企業典型業務單據流程模擬（電腦）ERP軟件II一、相關部門工作底稿二、財務系統單據填寫示例三、典型業務單據流程一、相關部門工作底稿相關部門工作底稿（一）序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機1預計毛需求量2月初庫存量3預計凈需求量4預計采購量5最低生產/供應量6預計/實際供貨率7預計請購量設計并合作完成相關部門工作底稿相關部門工作底稿（二）序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機8原材料實際到貨量9預計/實際合格率%10原材料驗收入庫量11原材料庫存總量12本月生產量（投產量）13本月領料量（投料量）設計并合作完成相關部門工作底稿相關部門工作底稿（三）序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機14產品驗收入庫量15產品庫存總量16產品銷售量（出庫量）17月末庫存量18本月入庫單位成本19月末庫存商品價值設計并合作完成相關部門工作底稿相關部門工作底稿（一）參考答案序號指標名稱電腦顯示屏CPU主板內存硬盤外殼電池1預計毛需求量220016001600160016001600160016002月初庫存量70010030308011380803預計凈需求量150015001570157015201487152015204預計采購量-15001570157015201487152015205最低生產/供應量100101010101010106預計/實際供貨率-90/9590/9590/9590/9590/9590/9590/957預計請購量-17601840184017801740178017808原材料實際到貨量-16701740174016901650169016909預計/實際合格率%95/9895/9395/9395/9395/9395/9395/9395/9310原材料驗收入庫量-156016201620158015401580158011原材料庫存總量-1660165016501660165316601660相關部門工作底稿（一）參考答案序號指標名稱電腦顯示屏CPU主板內存硬盤外殼電池12本月生產量（投產量）1600-------13本月領料量（投料量）-160016001600160016001600160014產品驗收入庫量1568-------15產品庫存總量2268-------16產品銷售量（出庫量）2000-------17月末庫存量2686050506053606018本月入庫單位成本4020.11514.10926.67926.67205.57514.29205.57205.5719月末庫存商品價值107738930846.1546333.3346333.3312334.1827257.1412334.1812334.18一、相關部門工作底稿二、財務系統單據填寫示例三、典型業務單據流程二、財務系統單據填寫示例財務系統主要業務單據一覽序號單據名稱主要用途說明1應付單確認應付款填寫2付款單確認并付款填寫3應收單確認應收款填寫4收款單確認并收款填寫5工資計算表計算工資填寫6個人所得稅申報表（略）計算所得稅自制7計提折舊匯總表（略）計算折舊自制8制造費用歸集與分配表歸集與分配填寫9生產成本計算單計算成本填寫10記賬憑證記賬憑證填寫序號單據名稱主要用途說明11代記賬憑證簡版記賬憑證填寫12期間費用計算表計算期間費用自制13營業稅金及附加計算表計算稅金及附加自制14利潤總額計算表計算利潤總額自制15所得稅計算表計算所得稅自制16科目余額/發生額表（T賬）全部賬戶填寫17利潤表編制利潤表填寫18資產負債表編制資產負債表填寫19現金流量表編制現金流量表自制1月份采購原材料計算表參考答案指標名稱顯示屏CPU主板內存硬盤外殼電池采購原材料數量1760184018401780174017801780原材料到貨數量1670174017401690165016901690原材料驗收入庫量1560162016201580154015801580承擔的原材料損耗量44484844444444原材料單價（不含稅）500900900200500200200原材料采購總額（不含稅）80200015012001501200324800792000324800324800原材料單位成本（元）514.1926.67926.67205.57514.29205.57205.57應付付單單單據據編編號號：：0001單據據日日期期付付款款條條件件供貨貨單單位位：：供供應應商商會計計科科目目:應付付賬賬款款幣幣種種:RMB金額額：：1,955,350.8數量量:部門門:財務務部部業業務務員員：：項目目:摘要要:采購購第一一批批采購購原原材材料料（（30%）序號科目方向對應科目幣種匯率原幣金額項目摘要1借材料采購RMB-1,671,240-采購原材料2借應交稅費RMB-284,110.8

