●考點突破1．中央銀行——中國人民銀行(1)中國人民銀行的性質：中國人民銀行是在國務院領導下，制定和實施貨幣政策的國家機關，是我國政府的組成部分。是我國銀行金融機構的領導者。(2)中國人民銀行的主要職能：第一，依法制定和實施貨幣政策，是國家宏觀調控的重要工具。這表明中央銀行是調節宏觀經濟和監督管理金融的特殊的金融機構。國家賦予中央銀行行政、經濟和法律等各種金融職能，代表國家對金融機構及其業務實行嚴格、有效的監督管理，保證貨幣政策、金融法律規章制度的貫徹執行，維護金融體系的安全運行，促進國民經濟發展。中央銀行主要是以其銀行的身份，運用貨幣供應量、信貸、利率、匯率等經濟手段來發揮管理作用，以達到對整個國民經濟的宏觀調控。中央銀行的業務經營有一定的特殊性，就是中央銀行不以盈利為目的，而是為了實現一定宏觀調控目標，這與一般經濟組織有著根本的不同。中央銀行也經辦具體的金融業務，但都不是為了牟取利潤，而是為了實施金融宏觀調控，為實現國家的經濟政策目標服務。第二，發行人民幣，管理人民幣的流通。這一職能可以概括為“發行的銀行”。在我國，人民幣的發行權集中于國家，國家授權中國人民銀行統一發行人民幣。中國人民銀行總行是發行貨幣的唯一的金融機構，它還負責貨幣的投放和回籠。作為發行的銀行，掌握貨幣的發行權是中央銀行最先產生的職能，也是區別于商業銀行的主要標志。第三，經理國庫。這一職能可以稱“政府的銀行”。此外，中國人民銀行還具有持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備的職能。2．中央銀行、商業銀行、政策性銀行比較：中央銀行商業銀行政策性銀行性質是銀行金融機構的領導力量，是國家機關，是政府的組成部分是企業法人，是金融企業專門從事國家政策性貸款業務的銀行。地位在國務院領導下，依法獨立履行職責，不受地方各級政府的干預其設立，應當經中國人民銀行審查批準，并受中央銀行的監督管理。是國家宏觀調控體系的重要組成部分。中央銀行商業銀行政策性銀行業務為銀行和各種金融機構提供清算便利；審定銀行和各種金融機構的設立、合并、分設與撤銷；發行新的通貨；確定基準利率；從事公開市場業務；辦理對銀行和各種金融機構的貼現與貸款業務；干預外匯市場；研究宏觀經濟形勢。以經營工商業存、放款為主要業務。著重貫徹政策和規劃，運用信貸手段對需要國家支持的某一行業或某一項目進行投資。經營目標經理國庫，發行人民幣，它不吸收居民存款，也不向銀行之外的企業貸款，不以盈利為目的。以銀行利潤為主要經營目標不以盈利為目標，它實行自主經營，自擔風險，堅持保本微利、不與商業銀行競爭的原則。中央銀行商業銀行政策性銀行職能依法制定和實施貨幣政策，是國家宏觀調控的重要工具；發行人民幣，管理人民幣的流通；經理國庫；還具有持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備的職能。以經營工商業存、放款為主要業務。各商業銀行的職能也有不同。融資原則其資金來源是向中央銀行借入的存款準備金和單位、個人的儲蓄存款。其資金來源主要是通過自有資金或發行債券、國際金融機構貸款等負債形式籌得的。3.財政政策和貨幣政策財政政策貨幣政策區別含義是指政府通過對財政收入和支出總量的調節來影響總需求，使之與總供給相適應的經濟政策。它包括財政收入政策和財政支出政策是指一國中央銀行為實現一定的宏觀經濟目標而對貨幣供應量和信貸量進行調節和控制所采取的指導方針及其相應的政策措施。其特點是通過利率的中介，間接對宏觀經濟發生作用。