南京蒙聯(lián)食品商貿(mào)有限公司云ERP售前方案文檔作者： 朱凱創(chuàng)建日期： 2017-01-16當(dāng)前版本： 1.0目錄第一章 客戶簡介 3第二章 奶制品行業(yè)理解 32.1乳品行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀 32.1.1行業(yè)規(guī)模及增長速度 32.1.2市場集中度及品牌發(fā)展 32.1.3銷售渠道現(xiàn)狀及變化 32.2乳品行業(yè)所面臨的問題 32.2.1產(chǎn)品開發(fā)能力 32.2.2渠道管控能力 42.2.3品牌傳播能力 42.2.4、奶源保障能力 4第三章 需求分析 53.1應(yīng)收收款需求 53.2網(wǎng)點(diǎn)銷售數(shù)據(jù)不清晰 53.3多網(wǎng)點(diǎn)配貨發(fā)貨 53.4銷售下單 5第四章 云ERP的優(yōu)勢(shì) 6第五章 解決方案 75.1銷售管理 75.1.1銷售業(yè)務(wù)流程圖 75.1.2銷售業(yè)務(wù)描述說明 75.1.3銷售業(yè)務(wù)單據(jù)說明 95.2采購管理 105.2.1采購業(yè)務(wù)流程圖 105.2.2采購業(yè)務(wù)描述說明 105.2.3采購業(yè)務(wù)單據(jù)說明 115.3倉庫管理 11業(yè)務(wù)單據(jù)說明 115.4存貨核算 125.4.1存貨業(yè)務(wù)流程圖 125.4.2存貨核算流程說明 125.4.3存貨核算業(yè)務(wù)說明 125.5財(cái)務(wù)管理 135.5.1基礎(chǔ)業(yè)務(wù)處理 135.5.2應(yīng)付款業(yè)務(wù) 145.5.3應(yīng)收款業(yè)務(wù) 155.5.4出納管理 165.5.5總賬業(yè)務(wù) 1617/17客戶簡介南京蒙聯(lián)食品商貿(mào)有限公司（簡稱南京蒙聯(lián)）是一家從事蒙牛等集團(tuán)奶制品代理銷售的企業(yè)，南京蒙聯(lián)于2014年成立，位于南京市江寧區(qū)，屬快速消費(fèi)品行業(yè)商貿(mào)公司，通過近幾年的大力發(fā)展，現(xiàn)已成為蒙牛集團(tuán)南京地區(qū)最大的代理經(jīng)銷商，年銷售額達(dá)八千萬元。奶制品行業(yè)理解2.1乳品行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀2.1.1行業(yè)規(guī)模及增長速度近幾年，中國乳品行業(yè)經(jīng)歷了非同尋常的時(shí)期，在保持較快發(fā)展的同時(shí)，也經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗(yàn)。中國乳品行業(yè)，從1998年開始進(jìn)入了高速增長階段，直到2008年以前都均保持兩位數(shù)的增長。2.1.2市場集中度及品牌發(fā)展在近10年的發(fā)展過程中，中國乳品行業(yè)經(jīng)歷了價(jià)格戰(zhàn)、危機(jī)事件、行業(yè)洗牌等多重而復(fù)雜的歷史時(shí)期，目前已經(jīng)形成了相對(duì)有序的競爭格局，市場集中度不斷提升，品牌發(fā)展也相對(duì)穩(wěn)定。按照企業(yè)性質(zhì)來分類，競爭格局可以分為基地型、城市型以及綜合性競爭格局。其中：基地型企業(yè)多生產(chǎn)常溫奶，以伊利、蒙牛為代表；城市型企業(yè)多生產(chǎn)保質(zhì)期較短的巴氏奶，以上海光明為代表；而綜合性企業(yè)產(chǎn)品線覆蓋比較廣，卻單位銷售量都不算太大，成為核心競爭優(yōu)勢(shì)有待確定的類型。