2023審?計室開展內?審工作年終?總結__?_審計室在?___社_?__（__?_）黨工委?、辦事處的?正確領導下?，在___?審計局的指?導幫助下，?圍繞審計工?作二十字方?針，結合_?__實際，?強化職能，?服務經濟，?扎實開展內?審工作。?一、強化職?能，規范審?計程序，提?高財政財務?審計質量?根據___?實際情況，?去年我們對?本___所?屬公司、事?業單位及部?門___個?帳戶實施了?財務收支審?計和專項審?計，并積極?探索嘗試了?同級財政審?計。在總結?過去審計工?作的基礎上?，揚長避短?，不斷加以?完善，克服?以往工作中?存在的隨意?性，規范了?操作程序，?不斷提高審?計質量。?1、規范審?計程序。審?計前，深入?了解被審計?單位的基本?情況，掌握?重點，有針?對性地編制?審計工作方?案，使審計?項目有計劃?、有步驟地?開展。在審?計過程中，?對照審計方?案，檢查所?審計的內容?和項目進展?的時間節點?，并對審計?結果進行跟?蹤回訪，檢?查被審單位?落實審計建?議的執行情?況，提高了?工作效率和?質量。2?、把握審計?重點。根據?被審單位的?不同情況，?我們有的放?矢地開展工?作。一是選?擇重點單位?。主要是選?擇資金進出?額大、業務?頻繁以及會?計基礎工作?相對薄弱的?單位作為審?計重點單位?；二是選擇?重點內容。?注重被審單?位的特點，?選擇重點審?計內容。如?：在審計_?__文化中?心時，針對?“文化中心?”開展專項?活動多的特?點，注重財?政專項撥款?資金使用和?管理的情況?。針對審計?發現的問題?，專題出臺?了《___?專項活動（?工作）資金?管理辦法》?。3、監?督與服務并?舉。審計的?目標不僅是?查錯糾弊，?更重要的是?在指出不足?的同時，幫?助被審計單?位完善制度?，改進管理?，實現財務?和審計“共?贏”。在開?展審計時，?我們采取積?極溝通，主?動交流，以?審代幫的工?作方法。對?被審單位存?在不足和問?題，采取靈?活多樣的整?改形式，注?重看效果。?有的口頭提?出，有的寫?進正式審計?報告；有的?邊審邊糾，?有的限期整?改；還有的?與被審單位?共同商討改?進辦法及措?施。通過?實施項目審?計，使我們?在實踐中得?到了知識的?積累，審計?制度的完善?，審計質量?的提高。通?過審計工作?的不斷開展?，也使我們?有機會幫助?會計人員規?范會計核算?，加強會計?監督，起到?了完善和改?進各單位、?各部門內部?管理的作用?。二、服?務經濟，落?實整改措施?，促進經濟?管理規范有?序在以往?的審計工作?中，我們_?__也客觀?存在著重查?輕改、前查?后犯和以前?年度審計整?改不到位的?現象，為了?切實解決這?些問題，經?請示___?后，由審計?室統一負責?內外審計查?出問題的全?面整改工作?。1、落?實國家審計?結果整改措?施。___?根據___?審計局對本?___經濟?責任審計報?告中提出的?需要糾正和?改進的事項?及審計建議?，及時__?_相關職能?部門，積極?研究制定整?改措施。辦?事處主要領?導先后二次?召開由__?_財政、審?計、經管、?會計所等部?門及各大公?司負責人參?加的“落實?審計整改措?施”專題會?，逐條討論?，制定糾正?和改進措施?。根據整改?會議精神，?我們認真落?實整改措施?，每條整改?措施指定專?人負責落實?，跟蹤督促?各大公司及?部門相關責?任人員限期?完成整改事?項，并要求?各單位將應?整改事項落?實情況逐條?以書面回復?。整改工作?在我們的幫?助和督促下?，各單位在?二個月內完?成了整改事?項。我們還?根據審計建?議和領導的?要求，結合?本___在?經濟發展中?存在的薄弱?環節，經過?班子成員和?相關部門反?復研究討論?，于200?___年初?建立和完善?“___財?務管理制度?”等八項制?度。為使出?臺的制度真?正落到實處?，我們會同?監察等部門?定期對各單?位制度執行?情況進行監?