第三章報關與對外貿易管制資料引入商務部周三證實，將自2009年1月1日起取消對鋼材出口實行的許可證管理。根據商務部和海關總署聯合發布的公告，對2009年實行出口許可證管理的貨物種類進行了調整。根據最新公布的2009年出口許可證管理貨物目錄，其中的金屬及制品項下不再包含鋼鐵產品。

結束這一實行約一年半的措施，將有助于推動鋼材出口和拉動出口增長。這是中國方繼取消鋼材出口關稅之后，為促進鋼材和整體出口增長所推出的最新舉措。此舉明顯是為了支撐陷入低迷的鋼材出口和刺激出現下滑的整體出口。中國目前實行的鋼材出口許可證制度是2007年5月20日開始實行的。當時推出此項措施是為了抑制鋼材的迅猛出口，遏制持續擴大的貿易順差，同時為了減輕與主要貿易伙伴國在貿易上的摩擦。Q：什么是許可證管理？除了許可證管理，我國外貿管制還有哪些措施？國家對進出口貿易進行管制的目的是什么？海關在對外貿易管制中扮演了什么角色？在外貿管制下，報關單位和報關員應注意什么？第三章報關與對外貿易管制第一節對外貿易管制概述第二節現行主要貿易管制制度一、進出口許可證管理制度—“證”P44（重點）二、對外貿易經營者備案登記管理制度—“備”P49

三、出入境檢驗檢疫制度—“檢”P50

四、進出口貨物收付匯核銷制度—“核”P51

五、對外貿易管制中的救濟措施—“救”P53

第三節我國貿易管制主要管理措施及報關規范P55（重點）第一節對外貿易管制概述一、對外貿易管制的含義及目的（了解）含義政府的一種強制性行政管理行為。是指一國政府為了國家的宏觀經濟利益、國內外政策需要以及履行所締結或加入國際條約的義務，確立實行各種制度、設立相應管理機構和規范對外貿易活動的總稱。目的：◆保護本國經濟利益、發展本國經濟；◆行使國家職能，推行本國外交政策；第一節對外貿易管制概述二、我國對外貿易管制的實現方式國際條約資料一：海關監管與對外貿易管制海關監管是對外貿易管制的再管制，是貿易管制政策的具體執行機關。貿易管制措施的首次制定并非海關，而是通過國家商務主管部門及其他政府職能主管部門依據國家貿易管制政策發放各類許可證或者下發相關文件。對外貿易管制相關的法律法規、部門規章分別由全國人大、國務院及其所屬部委制定，海關以國家貿易管制政策所涉及的法律法規為依據，根據許可證件和相關文件對進出境貨物的合法性實施監督管理。如，進口許可證的歸口管理部門是商務部，商務部負責進口許可證的管理辦法制定和執行。海關在具體操作中的職能和監管的性質就體現在：海關會在屬于進口許可證管理范圍內的商品進口時，對進出口貨物收發貨人提出提交進口許可證的要求，并檢查其合法性、真實性和有效性，這就是海關的再管制。第二節現行主要貿易管制制度一、貨物、技術進出口許可管理制度—“證”P44（重點）二、對外貿易經營者備案登記管理制度—“備”P49