2.1.3銷售渠道現(xiàn)狀及變化傳統(tǒng)的銷售渠道，通常分為批發(fā)渠道和零售渠道。不過，近幾年，一些新興渠道的誕生對(duì)“銷售渠道”的定義注入了更加豐富的內(nèi)涵。乳品行業(yè)屬于快速消費(fèi)品，銷售渠道必須依賴零售渠道，即：便利店、連鎖超市以及大賣場。液體奶，酸奶和奶酪，依托連鎖超市和便利店（含奶亭、雜貨店）較為普遍，尤其是液體奶對(duì)便利店的利用較為普遍。而酸奶和奶酪由于必須依托冷鏈的支持，只能在有冷鏈的零售商店銷售，普通的便利店基本上沒有鋪貨（當(dāng)然也有非正規(guī)企業(yè)的非正規(guī)鋪貨）。2.2乳品行業(yè)所面臨的問題2.2.1產(chǎn)品開發(fā)能力新品類的開發(fā)以及高端產(chǎn)品的開發(fā)是機(jī)遇，但這要求我們的企業(yè)必須具備強(qiáng)大的產(chǎn)品開發(fā)能力。從技術(shù)設(shè)備上來講，對(duì)于大型企業(yè)而言，這不是問題。但對(duì)于中小企業(yè)而言，就是一個(gè)巨大的挑戰(zhàn)。他們也許有很好的創(chuàng)意，但他們目前的技術(shù)裝備水平也許難以實(shí)現(xiàn)這個(gè)創(chuàng)意，因此，不得不放棄或借助外力。從市場營銷的角度來說，卓越的產(chǎn)品開發(fā)能力卻成為任何企業(yè)的挑戰(zhàn)。因?yàn)椋行┊a(chǎn)品并不是有技術(shù)就能搞定的，而需要專業(yè)的消費(fèi)者需求研究。一個(gè)完整產(chǎn)品的研發(fā)能力必將會(huì)成為所有乳品企業(yè)必須要面對(duì)的挑戰(zhàn)。2.2.2渠道管控能力渠道管理，通常有12字真經(jīng)，叫：縱向滲透，精耕細(xì)作，決勝終端。不知有多少人為這個(gè)目標(biāo)所累倒，也不知有多少資源為之空囊。對(duì)于中國乳品行業(yè)而言，尤其對(duì)常溫奶、酸奶和奶粉品類而言，做好渠道拓展和有效管理，真的離不開“縱向滲透，精耕細(xì)作，決勝終端”。對(duì)于一線城市來說，渠道的滲透率可能做得差不多了，沒有什么提升的空間了，但在“精耕細(xì)作”方面就大有可為，很多城市都有很大空間去提升促銷費(fèi)用的利用率以及消費(fèi)者購物效率。對(duì)于二、三線城市，那挑戰(zhàn)就更大了，不僅把向下滲透的經(jīng)銷商隊(duì)伍要建設(shè)好，還要搞定終端層面的“數(shù)值鋪貨率”和“加權(quán)鋪貨率”，這需要人力，更需要財(cái)力。所以，越是向下滲透的市場，在渠道管控能力上的挑戰(zhàn)就越大，但是目前的發(fā)展形勢(shì)將可能把企業(yè)的人海戰(zhàn)術(shù)拉到農(nóng)村，讓企業(yè)不得不為止付出巨大代價(jià)。2.2.3品牌傳播能力對(duì)于品牌傳播似乎顯得輕松自如。因?yàn)椋恍枰嗟募夹g(shù)，更不需要人海戰(zhàn)術(shù)。然而，一個(gè)卓越的品牌傳播能力仍然會(huì)成為所有企業(yè)的挑戰(zhàn)。因?yàn)椋F(xiàn)在的市場已經(jīng)不是以前的市場，沒有像“開發(fā)產(chǎn)品，合理定價(jià)，搞定渠道，做好廣告”那么簡單，多數(shù)品類完全從產(chǎn)品驅(qū)動(dòng)轉(zhuǎn)向渠道驅(qū)動(dòng)，甚至有些品類已經(jīng)進(jìn)入消費(fèi)者驅(qū)動(dòng)（比如，高端奶和嬰兒奶粉），需要更加專業(yè)的傳播能力。