第4頁共4頁2023年?財務部半年?度財務工作?總結匯報?一、上半年?度主要財務?工作開展情?況上半年度?，財務部的?工作重心主?要集中在上?年度財務決?算、所得稅?清算、本年?度財務預算?安排和在建?工程資金運?營管理等方?面，重點做?了以下幾項?工作：1?、運用公司?本部信用優?勢，發揮資?金中心調控?作用，保障?公司整體經?營秩序的穩?定。由于國?家貨幣政策?的變化和公?司總體經營?規模的快速?膨脹，公司?直營項目及?所屬企業的?資金供求矛?盾更加突出?。在公司領?導的統一_?__協調下?，財務部利?用多年來所?積聚的信用?優勢和資金?中心的調控?平臺，有效?緩解緊張的?資金供給鏈?。在資金管?理方面，所?采取的主要?措施包括：?一是，加大?公司直營在?建項目的資?金撥付力度?和速度，除?外三項目略?有節余外，?其他工程均?按技經原則?和資金預算?，及時分配?和支付工程?預收款和進?度款;二是?，采取委貸?和擔保等方?式，解決上?電二公司、?上電機械廠?和上電建筑?公司等單位?貸款到期償?付和續借工?作;三是，?追加和新增?綜合授信額?度，為華東?送變電公司?、上電一公?司等子公司?提供綜合授?信擔保，減?少子公司各?類保函出具?的資金占用?量;四是，?統籌考慮上?電二公司、?上電一公司?等單位大型?施工機具增?置的資金需?求;五是，?為上電建筑?公司等單位?提供貸款擔?保，適度擴?大短期借款?規模，補充?經營活動現?金流入量;?六是，緩收?上級管理費?，減輕所屬?子公司的資?金壓力。通?過以上這些?財務手段的?實施，基本?保障了公司?及所屬單位?經營秩序的?穩定。但從?目前所掌握?的情況看，?貨幣緊縮政?策對業主履?行合同約定?的正常工程?預付款和進?度款也產生?影響，各單?位應收賬款?有所增長，?而下游的勞?務供應商和?材料供應商?賒銷工作難?度加大，接?下來的資金?管理工作還?將面臨更為?嚴峻的考驗?。2、圍?繞公司年度?經營目標，?制定和下達?年度財務預?算，持續推?進全面預算?管理工作。?根據公司年?度工作會議?中提出的“?精細化管理?”要求，以?及___公?司下發《預?算編制模型?說明》的有?關規定，結?合公司年度?總體經營目?標，財務部?___所屬?子公司編制?了財務預算?，并行文下?達了年度主?要財務預算?考核指標。?3、持續?改進和提高?資產質量，?協同解決大?型施工機具?增置資金需?求，做好產?權登記管理?工作。上半?年度，財務?部根據公司?施工機械落?實會議的決?議，按照年?初新增固定?資產的預算?安排，__?_實施和撥?付了___?萬元?？钯?置大型施工?機械的款項?，并協調解?決已交付使?用超重設備?的尾款，進?一步增強和?改善所屬企?業的施工能?力和資產質?量。此外，?在產權管理?中，按照_?__公司的?要求，做好?產權登記工?作。該項工?作的___?實施有別于?以往年度，?一是，__?_公司遞延?資本級次，?直接審定_?__電建及?所屬企業的?產權資料;?二是，產權?信息資料要?求十分詳荊?目前，該項?工作已經通?過國網公司?的審核，但?仍有包括建?筑公司下屬?的宏程公司?、上電二公?司的閔行分?公司等單位?的基礎信息?和產權關系?需要進一步?清理和明確?。___?、___的?財務決算，?做好新舊會?計準則的銜?接工作，完?善財務會計?信息系統資?料。上半年?度，財務部?根據___?公司和華東?電網公司年?度決算工作?的要求，_?__開展了?財務決算，?結合上年度?經營目標，?從整體上進?行利益協同?，并于__?_月份召開?了決算總結?表彰會，對?年度決算工?作的先進_?__和個人?進行了表彰?。此外，按?照財政部實?施新企業會?計準則的要?求，規范和?統一了本系?統的會計科?目體系，做?好新舊會計?的銜接工作?。在日常核?算管理中，?重點探討針?對公司陳家?港項目、海?外印尼項目?等新管理模?式下的財務?管理與會計?核算的方法?。在賦予承?建單位經營?自主權的同?時，本部財?務履行合同?主體的責任?義務，做好?有效銜接工?作，保障經?營過程在控?。同時，在?完成決算工?作后，完善?了財務管理?信息系統，?并根據總經?理辦公會的?要求，將_?_年度財務?報表信息資?料加入OA?系統中報表?管理系統，?預算類資料?正在整理之?中。5、?其他專項財?務工作的進?展情況⑴、?稅收管理方?面：所得稅?清算工作已?經完成，過?程有點曲折?，結果比較?滿意;__?_萬元個人?所得稅申報?工作，在規?定申報時間?內全部完成?;公司直營?項目營業稅?代扣代繳證?明出具，因?稅務屬地化?后月度申報?額度限定等?因素的制約?，已積聚了?一定的量，?目前正與稅?收管理機關?溝通和協商?之中。⑵、?專項審計工?作：國家審?計署___?特派辦對_?__電力行?業項目投資?審計，延伸?到___電?建本部及所?屬部分企業?。財務部和?審計部門一?起，做好相?關的迎審接?待和配合工?作。目前，?該審計小組?已完成對公?司本部、上?電一公司和?上電二公司?的審前調查?工作。⑶、?隊伍建設工?作：今年是?公司實施新?企業會計準?則的第一年?，核算業務?培訓工作重?心將由上年?度的業務骨?干重點培訓?，轉到全部?從業人員的?普及教育上?來。根據華?東部財__?號文的要求?，抽調了_?__名同志?參加華東電?網___的?“企企業會?計核算辦法?和企業所得?稅法調考活?動”的培訓?，做好和_?__會計證?復檢的繼續?教育準備工?作，將于_?_月__日?始實施。?二、三季度?財務工作的?安排根據財?務工作的特?點和部分未?盡事項的情?況，三季度?重點做好以?下幾項工作?：1、開?展年中經營?工作盤點，?做好經濟活?動分析工作?。三季度，?財務部將根?據公司經營?管理工作的?安排，對所?屬企業上半?年度的財務?預算執行情?況，以及各?單位財務狀?況進行盤點?，收集相關?經營數據，?開展上半年?度的經濟活?動分析，客?觀評價各單?位上半年的?經營形勢，?找出經營過?程中存在的?問題，制定?相應的應對?策略，實施?相關的財務?手段。2?、編制三季?度資金預算?安排，并_?__實施。?上半年度財?務狀況反映?，公司下半?年度及未來?一段時間內?，資金供求?矛盾很難逆?轉，資金管?理工作仍將?面臨嚴峻挑?戰。三季度?財務部將按?照安全性、?流動性、收?益性的序時?原則，合理?安排資金預?算，充分發?揮好資金調?控平臺的作?用，優先平?衡公司直營?項目的資金?供給，綜合?保障所屬企?業的經營秩?序。3、?加強與稅務?主管部門溝?通，解決相?關事宜。當?前，公司異?地施工項目?增多，管理?模式也有所?變化，企業?應稅管理方?面遇到了一?些新的情況?。三季度，?財務部將進?一步增強與?經營所在地?稅務機關信?項目所在地?的稅務部門?溝通，解決?和協調有關?應稅事項，?著手解決營?業稅代扣代?繳證