財政政策貨幣政策區別內容凡是有關財政收入和支出的政策，如稅收的變動，發行國庫券，國家規定按保護價收購糧食，政府的公共工程或商品與勞務的投資的多少等。都屬于財政政策。凡和銀行有關的一系列政策，如利率的調整則屬于貨幣政策。區別制訂者是由國家制定的，必須經全國人大或其常委會通過。是由中央銀行直接制定的。聯系二者都是經濟政策，都屬于宏觀調控的重要方式；在一般條件下，二者是相互配合起作用的。4.信用合作作社信用合作社，，是吸收城鎮鎮小手工業者者或農民成為為社員的一種種信用組織，，它主要辦理理社員的存款款、放款業務務，也運用一一部分資金投投資于不動產產和政府公債債。以社員繳繳納的股金和和吸收的存款款為主要的資資金來源。信信用社可分為為城市信用社社和農村信用用社兩種，城城市信用社是是城市手工業業者的信用組組合，農村信信用社是農民民的信用組合合。農村信用合作作社(簡稱農農村信用社)，以日本最最為普遍，參參加者占全國國農戶的90%左右。我國的農村信信用社是社會會主義集體性性質的合作金金融組織。它它是由農民和和集體經濟組組織自愿入股股組成，由入入股人民主管管理，主要為為入股人服務務的具有法人人資格的金融融機構，農村村信用社實行行民主管理、、獨立核算、、自負盈虧。。農村信用社聯聯合社是由轄轄區內農村信信用社入股組組成，實行民民主管理，主主要為入股農農村信用社服服務的信用社社的聯合組織織，同時聯合合社對農村信信用社實行管管理、監督和和協調。我國國縣一級普遍遍建立了聯社社。農村信用社的的主要業務是是：經營農村村存款、貸款款、結算等。。●誤區警示人民幣的發行行權屬于中國國人民銀行。。解析：此觀點錯誤。。中國人民銀銀行的職能是是發行人民幣幣，管理人民民幣流通。但但在我國，人人民幣的發行行權屬于國家家，國家授權權中國人民銀銀行統一發行行貨幣。中國國人民銀行總總行是發行人人民幣的唯一一金融機構，，其他任何部部門、單位和和個人，均無無權發行人民民幣。●真題再現例題(2009·上海海單科，9,2分)農民民工小張返鄉鄉創業獲得當當地銀行40萬元貸款支支持，貸款期期限2年，貸貸款年利率5%。如果按按復利計算，，貸款期滿時時小張須支付付的貸款利息息為()A．2萬元B．4萬元C．4.1萬萬元D．4.2萬萬元點評：注意對“復利利”的理解。即第第一年的貸款款利息成為第第二年的貸款款本金。依據據題意，小張張在貸款期滿滿時須支付的的貸款利息為為：40萬元元×5%＋[(40萬元×5%)＋40萬元]×5%＝4.1萬元，故選選C。●考點突破1．支票和匯票的的關系(1)區別：：第一，含義不不同。支票是是由出票人簽簽發，委托辦辦理支票存款款業務的銀行行在見票時無無條件支付確確定的金額給給收款人或持持票人。匯票票是由出票人人簽發，委托托付款人在見見票時或者在在指定日期、、無條件支付付確定的金額額給收款人或或者持票人。。第二，形式不不同。在我國國，支票主要要分為轉賬支支票和現金支支票兩種；匯匯票主要有電電匯和信匯兩兩種形式。第三，適用范范圍不同。作作為支票之一一的轉賬支票票適用于同城城轉賬結算；；匯票主要用用于外埠結算算。(2)聯系皆是商業票據據，皆是目前前我國經濟往往來的結算中中經常使用的的信用工具，，其使用都能能減少和避免免現金交易所所帶來的諸多多麻煩，有利利于市場經濟濟的發展。2．銀行的作作用：銀行作為信貸貸中心、轉賬賬結算中心和和現金出納中中心，是資金金活動的中樞樞神經，是國國家宏觀調控控的關鍵部門門，是整個經經濟活動的總總樞紐，對國國民經濟的發發展具有巨大大作用。