在這一點(diǎn)，中小企業(yè)的挑戰(zhàn)會(huì)更大一些。因?yàn)椋麄儾粌H沒有足夠的傳播費(fèi)用，而且缺乏專業(yè)的營銷人員。在這“高端放貨，狂轟濫炸”的做法一去不復(fù)返的年代。2.2.4、奶源保障能力奶源保障能力包括奶源布局建設(shè)、奶源安全建設(shè)和奶源成本控制。奶源基地的建設(shè)，是最典型的圈地運(yùn)動(dòng)，一旦被哪家企業(yè)所控制，就會(huì)有巨大的排他性。這會(huì)限制不少企業(yè)的發(fā)展。在戰(zhàn)略上，我們可以找到絕妙的創(chuàng)意，但執(zhí)行上卻會(huì)遇到難以跨越的“奶源”瓶頸。因此，找到一個(gè)能夠支撐戰(zhàn)略的奶源布局就是巨大的挑戰(zhàn)。中國乳業(yè)經(jīng)歷那么多危機(jī)事件，安全建設(shè)不得不進(jìn)一步強(qiáng)化。然而，中國多數(shù)乳品企業(yè)的奶源經(jīng)營模式，存在巨大隱患，奶源基地的安全建設(shè)，已經(jīng)成為所有乳品企業(yè)最為棘手的難題。尤其對(duì)對(duì)伊利、蒙牛這樣的大型企業(yè)來說規(guī)模大、管理難、投入大、改變難。另外，原奶價(jià)格的不斷上漲對(duì)生產(chǎn)成本造成巨大的壓力，如果原奶的價(jià)格控制不好，就會(huì)引發(fā)一系列的企業(yè)問題。所以，確保奶源的合理布局、安全生產(chǎn)和成本控制已經(jīng)成為所有乳品企業(yè)必須要研究的難題，也是短時(shí)間難以攻破的挑戰(zhàn)。需求分析南京蒙聯(lián)原有業(yè)務(wù)通過管家婆系統(tǒng)及大量電子表格進(jìn)行管理，現(xiàn)有客戶一千多家，每天往來業(yè)務(wù)量非常大，加上由于沒有充分挖掘管家婆系統(tǒng)的功能，導(dǎo)致工作人員需要花費(fèi)大量的時(shí)間精力統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)與報(bào)表。南京蒙聯(lián)的員工管理數(shù)據(jù)的時(shí)間及精力已趨于飽和，工作人員加班是常態(tài)，急需要軟件系統(tǒng)代理人力完成公司及蒙牛所需的各項(xiàng)數(shù)據(jù)報(bào)表。3.1應(yīng)收收款需求南京蒙聯(lián)每天的應(yīng)收及收款數(shù)據(jù)達(dá)到七百筆以上，這么大的數(shù)據(jù)量都需要銷售員與出納人工進(jìn)行統(tǒng)計(jì)核對(duì)，導(dǎo)致數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)不準(zhǔn)確，甚至出錯(cuò)，嚴(yán)重影響客戶的往來對(duì)賬及收款工作。3.2網(wǎng)點(diǎn)銷售數(shù)據(jù)不清晰南京蒙聯(lián)每一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的銷售額、費(fèi)用開支及利潤情況都是通過電子表格人工統(tǒng)計(jì)，無法準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)核對(duì)，不能給管理人員提供決策的數(shù)據(jù)支持，如促銷產(chǎn)品、促銷力度及促銷時(shí)間無法下達(dá)，從而影響產(chǎn)品競爭力，最終導(dǎo)致公司利潤減少，更為嚴(yán)重的是公司管理人員還無法找到銷售下滑的真正原因。