三、出入境檢驗檢疫制度—“檢”P50

四、進出口收付匯核銷制度—“核”P51

五、對外貿易管制中的救濟措施—“救”P53

注：對外貿易管制制度是一項綜合管理制度，除了上述五項管制制度外，還包括海關監管制度和關稅制度43。一、貨物、技術進出口許可管理制度—“證”P44（重點）

國家對貨物、技術的進出口許可管理，包括禁止進出口、限制進出口和自由進出口三個類別。說明：以下只介紹對貨物的進出口許可管理。貨物的進出口許可管理制度總攬禁止進出口限制進出口（重點）自由進出口禁止進口管理禁止出口管理許可證件管理關稅配額管理（相對數量控制）出口配額管理（總量限制）許可證管理限制進口管理限制出口管理自由進出口管理部分自由進口貨物實行自動進口許可證管理貨物的進出口許可管禁止進口管理禁止進口貨物主要包括P47：1、列入《禁止進口貨物目錄》的商品（共6批）。《目錄》第一批，是為了保護我國的環境和資源，根據我國所締結或參加的國際條約、協定，需要禁止進口的貨物。如：四氯化碳、犀牛角、麝香、虎骨等。《目錄》第二批：舊機電產品類，包括舊壓力容器、舊電器、舊醫療器械、舊汽車、舊發動機等由原《目錄》第三、四、五批合并修訂而成的《禁止進口固體廢物目錄》，所涉及的是對環境有污染的固體廢物類，如廢動植物產品、礦渣、廢玻璃、廢電池、廢紡織原料、廢金屬等。《目錄》第六批：保護人的健康，維護環境安全，淘汰落后產品，例如：長纖維青石棉、二惡英等。2、國家有關法律法規明令禁止進口的商品3、其他停止進口的商品①來自動植物疫情流行的國家和地區的有關動植物及其產品和其他檢疫物。②動植物病原害蟲及其他有害生物、動物尸體、土壤③帶有違反“一個中國”原則內容的貨物及其包裝④以氯氟羥物質為制冷劑、發泡劑的家用電器產品和以氯氟羥物質為制冷工質的家用電器用壓縮機。⑤滴滴涕、氯丹等⑥萊克多巴胺和鹽酸萊克多巴胺①以CFC-12為制冷工質的汽車及以CFC-12為制冷工質的汽車空調壓縮機②舊衣服③VIII因子制劑等血液制品④氯酸鉀、硝酸鉀⑤禁止進口和銷售100瓦及以上普通照明白熾燈禁止出口管理禁止出口貨物主要包括P48：1、列入《禁止出口貨物目錄》的商品(有五批)①《目錄》(第一批)：保護我國的自然生態環境和生態資源，根據我國是所締結或者參加的國際條約、協定，需要禁止出口的貨物名稱。例如：四氯化碳、犀牛角、麝香、虎骨、發菜和麻黃草（有防風固沙作用）等。②《目錄》(第二批)：保護我國匱乏的森林資源，如：木炭③《目錄》(第三批)：保護人的健康，維護環境安全，淘汰落后產品，例如：長纖維青石棉、二惡英等。④《目錄》(第四批)：主要包括：硅砂、石英砂及其他天然砂。⑤《目錄》(第五批)：包括無論是否經化學處理過的森林凋落物以及泥炭(草炭)。2、國家有關法律法規明令禁止出口的商品

①未定名的或者新發現并有重要價值的野生植物②原料血漿③商業性出口的野生紅豆杉及其部分產品④勞改產品⑤以氯氟羥物質為制冷劑、發泡劑的家用電器產品和以氯氟羥物質為制冷工質的家用電器用壓縮機。⑥滴滴涕。⑦萊克多巴胺和鹽酸萊克多巴胺(2010年新增)練一練1、《中華人民共和國貨物進出口管理條例》根據管理的不同需要，把進出口貨物分為A、禁止進出口貨物B、限制進出口貨物C、鼓勵進出口貨物D、自由進出口貨物2、我國禁止出口________。A虎骨B泥炭C木炭D發菜ABDABCD練一練1、(單選)某報關企業接到客戶關于以一般貿易方式進口舊汽車有關政策咨詢，下列答復正確的是

A申領進口許可證和入境貨物通關單

B申領自動進口許可證和入境貨物通關單

C只須申領入境貨物通關單

D禁止進口2、禁止出口未定名的或者新發現并有重要價值的野生植物是：

A列入《禁止出口貨物目錄》（第一批）的商品

B列入《禁止出口貨物目錄》（第二批）的商品

C國家有關法律、法規明令禁止出口的商品

D其他禁止出口的商品3、下列屬于國家禁止出口的是（）。

A、犀牛角、虎骨、麝香B、硅砂、石英砂

C、勞改產品、木炭D、商業性出口的紅豆杉

DCABCD限制進口管理（重點）P48許可證件管理關稅配額管理（相對數量控制）限制進口管理1、對目錄內的商品須領取進口許可證；2、對消耗臭氧層物質，須領取進口審批單，再換領進口許可證；3、對其他特殊的商品，如瀕危野生動植物、密碼產品、藥品等均須向相關部門領取許可證件。指一定時期內，國家對部分商品的進口制定關稅配額稅率并規定該商品進口數量總額，在限額內，取得關稅配額證后允許按照關稅配額稅率征稅進口。如超出限額則按照配額外稅率征稅進口的措施。知識擴展：關稅配額、絕對配額與進口配額知識擴展：進口配額、絕對配額與關稅配額進口配額按管理方式可分為絕對配額和關稅配額。

絕對配額是指在一定時期內，對某些商品規定一個最高的進口數量或金額。一旦達到這個最高數額就不準進口。絕對配額又分為兩種形式。其一，采取“全球配額”，它適用于來自任何國家或地區的商品。主管當局按進口商申請先后或按過去某一時期的進口實績，批給一定的額度，直至總配額發放完畢為止；其二，采取“國別配額”，這是在總配額中按國別和地區分配配額。不同國家和地區如超過所規定的配額，就不準進口。

