財產構造，鎖定不良貸款存量，鼎力減少不合理資本占用，同時踴躍創辦新的業務品種，使鄉村信譽社的財產實現多元化，全面提升財產盈余水平，實實在在地把經營效益提升到一個新水平。（四）完美各項考查方法，增強優患意識和責任感第5頁共7頁在狠抓“以法治社和以德治社”工作的同時，進一步做好深入仔細的思想政治工作，加大查核力度，完美考查方法和措施，在落實好服務“三農”的各項工作措施中，要聯合銅鼓實質幫助農民朋友進行家產構造的調整，實實在在地為農民朋友供給好產前、產中、產后的鄉村金融和信息服務，促使農民增產增收，增強職工的優患意識和責任感，把全體信合職工的思想一致到發展鄉村信合事業這一主題上來。（五）深入產權制度改革，完美法人治理構造經過一段時間的改革試點，鄉村信譽社的產權制度框架已經初步形成。下一步要將工作要點轉向成立合理、科學、有效的法人治理構造。一是進一步完美股權設置。聯合當地實質，合理確立入股起點，踴躍汲取種養殖大戶、私營業主、公司法人等有能力、有夢想參加鄉村信譽社管理的投資人入股，提升鄉村信譽社的決議和管理能力。既要防備因股權過于集中被少量大股東控制，又要防備因股權過于分別被內部人控制。二是依照現代公司制度的要求，進一步健全法人治理構造，明確職責分工，形成決議、履行、監察互相制衡的治理構造。要解放思想，勇敢創新，努力探究切合我國鄉村和鄉村信譽社實質的有效治理構造。三是進一步增強迫度建設，科學合理地擬訂相關工作程序和議事規則，增添決議透明度，提升運轉效率。（六）改良鄉村金融服務，加大金融支農力度第6頁共7頁鄉村信譽社要進一步改良鄉村金融服務，加大金融支農力度。不論采納何種產權模式，選擇何種組織形式，都要堅持服務“三農”的經營方向，信貸資本大多數要用于支持當地域農業和農民，即便是推行了股份制改造的機構，也要依據當地農村家產構造情況，確立必定比率資本用于支農。