3.3多網(wǎng)點(diǎn)配貨發(fā)貨南京蒙聯(lián)現(xiàn)有管理方式無法準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)出多家網(wǎng)點(diǎn)合并裝車的發(fā)貨數(shù)，經(jīng)常發(fā)生漏發(fā)錯(cuò)發(fā)貨甚至丟貨的情況，導(dǎo)致公司物流成本居高不下。3.4銷售下單南京蒙聯(lián)的銷售員都是移動(dòng)辦公狀態(tài)，每天都要進(jìn)行巡店拜訪客戶，無法通過電腦進(jìn)行銷售下單，都是以手寫單據(jù)及拍照的形式傳遞到公司由專人進(jìn)行銷售訂單的錄入，所以銷售下單信息不準(zhǔn)確，最終導(dǎo)致發(fā)貨環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，無法準(zhǔn)確補(bǔ)貨。綜上所述，南京蒙聯(lián)的業(yè)務(wù)量非常大，人工難以達(dá)到精確管理的要求，為使公司各項(xiàng)經(jīng)營業(yè)務(wù)規(guī)范準(zhǔn)確的開展，急需要一款適合公司業(yè)務(wù)要求及發(fā)展的軟件來解決公司的管理難點(diǎn)。云ERP的優(yōu)勢(shì)由于南京蒙聯(lián)正處于業(yè)務(wù)快速增長及規(guī)模不斷壯大期，所以軟件選型工作是慎之又慎。在考慮產(chǎn)品成本的同時(shí)又十分關(guān)注產(chǎn)品的擴(kuò)展性，這些需求使得客戶需要的正式云ERP產(chǎn)品，我們一經(jīng)介紹就使客戶產(chǎn)生了濃厚的興趣并最終選用。客戶最終選用云ERP的原因主要有以下幾點(diǎn)：客戶辦公室管理人員相對(duì)偏少，更沒有IT運(yùn)維人員；公司僅有的辦公設(shè)備中并沒有適合用作服務(wù)器的計(jì)算機(jī)設(shè)備；軟件系統(tǒng)的免費(fèi)升級(jí)服務(wù)，客戶可以無成本的進(jìn)行軟件產(chǎn)品的升級(jí)，一直使用金蝶公司功能最全性能最好的軟件產(chǎn)品；由于云ERP是金蝶最新架構(gòu)開發(fā)的軟件產(chǎn)品，功能強(qiáng)大的bos平臺(tái)可以隨意配置組合，以滿足客戶多樣化的需求，所以不管是軟件的擴(kuò)展性還是功能的多樣性都比其他軟件更勝一籌；軟件出現(xiàn)使用問題或故障，通過在線服務(wù)就可以及時(shí)的與金蝶總部技術(shù)人員溝通，快速解決問題，不像其他軟件需要撥打400電話先記錄問題再進(jìn)行回訪，解決問題效率低下。解決方案5.1銷售管理5.1.1銷售業(yè)務(wù)流程圖5.1.2銷售業(yè)務(wù)描述說明1、銷售員在門店通過手機(jī)云之家下達(dá)銷售訂單，填寫訂貨物料名稱、型號(hào)規(guī)格、數(shù)量等內(nèi)容。銷售員自己錄單行政部門審核，通過權(quán)限設(shè)置實(shí)現(xiàn)。銷售部門下設(shè)銷售一部、銷售二部、銷售三部和銷售四部，客戶按銷售部門一級(jí)分類、二級(jí)按片區(qū)分類（按業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)的片區(qū)設(shè)置客戶數(shù)據(jù)權(quán)限）、三級(jí)按行程分類，銷售訂單增加倉庫、批號(hào)并傳遞到銷售出庫。啟用銷售價(jià)目表，按銷售部門設(shè)置各自價(jià)目表及最低限價(jià)，銷售一部二部的客戶價(jià)目表最低限價(jià)等于正常發(fā)貨價(jià)格，銷售三部四部的客戶價(jià)目表需要設(shè)置發(fā)貨價(jià)格及最低限價(jià)，錄單時(shí)價(jià)格低于最低限價(jià)用密碼控制。