(1)銀行為為我國經濟建建設籌集和分分配資金，是是再生產順利利進行的紐帶帶。一方面，銀行行通過吸收存存款的形式將將社會上閑置置的貨幣集中中起來，把““零錢”變““整錢”，““小錢”變““大錢”，積積小成多，聚聚散為整；銀銀行又依據國國家經濟建設設的實際需要要發放各種各各樣的貸款，，以貸款形式式將集中起來來的貨幣貸給給需要資金的的生產部門，，把“死錢””變“活錢””，從而為我我國的經濟建建設籌集和分分配資金。另一方面，銀銀行通過資金金活動，成為為聯結國民經經濟的紐帶和和對宏觀與微微觀經濟活動動進行調節的的工具。再生生產的順利進進行離不開銀銀行。在市場場經濟條件下下，國民經濟濟各部門、各各企業結成了了一個相互依依存的有機整整體，它們之之間的一切經經濟活動，都都要通過商品品和貨幣形式式來實現。作作為全國的信信貸、結算、、現金出納和和外匯收支中中心的銀行，，集中了國民民經濟各部門門、各企業大大部分貨幣收收付，通過辦辦理信貸和結結算業務，銀銀行就像一根根紐帶把生產產、分配、交交換各環節連連在了一起，，把工業、農農業與其他產產業部門連在在了一起。人人們常把銀行行的業務活動動及所起的紐紐帶作用，比比喻為人體的的血液循環，，如果沒有銀銀行活動的加加入，社會再再生產就會陷陷入停頓。因因此說，銀行行通過資金活活動，成為聯聯系國民經濟濟的紐帶。銀行對宏觀與與微觀經濟的的調控作用，，是利用銀行行掌握的信貸貸、利率、匯匯率等經濟杠杠桿進行的。。例如：銀行行信貸資金的的規模與投向向，直接影響響到生產和流流通，影響到到總供給與總總需求的平衡衡；銀行實行行差別利率政政策，體現了了國家產業政政策的要求，，從而促進產產業結構與產產品結構的調調整；銀行為為企業提供外外匯資金，引引進外國先進進技術和設備備加快企業的的技術改造，，同時又起到到調節內外資資金和經濟關關系的作用。。(2)銀行能能夠掌握和反反映社會經濟濟活動的信息息，為企業和和國家的經濟濟決策提供必必要的依據。。銀行成為國民民經濟的神經經中樞和社會會經濟信息的的總匯。它可可使經濟研究究部門和決策策部門從銀行行的存款和貸貸款數量大小小的變化、信信貸資金周轉轉的快慢、現現金投放和回回籠的多少、、結算的數量量和方向的變變動趨勢等信信息，全面掌掌握社會經濟濟的動態，并并據此分析經經濟中出現的的新情況和新新問題。所以以說，銀行是是觀測企業經經營和國家經經濟狀況的““氣象站”、、“寒暑表””。在銀行實行電電腦化后，銀銀行這個神經經中樞和信息息中心的靈活活度和準確性性就更強了。。發達國家的的大銀行一般般都有龐大的的研究部門，，專門從事經經濟信息的調調節、統計和和預測工作，，并高薪聘用用專門人才研研究部門工作作，從組織上上加強經濟信信息工作。可可見，現代銀銀行作為國民民經濟管理信信息系統的一一個重要的分分系統，其地地位和作用是是任何部門都都無法替代的的。(3)銀行行對國民經經濟各部門門和企業的的生產經營營活動進行行監督和管管理，以優優化產業結結構，提高高經濟效益益。銀行通過存存、貸款狀狀況，轉賬賬結算的數數量，可以以了解企業業的經營狀狀況，從而而督促他們們正確執行行國家的金金融政策，，起到監督督和管理作作用。另外外，銀行還還通過貸款款數量和貸貸款利率調調整經濟發發展方向，，優化產業業結構。特特別是中國國人民銀行行，通過制制定和實施施貨幣政策策，利用貸貸款方式、、利率升降降等經濟手手段，表現現最為明顯顯。●誤區警示示信用與信貸貸解析：(1)信用用是貨幣或或商品的暫暫時轉讓，，在轉讓中中，借貸雙雙方約定期期限，借貸貸人必須按按期償還，，并向貨幣幣或商品的的所有權人人支付一定定的利息。。