4/4銷售回款以及沉淀資金獎罰考核操作指引V3一、指引目的本操作指引基于《2017年銷售回款獎罰方案》、《2017年下半年銷售回款獎罰調整方案》以及《2017年沉淀資金盤活方案》制定，目的在于使銷售回款、工程借款、代墊款以及土地保證金等沉淀資金考核規范化，保證集團銷售回款以及沉淀資金獎罰的考核工作公平、有序及高效。二、具體要求1、銷售回款獎罰考核（1）時間要求：BI管理桌面銷售回款及監控資金余額的數據將于每月4號24:00分鎖定上月相關數據（具體時間以財務資金中心資金部通知時間為準），為保證考核數據的正確性及完整性，區域在數據定稿前需要完成以下準備工作：涉及新增草簽銷售的區域及項目，結束草簽考核的審批流程，通知集團財務資金中心堯珊維護BI系統中草簽考核的項目清單；發起并結束當月其他銷售回款考核豁免流程；區域當月竣工備案項目有新增的，需要向集團財務資金中心堯珊報備，維護BI系統中監控資金考核的信息；檢查區域當月考核的項目等其他關鍵信息是否有錯漏；銷售回款及沉淀資金日均余額等單據信息補錄及調整完畢。集團銷售回款獎罰匯總原則上于每月初7號定稿，區域應該在6號或之前，提交調整相關資料，并與集團財務資金中心確定最終調整后數據。銷售回款獎罰定稿后原則上不再進行調整。若受節假日影響，定稿時間以集團通知時間為準。（2）豁免流程規范：區域若有特殊情況申請豁免考核或有其他調整事項的，需發起集團總裁終審BIP流程，流程審批節點（至少包括）：區域財務總—區域總裁—葉麗莎總—伍碧君總—莫斌總裁。流程發起時需抄送至集團財務資金中心鄧秀玲及堯珊。流程名稱可參考呈總裁終審的文件要求，建議內容至少包含：申請豁免考核或其他調整的項目名稱以及現狀；申請豁免考核或調整內容；豁免調整數據或其他證明文件等資料；區域的應對措施。針對同一項目同一事項，申請調整的BIP流程經總裁終審后，若根據流程，在考核周期內申請事項依然有效的，原則上無須每月重新發起流程，但需根據本操作指引的要求更新相關數據以及提供終審流程名稱等相關資料。（3）提交資料要求：按要求填寫《附件一-2017年×月銷售回款考核調整匯總表_××區域》（以下稱“調整匯總表”）；提供調整的明細及依據，其中涉及銷售回款的調整需提供系統導出的原始數據明細，經整理后的調整明細等作為附件；涉及監控資金的調整需提供確認豁免余額明細的相關證據等作為附件；涉及合作項目沉淀資金的調整需提供集團主導資金證明的相關流程或文件、資金證明的工作聯系單等附件。數據明細應與調整匯總表相對應；按要求將調整匯總表、相對應的調整明細依據及終審流程等資料匯總打包發送至堯珊郵箱（yaoshan@），郵件應按以下格式命名：“2017年×月銷售回款考核調整_××區域”；理論上，但凡區域考核當月存在調整事項的，均需提供以上資料；若提交的資料未按集團規范并及時提供的，集團有權退回，因此導致豁免調整未能及時反映在當月考核的由區域承擔相關責任。2、工程借款、代墊款考核（1）時間要求：區域應在結賬后第一個工作日內在NC系統完成工程借款、代墊款考核余額的上報，集團財務資金中心于結賬后第二個工作日內定稿。區域若有特殊情況申請工程借款、代墊款豁免考核的，需在每月上報工程借款、代墊款前發起并結束流程，否則，工程借款、代墊款的考核獎罰定稿后，豁免流程于下月考核開始生效。（2）豁免流程規范：若有特殊情況并與集團財務資金中心溝通初步判定可予以豁免的，需發起集團總裁終審BIP流程，流程審批節點（至少包括）：區域財務總—區域總裁—葉麗莎總—伍碧君總—莫斌總裁。流程發起時需抄送至集團財務資金中心鄧秀玲及堯珊。（3）提交資料要求：每月在NC上報工程借款、代墊款考核余額時，區域應該根據系統顯示的數據進行常規調整，并在備注一欄注明調整的明細及原因，以便集團進行核查；若有常規調整以外特殊事項，申請豁免考核且流程已終審的，區域需填寫《2017年×月工程借款、代墊款考核豁免匯總表》，并及時發送至集團財務資金中心堯珊郵箱，由集團進行核查及線下調整。3、土地保證金的考核區域若有申請豁免考核需求的，應在每月7號前發起并結束集團總裁終審BIP流程，流程審批節點（至少包括）：區域財務總—區域總裁—葉麗莎總—伍碧君總—莫斌總裁。流程發起時需抄送集團財務資金中心楊曉琳。三、集團定期檢查上報當月集團財務資金中心會對區域上報的調整事項情況進行審核，另外，集團財務資金中心還將不定期對各區域考核（調整事項及獎罰執行）情況進行抽樣檢查。原則上區域每年至少接受一次檢查。檢查過程中，若發現區域有虛報錯報漏報，導致區域獎金虛增的，集團有追溯調整的權利；若因區域上報錯誤導致區域獎金減少的，一律不予調增。除此以外，區域錯報漏報情況嚴重的，將考慮在集團財務資金中心每月例會中予以通報批評。檢查過程中，若發現區域獎罰未按集團要求分配及執行的，集團有權要求區域在一定期限內執行及整改完畢。四、其他1、區域財務總應該對區域上報的調整事項及數據的正確性承擔主要責任。2、為保證該操作指引的實用性，