關稅配額不絕對限制商品的進口總量，而是在一定時期內對一定數量的進口商品，給予低稅、減稅或免稅的待遇，對超過此配額的進口商品，則征收較高的關稅或附加稅和罰款。練一練判斷：1、我國目前對尿素、磷酸二銨等化肥產品實行進口關稅配額，其中對于尿素而言，非國營貿易進口關稅配額總量為13萬噸，即對于這種產品進口總量超過13萬噸，便不再允許進口。2、目前，我國限制進口貨物管理按照其限制方式劃分為許可證件管理和關稅配額管理，其中關稅配額管理是指在一定時期內，國家對部分商品的進口指定關稅配額稅率并規定該商品進口數量總額，在限額內，經國家批準后允許按照關稅配額稅率征稅進口，如超出限額則以國家主管部門簽發許可證件方式來實現限制進口多選：下列關于關稅配額管理有表述，正確的是：

A、配額內進口的，按照關稅配額稅率征稅

B、配額外進口的，按照配額外稅率征稅

C、關稅配額管理以關稅為杠桿限制進口

D、關稅配額管理是一種絕對數量的限制錯錯ABC限制出口管理(重點)P49知識擴展：主動配額和被動配額絕對數量限制配額管理許可證件管理限制出口管理出口配額許可證管理（直接分配）出口配額招標管理（招標分配）知識擴展：主動配額和被動配額

出口配額可以分為被動配額(“自動”出口配額）和主動配額。其中“自動”出口配額（被動配額）是指出口國家或地區在進口國家的要求或壓力下，“自動”規定某一時期內（一般為3年）某些商品對該國出口的限制額。在限定的配額內自行控制出口，超過限額即不準出口。從實質上說，這是不得不實行的被動配額，故在“自動”兩字上加上引號。主動配額是指出口國家或地區根據境外市場上的容量和其他一些情況而對部分出口商品實行的配額出口。我國現在實行主動配額管理的商品，相當一部分是在國際市場的優勢出口商品或壟斷商品，盈利空間較大，且大多數涉及出口主導行業。實行被動配額管理的商品主要是紡織品。練一練單選：小麥進口實行___，出口實行___。A進口許可證管理，出口配額許可證管理B關稅配額管理，出口配額許可證管理C自動進口許可證管理，出口許可證管理D關稅配額管理，出口配額招標管理B主要內容回顧：貨物的進出口許可管理制度

禁止進出口限制進出口自由進出口禁止進口管理禁止出口管理許可證件管理關稅配額管理（相對數量控制）出口配額管理（總量限制）許可證管理限制進口管理限制出口管理自由進出口管理部分自由進口貨物實行自動進口許可證管理貨物的進出口許可管自由進出口管理P49

除國家禁止、限制進出口貨物、技術外的其他貨物、技術，均屬于自由進出口范圍P47。國家對部分屬于自由進口的貨物實行自動進口許可管理，進口前應當申領自動進口許可證或批準文件（P48、49改）。案例分析：自動許可證管理貨物進口時必須提交許可證嗎？

第二節現行主要貿易管制制度一、貨物、技術進出口許可管理制度—“證”P44（重點）二、對外貿易經營者備案登記管理制度—“備”P49

三、出入境檢驗檢疫制度—“檢”P50

四、進出口收付匯核銷制度—“核”P51

五、對外貿易管制中的救濟措施—“救”P53

第二節現行主要貿易管制制度一、貨物、技術進出口許可管理制度—“證”P44（重點）二、對外貿易經營者備案登記管理制度—“備”P49

三、出入境檢驗檢疫制度—“檢”P50

四、進出口收付匯核銷制度—“核”P51

五、對外貿易管制中的救濟措施—“救”P53

二、對外貿易經營者備案登記管理制度—“備”P49-50

我國對對外貿易經營者的管理實行備案登記制。對外貿易經營者依法定程序在商務主管部門備案登記，取得對外貿易經營資格后，方可在國家允許的范圍內從事對外貿易經營活動。對外貿易經營者可以接受他人委托，在經營范圍內代為辦理對外貿易業務50。國務院商務主管部門可以對部分進出口商品實施國營貿易管理。目前，我國實行國營貿易管理的商品主要包括：玉米、大米、煤炭、原油、成品油、棉花。銻及銻制品、鎢及鎢制品、白銀等。練一練對外貿易經營者只能在國家允許的范圍內為本企業從事對外貿易經營活動，不可以接受他人的委托，在經營范圍內代為辦理對外貿易業務。第二節現行主要貿易管制制度一、貨物、技術進出口許可管理制度—“證”P44（重點）二、對外貿易經營者備案登記管理制度—“備”P49