可見，它它和我們生生活中常說說的“信用”有明顯的區區別。它產產生于商品品經濟萌芽芽時期，存存在于整個個奴隸社會會和封建社社會。(2)現代代銀行的貨貨幣借貸關關系稱為信信貸。可見見，信用的的產生早于于信貸，信信用的業務務范圍也大大于信貸。。●真題再現現例題(2009··江蘇單科科，10,2分)2008年年12月16日，國國家開發銀銀行股份有有限公司掛掛牌成立，，成為我國國第一家由由政策性銀銀行轉型而而來的商業業銀行。轉轉型后的國國家開發銀銀行的主體體業務是()A．存款業業務B．貸貸款業務C．結算業業務D．股股票買賣業業務點評：國家開發銀銀行轉型后后，由政策策性銀行轉轉變為商業業銀行，其其業務也就就相應變化化，故選B。●考點突破破1．為什么要加加快社會信信用體系的的建設(1)必要要性：第一，建立立健全社會會信用體系系，是完善善社會主義義市場經濟濟體制的一一項重要制制度建設。。第二，建立立健全社會會信用體系系，是適應應加入WTO新形勢勢、擴大對對外開放的的迫切需要要。第三，建立立健全社會會信用體系系，是整頓頓和規范市市場經濟秩秩序的治本本之策。第四，建立立健全社會會信用體系系，也是社社會主義精精神文明的的重要內容容和社會現現代化的重重要標志。。(2)建立立健全社會會信用體系系具有重要要的戰略意意義——信信用是現代代市場經濟濟的基石。。第一，有利利于促進形形成統一、、開放、競競爭、有序序的市場體體系；第二，有利利于提高全全民族的誠誠信意識和和道德水準準，營造和和諧信任的的社會環境境；第三，有利利于依托良良好的信用用基礎和市市場秩序，，促進資本本的流動和和重組，建建立現代產產權制度；；第四，有利利于優化我我國的投資資和貿易環環境，降低低社會交易易成本，有有效防范包包括金融風風險在內的的各類交易易風險，擴擴大對外開開放和信用用交易規模模，進而推推動國民經經濟的持續續健康發展展和社會的的文明進步步。2．怎樣建建立社會信信用體系(1)以法法律法規規規范社會信信用，盡早早出臺《信信用監督管管理條例》》。(2)必須須抓好政府府信用，通通過提高政政府公信力力來帶動社社會信用的的根本好轉轉。(3)繼續續開展社會會誠信宣傳傳教育活動動，增強全全社會的信信用意識。。(4)要以以信息化推推進市場監監管職能的的拓展，有有效遏制踐踐踏信用的的違法犯罪罪活動。(5)市場場主體要堅堅持誠實信信用原則。。企業的信信譽和形象象集中表現現在產品和和服務的質質量上，保保證優質的的產品和服服務才能使使企業立于于不敗之地地。(6)勞動動者必須遵遵守職業道道德，做到到愛崗敬業業，誠實守守信，辦事事公道，服服務群眾，，奉獻社會會，這是維維護社會主主義市場經經濟秩序的的保障。3．．信信用用缺缺失失的的危危害害信用用缺缺失失，，是是當當前前經經濟濟生生活活中中不不可可小小視視的的問問題題。。沒沒有有信信用用或或不不講講信信用用，，不不僅僅會會影影響響企企業業的的經經營營活活動動和和經經濟濟效效益益，，而而且且會會損損害害廣廣大大消消費費者者的的根根本本利利益益，，造造成成生生產產經經營營者者和和消消費費者者之之間間的的不不信信任任；；不不僅僅會會影影響響市市場場秩秩序序的的規規范范，，而而且且會會阻阻礙礙市市場場經經濟濟的的健健康康發發展展，，使使得得改改革革成成本本大大大大增增加加；；不不僅僅會會敗敗壞壞企企業業的的聲聲譽譽和和形形象象，，而而且且會會影影響響國國家家的的形形象象以以及及對對外外經經濟濟