按門店設(shè)置收款條件，例如當(dāng)月的應(yīng)收帳款，次月25-28日結(jié)算收款。2、行政部通過銷售員下達(dá)的銷售訂單，關(guān)聯(lián)生成銷售出庫單，填寫本次發(fā)貨物料名稱、型號(hào)規(guī)格、批號(hào)、數(shù)量以及倉庫等內(nèi)容。行政部錄單員提交，往來會(huì)計(jì)審核，單據(jù)啟用不審核禁止打印、顯示審核人。銷售出庫需要打印銷售員及電話、銷售主管及電話、司機(jī)（增加職員字段）、門店地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、本公司地址、電話、審核信息、及重要信息提示等信息（單據(jù)增加字段實(shí)現(xiàn)）。3、行政人員根據(jù)銷售出庫單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨通知單（配貨單），按銷售員、倉庫合并，用于倉庫配貨裝車，顯示是否贈(zèng)品。4、倉庫人員根據(jù)行政打印的銷售出庫單或發(fā)貨通知單（打印）進(jìn)行實(shí)物發(fā)貨，銷售出庫單需要打印商品小條碼和大條碼，以便客戶錄入條碼收貨。5、禮品（玩具、手提袋、展架、托盤等）的管理：銷售員提交申請(qǐng)、銷售主管和財(cái)務(wù)主管（財(cái)務(wù)主管需要給出是否符合公司制度和如何記賬等意見）先后審核，總經(jīng)理審批，審核通過由銷售員（發(fā)起人）將審批流轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)及行政部門。然后由行政人員按審批要求錄入其他出庫單，填寫禮品型號(hào)及數(shù)量等信息，往來會(huì)計(jì)審核，禮品的出庫成本生成憑證的費(fèi)用科目均核算到部門與銷售部門、客戶、商品及員工（銷售員或駕駛員）。6、贈(zèng)品（商品贈(zèng)送）的管理：銷售員提交申請(qǐng)、銷售主管和財(cái)務(wù)主管（財(cái)務(wù)主管需要給出是否符合公司制度、用哪種單據(jù)出庫、如何記賬等意見）先后審核，總經(jīng)理審批，審核通過由銷售員（發(fā)起人）將審批流轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)及行政部門。然后由行政人員按審批要求錄入其他出庫單，填寫贈(zèng)品型號(hào)、批次及數(shù)量等信息，往來會(huì)計(jì)審核，贈(zèng)品的出庫成本生成憑證的費(fèi)用科目均核算到部門與銷售部門、客戶、商品及員工（銷售員或駕駛員）。大日期產(chǎn)品作為贈(zèng)品出庫的用銷售出庫單處理，其余情況用其他出庫單處理，特殊情況以審批內(nèi)容為準(zhǔn)。7、如有銷售退貨，先由銷售員提交退貨申請(qǐng)，銷售主管財(cái)務(wù)主管（財(cái)務(wù)主管需要給出是否符合公司制度、用哪種單據(jù)出庫、如何記賬等意見）先后審核，總經(jīng)理審批。審核通過由銷售員（發(fā)起人）將審批流轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)及行政部門。行政人員根據(jù)公司審批內(nèi)容錄入銷售退貨單，往來會(huì)計(jì)根據(jù)審批內(nèi)容審核，單據(jù)顯示審核人，設(shè)置不審核禁止打印。