三、出入境檢驗檢疫制度—“檢”P50

四、進出口收付匯核銷制度—“核”P51

五、對外貿易管制中的救濟措施—“救”P53

三、出入境檢驗檢疫制度P501進出口商品檢驗制度2進出境動植物檢疫制度3國境衛生監督制度注：凡是法檢商品，必須經過檢驗機構檢驗，檢驗合格簽發通關單，海關憑通關單才予以放行。第二節現行主要貿易管制制度一、貨物、技術進出口許可管理制度—“證”P44（重點）二、對外貿易經營者備案登記管理制度—“備”P49

三、出入境檢驗檢疫制度—“檢”P50

四、進出口收付匯核銷制度—“核”P51

五、對外貿易管制中的救濟措施—“救”P53

四、進出口收付匯核銷制度—“核”P51

國家外匯管理局對貨物外匯的主要監管方式有：企業名錄登記管理、非現場核查、現場核查和分類管理。第二節現行主要貿易管制制度一、貨物、技術進出口許可管理制度—“證”P44（重點）二、對外貿易經營者備案登記管理制度—“備”P49

三、出入境檢驗檢疫制度—“檢”P50

四、進出口收付匯核銷制度—“核”P51

五、對外貿易管制中的救濟措施—“救”P53

五、對外貿易管制中的救濟措施53貿易救濟“是英文”TradeRemedy“的翻譯，是指，當外國進口對一國國內產業造成負面影響時，該國政府所采取的減輕乃至消除該類負面影響的措施。包括：反傾銷措施、反補貼措施、保障措施。其中，前兩者是針對價格歧視這種不公平貿易行為，保障措施針對的是進口產品激增的情況P55。單選：有明確證據標明來自美國的某種電子產品數量激增，將對國內產業造成難以補救的損害，同時調查標明該產品貿易價格并不低于美國本土平均價格，按照世貿原則，我國政府可以采取的貿易救濟措施是：

A征收報復性關稅B保障措施

C反補貼措施D反傾銷措施第二節主要貿易管制制度小結1、主要貿易管制制度包括五項制度，哪五項？2、對貨物的進出口許可管理類別分為三種，那三種？3、我國禁止進出口的貨物主要包括哪幾類？注意熟悉常見的禁止進出口的貨物；4、限制進口管理方式有哪些？限制出口管理方式又有哪些？什么是關稅配額管理？第三節我國貿易管制主要管理措施及

報關規范P55（重點、難點）

一、進出口許可證管理P55（掌握）二、自動進口許可證管理P62（掌握）三、兩用物項和技術進出口許可證管理P60四、密碼產品和含有密碼技術的設備進口許可證管理P63五、瀕危野生動植物種進出口管理P64六、進出口藥品管理P65七、黃金及其制品進出口管理69八、有毒化學品進出口管理P70九、農藥進出口管理P70十、固體廢物進口管理P71十一、音像制品進口管理P71十二、獸藥進口管理P72一、進出口許可證管理P55-601、進出口許可證的主管部門2、進出口許可證的發證機關3、進出口許可證的適用范圍4、進出口許可證的報關規范（重點）一、進出口許可證管理P55-601、進出口許可證的主管部門商務部2、進出口許可證的發證機關（補充）①商務部配額許可證事務局②商務部駐各地特派員辦事處③各省、自治區、直轄市、計劃單列市以及商務部授權的其他省會城市商務廳(局)、外經貿委(廳、局)具體發證機關見《分級發證目錄》一、進出口許可證管理P55-603、進出口許可證的適用范圍（哪些貨物需領許可證）：《進口許可證管理貨物目錄》《出口許可證管理貨物目錄》注：2014年《進口許可證管理貨物目錄》將進口許可證管理的貨物分為兩類：重點舊機電產品和消耗臭氧層物質。2014年《出口許可證管理貨物目錄》將出口許可證管理的貨物分為48種。詳見《目錄》一、進出口許可證管理P55-604、進出口許可證的報關規范P58-59（掌握）