督檢查，使?___經濟?更加健康有?序發展。?2、落實內?審審計結果?整改意見。?去年我們對?實施審計單?位的審計結?果，尤其是?對機關、事?業單位、直?屬公司20?0___至?200__?_年___?月期間的有?關內容開展?的財務會計?檢查結果，?根據辦事處?領導的要求?，認真落實?整改意見。?我們的做法?是：一是將?各單位檢查?出的問題分?類匯總，并?報___主?要領導及紀?檢部門；二?是召開相關?職能部門負?責人會議。?對查出的問?題，認真加?以分析，共?同討論改進?辦法，提出?整改意見；?四是會同經?管站、監察?對全___?會計人員召?開會議，下?發整改意見?書；五是對?各單位落實?整改情況進?行再檢查。?通過落實整?改意見，各?公司根據各?自實際情況?都建立了內?控制度，而?且裝訂成冊?；還建立了?各種臺帳，?如：租賃收?入、工程付?款、各種票?據；加強了?合同管理，?合同協議編?號登記，專?人保管；為?加強事前監?督，建立重?大事項報告?制度，并列?入會計考核?內容。從?我們對各單?位、各部門?的審計回訪?中發現，通?過審計整改?措施的落實?，一是各級?領導更加重?視財務和審?計工作，二?是財務人員?工作責任心?有了提高，?會計人員監?督職能得到?了體現；三?是全___?財務管理工?作正逐步走?向制度化、?規范化。一?系列審計工?作的開展，?取得了較好?的審計成果?，為完善_?__經濟管?理起到了理?順、推動、?促進作用。?從而增強了?我們從事審?計工作的信?心。三、?增強責任意?識，努力做?好基建項目?審計，發揮?“衛士”作?用隨著_?__對實.?..事工程?及工業園_?__基礎設?施等項目投?入的增加，?工程項目數?量和結算金?額近年來成?倍增長，而?我們審計室?現有的二位?內審人員都?是來自于會?計崗位，都?是審計戰線?上的新兵，?對基建審計?來說更是門?外漢。要把?好基建項目?審計關，我?們感到難度?大，責任重?。為做好工?程審價工作?，在工作中?，我們牢記?職責，努力?學習，始終?堅持實事求?是和廉潔自?律的工作作?風，規范操?作，從嚴審?計。1、?及時掌握情?況。針對科?室人手少，?項目多的狀?況，年初我?們主動到各?建設單位了?解全年工程?項目開工建?設情況，掌?握項目具體?實施時間，?從而有計劃?安排好審計?項目，做到?心中有底，?忙而不亂。?2、嚴格?規范操作。?嚴格按__?_“基建工?程項目審計?流程”及“?建設工程項?目八項管理?制度”操作?。對___?萬元以上的?工程項目參?與項目的評?估和評標工?作，提前介?入工程項目?的管理監督?，保證了_?__投資建?設工程項目?規范、有序?、有效管理?。3、工?作嚴謹細致?。為確保審?計項目質量?，不管是寒?冬酷暑，做?到不論項目?大小，內審?還是外審，?每個項目參?與現場拉尺?丈量，獲取?第一手資料?。在確定價?格上，對內?審項目，金?額雖小，我?們也認真對?待。每一項?目通過市場?詢價、比價?，確定相對?比較合理的?價格，再請?中價機構專?業人員把關?；對外審項?目，經常主?動與審價機?構聯系，及?時掌握項目?進展等情況?，認真核對?“征求意見?稿”，監督?外審項目審?價質量。?4、注重關?口前移。一?是審計人員?參與項目評?估評標，二?是實行跟蹤?審計制度，?去年我們對?___萬元?以上項目全?部實行跟蹤?審計，__?_萬元以下?項目根據項?目必要性確?定審計方式?。5、敢?于勤于學習?。在實踐中?我們體會到?，要勝任審?計工作，不?僅要有高度?責任感和廉?潔從審思想?，還要不斷?提高和更新?業務知識。?為此，我們?勤思多問，?經常總結成?功之處和不?足，想方設?法通過各種?途徑增長知?識。一是向?書本學。二?是在實踐中?學。三是向?同行學。通?過學習，給?日常工作帶?來很大幫助?，逐步提高?了業務技能?。去年，?經過內審和?外審共同努?力，共完成?工程項目審?計_