8、送貨過程中有拒收的產(chǎn)品或?qū)嶋H從門店退貨數(shù)量與退貨單不符，駕駛員將門店實(shí)際收貨或退貨產(chǎn)品數(shù)量及金額準(zhǔn)確填寫在相應(yīng)單據(jù)上，并讓門店簽字確認(rèn)（駕駛員經(jīng)手的單據(jù)如有手工修改駕駛員必須簽字確認(rèn)/銷售出庫單上“駕駛員”信息發(fā)生變更需由物流主管審核簽字確認(rèn)）。全天送貨結(jié)束后，由倉庫按銷售員（片區(qū)）統(tǒng)計(jì)實(shí)際剩貨明細(xì)，并在系統(tǒng)中錄入退貨通知單并審核，設(shè)置客戶為非必錄項(xiàng)、增加批號(hào)，并可以被銷售退貨單引用。9、往來會(huì)計(jì)和開單員根據(jù)門店或駕駛員簽字確認(rèn)的單據(jù)，反審核并按實(shí)際情況修改銷售出庫單（可能需要?jiǎng)h除發(fā)貨通知單-配貨單，必須保留紙質(zhì)單據(jù)）、其他出庫單和銷售退貨單，然后再次審核單據(jù)。10、往來會(huì)計(jì)比對(duì)倉庫提供的退貨通知單和發(fā)貨通知單及再審以后最終確認(rèn)的單據(jù)（銷售出庫單、其他出庫單和銷售退貨單），確認(rèn)司機(jī)是否丟貨。所丟貨物用其他出庫單、管理費(fèi)用-駕駛員丟貨處理。5.1.3銷售業(yè)務(wù)單據(jù)說明1、銷售訂單作為銷售業(yè)務(wù)的源頭數(shù)據(jù)，后續(xù)銷售出庫單根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成。2、銷售出庫單處理銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)，根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成銷售出庫單，銷售出庫單審核后庫存減少。3、銷售退貨單用于處理門店將過期產(chǎn)品或其他問題的退貨業(yè)務(wù)，單據(jù)審核以后庫存增加。4、其他出庫單用于處理贈(zèng)品、禮品的出庫或其他非銷售類型的出庫業(yè)務(wù)。5、發(fā)貨通知單用于匯總銷售一部銷售二部的銷售出庫單，便于庫房裝車配送。6、退貨通知單用于庫管記錄各片區(qū)當(dāng)天實(shí)際剩貨明細(xì)。5.2采購管理5.2.1采購業(yè)務(wù)流程圖5.2.2采購業(yè)務(wù)描述說明1、采購訂單錄入：需要預(yù)付款的由行政部門開單員根據(jù)預(yù)付扣款信息在系統(tǒng)中錄入采購訂單；非預(yù)付款的相關(guān)人員確認(rèn)發(fā)貨信息時(shí)由開單員錄入；都由往來會(huì)計(jì)審核，供應(yīng)商分為廠商、竄貨供應(yīng)商、其他供應(yīng)商三類。2、當(dāng)供應(yīng)商發(fā)貨時(shí)行政部門開單員在系統(tǒng)中根據(jù)采購訂單關(guān)聯(lián)生成采購入庫單，填寫本次收貨物料名稱、價(jià)格、型號(hào)規(guī)格、批號(hào)、數(shù)量以及倉庫等內(nèi)容，并由物流主管審核；如產(chǎn)品在入庫時(shí)仍然沒有確定批次號(hào)的，可以先用通用批次號(hào)入庫，待正確批次確定以后用批號(hào)調(diào)整單轉(zhuǎn)換為正確批次。3、如有退貨，則由行政部門根據(jù)采購入庫單關(guān)聯(lián)生成采購?fù)素泦巍?、竄貨采購訂單和采購入庫單錄入竄貨供應(yīng)商、采購業(yè)務(wù)員，由員工采購付款的由員工墊付，財(cái)務(wù)根據(jù)公司相關(guān)制度審核后付款給業(yè)務(wù)員。