進出口許可證報關規范總結表許可證有效期次數溢短裝進口許可證1年，當年有效。跨年，次年3月31日一批一證；非一批一證，12次一證一關；5%3%（原油、成品油）出口許可證6個月，不超過當年12月31日一批一證；非一批一證，12次一證一關；5%3%（原油、成品油）自動進口許可證6個月，公歷年度內有效一批一證；非一批一證，6次5%3%（原油、成品油、化肥、鋼材）一、進出口許可證管理P55-604、進出口許可證的報關規范（重點）（1）進出口許可證的有效期（記憶）進口許可證P58：

1年，當年有效。特殊情況需跨年度使用時，有效期最長不得超過次年3月31日，逾期自行失效。出口許可證P59：最長不得超過6個月，且有效期截止時間不得超過當年12月31日。（2）一經簽發，不得擅自更改證面內容。練一練判斷：出口許可證的有效期不超過6個月，需要跨年度使用的，其有效期的截止日期不得超過次年2月底。一、進出口許可證管理PP55-604、進出口許可證的報關規范（重點）（3）實行“一證一關”管理P58、59，并且一般情況下實行“一批一證”。如要實行“非一批一證”，發證機關在簽發許可證時在許可證的備注欄中注明“非一批一證”字樣，但最多不超過12次

。注：“一證一關”：進出口許可證在其有效期內只能在一個海關報關。“一批一證”：進出口許可證在其有效期內只能做一次報關使用。（4）對實行“一批一證”進出口許可證管理的大宗、散裝貨物，溢短裝數量在貨物總量5%以內予以免證，其中原油、成品油在貨物總量3%以內予以免證。“非一批一證”的，在最后一批貨物進/出口時，應按該許可證實際剩余數量溢裝上限，即5%(原油、成品油溢裝上限為3%)以內計算免證數額。二、自動進口許可證管理P62（掌握）1、主管部門和發證機關（與進出口許可證相同）2、自動進口許可證的適用范圍《自動進口許可證管理貨物目錄》見2014目錄3、免交自動進口許可證的情形P62（1）加工貿易項下進口并復出口的(原油、成品油除外)（2）外商投資企業作為投資進口或者投資額內生產自用的(舊機電產品除外)（3）貨樣廣告品、實驗品進口，每批次價值不超過5000人民幣的;（4）暫時進口的海關監管貨物;（5）進入保稅區、出口加工區等海關特殊監管區域及進入保稅倉庫、保稅物流中心的屬自動進口許可管理的貨物;（6）加工貿易項下進口的不作價設備監管期滿后留在原企業使用的;（7）國家法律法規規定其他免領進口許可證的自動進口許可證習題單選：下列列入自動進口許可管理貨物目錄的貨物，可免交自動進口許可證的是：

A.參加F1上海站比賽進口后須復出口的賽車

B.加工貿易項下進口并復出口的成品油

C.外商投資企業作為投資進口的舊機電產品

D.每批次價值超過5000元人民幣的進口貨樣廣告品A二、自動進口許可證管理

（掌握）4、報關規范P63（1）有效期：自動進口許可證有效期為6個月，但僅限公歷年度內有效，即不能跨年度使用。（與進出口許可證比較）（2）自動進口許可證實行“一批一證”管理，對部分貨物可實行“非一批一證”管理。對實行“非一批一證”管理的，在有效期內可以分批次累計報關使用，但累計使用不得超過6次。與進出口許可證比較：自動進口許可證對一證一關沒有要求；累計使用次數6次以內。（3）對實行“一批一證”的自動進口許可證管理的大宗、散裝貨物，溢裝數量在貨物總量5%內予以免證（原油、成品油、化肥、鋼材為3%）。“非一批一證“的，在最后一批貨物進口時，應按該自動進口許可證實際剩余數量的允許溢裝上限，即5%(原油、成品油、化肥、鋼材在溢裝上限3%)以內計算免證數額。（與進出口許可證比較）進出口許可證報關規范總結許可證有效期次數溢短裝進口許可證1年，當年有效。跨年，次年3月31日一批一證；非一批一證，12次5%3%（原油、成品油）出口許可證6個月，不超過當年12月31日一批一證；非一批一證，12次5%3%（原油、成品油）自動進口許可證6個月，公歷年度內有效一批一證；非一批一證，6次5%3%（原油、成品油、化肥、鋼材）練一練單選：某企業持一份證面數量為200噸的化肥自動進口許可證(“非一批一證”)，以海運散裝形式分兩批進口化肥200噸，在第一批實際進口數量100噸的情況下，該企業可憑該份自動進口許可證總共最多可進口()化肥。A.210