5、供應(yīng)商司機(jī)送貨少貨和供應(yīng)商少發(fā)兩種情況，如果司機(jī)少貨用銷售出庫單、主營業(yè)務(wù)收入處理，如果供應(yīng)商少發(fā)貨做采購?fù)素洝?yīng)付單紅字處理。6、供應(yīng)商提供的禮品可以勾選是否贈(zèng)品選項(xiàng)以后以零單價(jià)入庫。5.2.3采購業(yè)務(wù)單據(jù)說明1、采購訂單處理采購訂貨的過程，與供應(yīng)商簽訂的價(jià)格、要求體現(xiàn)在采購訂單上，作為收貨的依據(jù)。2、采購入庫單根據(jù)采購訂單關(guān)聯(lián)生成采購入庫單，采購入庫單審核后，庫存增加。3、采購?fù)素泦斡糜谔幚碛胁少弳栴}的退貨業(yè)務(wù)，如供應(yīng)商少發(fā)貨，根據(jù)采購入庫單關(guān)聯(lián)生成。4、批號(hào)調(diào)整單用于處理到貨時(shí)沒有批號(hào)明細(xì)的產(chǎn)品入庫，可用臨時(shí)批號(hào)入庫單，當(dāng)供應(yīng)商提供產(chǎn)品批號(hào)明細(xì)時(shí)通過批號(hào)調(diào)整單修正已入庫產(chǎn)品的批號(hào)，批號(hào)調(diào)整單為獨(dú)立單據(jù)，無需關(guān)聯(lián)生成。5.3倉庫管理業(yè)務(wù)單據(jù)說明食品類物料全部啟用批次號(hào)管理，非食品類物料（如手提袋、陶瓷碗、玩具等）不啟用批次管理，計(jì)價(jià)方法采用批次內(nèi)加權(quán)平均法。公司現(xiàn)有一個(gè)物理倉庫，分為總倉、臨期倉庫、竄貨倉庫和物料倉庫。即時(shí)庫存和物料收發(fā)明細(xì)表需要每天導(dǎo)出打印。所有出入單據(jù)不審核禁止打印。5.4存貨核算5.4.1存貨業(yè)務(wù)流程圖5.4.2存貨核算流程說明存貨核算主要是核算核算物料出入庫成本，計(jì)算原理是根據(jù)入庫成本核算出庫成本。主要作業(yè)有：采購入庫核算流程（主要包括采購費(fèi)用分配、采購入庫核算、其它存貨核算；出庫成本核算流程；異常余額處理及相關(guān)的核算單據(jù)及報(bào)表查詢。5.4.3存貨核算業(yè)務(wù)說明1、期末關(guān)賬當(dāng)月末要進(jìn)行存貨核算業(yè)務(wù)結(jié)賬之前先進(jìn)行倉存業(yè)務(wù)的關(guān)賬操作，關(guān)賬時(shí)系統(tǒng)進(jìn)行未審核單據(jù)等檢查，關(guān)賬前需把未審核的單據(jù)處理完成；關(guān)賬后，本期的倉存業(yè)務(wù)單據(jù)不允許再調(diào)整（新增、修改、刪除、反審核）；2、采購費(fèi)用分配用于將應(yīng)付單的金額按一定規(guī)律精確分配給每一筆入庫單據(jù)。3、采購入庫核算用于將采購費(fèi)用分配的結(jié)果更新（反寫）入采購入庫單的入庫成本。4、出庫成本核算根據(jù)采購入庫核算的成本及計(jì)價(jià)方法（如加權(quán)平均）計(jì)算出物料的出庫成本，并更新出庫單的出庫成本（如銷售出庫單等）。5、其他存貨核算用于核算其他出入庫的物料成本。6、異常余額匯總表用于處理異常出庫成本數(shù)據(jù)，如有金額無數(shù)量的存貨余額，或是其它特殊的業(yè)務(wù)處理。7、生成憑證對(duì)于需要生成憑證的單據(jù)如采購入庫單、采購?fù)素泦巍⒉少彴l(fā)票、銷售出庫單、銷售退貨單、銷售發(fā)票等單據(jù)通過智能會(huì)計(jì)平臺(tái)自動(dòng)生成憑證。8、期末結(jié)賬期末倉存業(yè)務(wù)的賬務(wù)部分、成本核算賬務(wù)處理結(jié)算后進(jìn)行期末結(jié)賬的處理，供應(yīng)鏈和存貨核算的系統(tǒng)的期間就自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到下個(gè)會(huì)計(jì)期間。5.5財(cái)務(wù)管理5.5.1基礎(chǔ)業(yè)務(wù)處理1、蒙牛等供應(yīng)商返還的返點(diǎn)及費(fèi)用用新建資產(chǎn)科目處理，增加預(yù)付帳款-預(yù)付帳款廠商支持費(fèi)用科目，核算維度供應(yīng)商。有返點(diǎn)或費(fèi)用業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)用其他業(yè)務(wù)收入處理，采購付款時(shí)用現(xiàn)金或銀行付一部分款，再用預(yù)付帳款沖一部分付款，可以真實(shí)體現(xiàn)產(chǎn)品成本。2、主營業(yè)務(wù)成本和主營業(yè)務(wù)收入都掛客戶核算維度，便于核算每個(gè)客戶（商超）、部門、產(chǎn)品類別（蒙牛常溫、蒙牛奶片、現(xiàn)代牧業(yè)、恒大冰泉、初元和綜合等）、相關(guān)人員的盈利狀況；費(fèi)用科目掛客戶和產(chǎn)品類別核算維度，后期可以隨時(shí)增加。3、每日需要導(dǎo)出打印資金日?qǐng)?bào)表：需要體現(xiàn)當(dāng)日收款（現(xiàn)金、銀行）、當(dāng)日付款等信息（自定義報(bào)表）；出納收款當(dāng)天按收款總額分經(jīng)手人錄入收款單，次日再將收款按分客戶收款明細(xì)區(qū)分錄入收款單。4、公司與門店（客戶）及司機(jī)三方結(jié)算：司機(jī)交信用金借現(xiàn)金/銀行貸其他應(yīng)付款（司機(jī)）銷售出庫單（系統(tǒng)生成憑證）借主營業(yè)務(wù)成本（客戶）貸庫存商品應(yīng)收單（系統(tǒng)生成憑證）借應(yīng)收帳款(客戶)貸主營業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金單據(jù)結(jié)算借其他應(yīng)付款（司機(jī)）貸應(yīng)收帳款（客戶）賬期單據(jù)與門店結(jié)算借現(xiàn)金/銀行貸應(yīng)收帳款（客戶）｛司機(jī)代墊費(fèi)用借銷售費(fèi)用-陳列費(fèi)貸其他應(yīng)付款（司機(jī)）｝公司是否欠司機(jī)信用金只要查其他應(yīng)付款是否有余額即可，查詢司機(jī)信用余額用其他應(yīng)付款（司機(jī)）—應(yīng)收帳款（客戶），其他應(yīng)付款下設(shè)二級(jí)科目（其他應(yīng)付款-供應(yīng)商、其他應(yīng)付款-員工）。5、銷售四部的竄貨收入用銷售出庫單處理，掛主營業(yè)務(wù)收入，便于核算每個(gè)客戶（商超）、部門、產(chǎn)品、相關(guān)人員的竄貨盈利狀況。5.5.2應(yīng)付款業(yè)務(wù)5.5.2.1流程圖5.5.2.2流程說明：應(yīng)付業(yè)務(wù)主要處理應(yīng)付款、付款、退款等業(yè)務(wù)，主要往來單位為供應(yīng)商和員工。5.5.2.3業(yè)務(wù)單據(jù)說明1、應(yīng)付單財(cái)務(wù)部門根據(jù)采購入庫單關(guān)聯(lián)生成應(yīng)付單，用于確