-采購原材料合計1,955,350.8審核核人人：：郭郭制制單單人人：：向向采購購原原材材料料--采購購專專用用發發票票應付付單單單據據編編號號：：0002單據據日日期期付付款款條條件件供貨單位位：供應應商會計科目目:應付賬款款幣幣種種:RMB金額額：：4,562,485.2數量量:部門門:財務部業務員員：項目目:摘要要:采購第二二批采購購原材料料（70%）序號科目方向對應科目幣種匯率原幣金額項目摘要1借材料采購RMB-3,899,560-采購原材料2借應交稅費RMB-662,925.2-采購原材料合計4,562,485.2審核人：：郭制制單人：：向采購原材材料--采購專用用發票付款款單單單據編號號：0001單據日期期付付款條件件供貨單位位：供應應商會計科目目：銀行行存款幣幣種種：：RMB金額額：：977,675.4數量量：：部部門門：：財務務部業業務務員：：項目目：：摘摘要要：：支付付第一次次采購原原材料應應付款的的50%序號科目方向對應科目幣種匯率原幣金額項目摘要1借應付賬款RMB-977,675.4--合計977,675.4審核人：：郭制單人：向支付原材材料采購購款--采購專用用發票與與采購合合同采購第一一批原材材料共需需：1955350.8應收收單單據編號號：0001單據日期期付付款款條件客戶單位位：A客戶會計科科目：：應應收賬賬款幣幣種種：：RMB金額額：：3100500數量量：：部部門門：：銷銷售部部業業務務員員：：項目目：：摘摘要要：：1000臺手提提電腦腦的50%款項序號科目方向對應科目幣種匯率原幣金額項目摘要1貸主營業務收入RMB-2650000--2貸應交稅費RMB-450500--合計3100500審核人人：郭郭制單人人：向銷售電電腦—銷售專專用發發票100臺電腦腦銷售售產生生：6201000的50%應收收單單單據編編號：：0002單據日日期付付款款條件件客戶單單位：：其他他客戶戶會計科科目：：應應收賬賬款幣幣種種：：RMB金額額：：6201000數量量：：部部門門：：銷銷售部部業業務務員員：：項目目：：摘摘要要：：1000臺電腦腦的款款項序號科目方向對應科目幣種匯率原幣金額項目摘要1貸主營業務收入RMB-5300000--2貸應交稅費RMB-901000--合計6201000審核人人：郭郭制單人人：向銷售電電腦—銷售專專用發發票收款款單單單據編編號：：0001單據日日期客客戶戶付款款條件件客戶單單位：：A客戶會計科科目：：銀行行存款款幣幣種種：：RMB金額額：：1860300數量量：：部部門門：銷銷售部部業業務務員員：：項目目：：摘摘要要：：收到到A客戶銷銷售款款項的的30%（付現現）序號科目方向對應科目幣種匯率原幣金額項目摘要1貸應收賬款RMB-1860300-電腦銷售款合計1860300審核人人：郭郭制制單單人：：向收款—銷售專專用發發票與與銷售售合同同6201000的30%———全款的的30%工資計計算表表單位名名稱:ABC公司2010年1月31日第第1號產品、車間和部門比重%金額（元）備注車間（直接生產工人）50412000車間（輔助生產工人）20164800管理人員15123600銷售人員1082400其他人員541200合計100824000復核：：郭制制表表：向向計算本本月工工資—工資計計算表表生產1600臺筆記記本電電腦，，日常常工作作148個小時時，加加班12小時，，共需需：148*50*100+12*70*100=824000間接費費用匯匯總分分配表表生產訂訂單號號：A1產品編編碼:501產量量：：1568業務務員員:郭部部門門：一一車間間備備注注審核人人：方方制制單人人：向向序號項目金額（元）1固定資產折舊200002固定資產租賃費1000003設備維修費152004其他間接生產費用1648005間接費用合計3000006間接費用分配率（按產量）191.327間接費用分配率（按工時）18.75間接費費用歸歸集與與分配配生產成成本計計算表表完工產產品：：1568產品名名稱：：電腦腦2010年1月31日第第批批在在產產品品：：審核人人：：郭制表人人：向向生產成成本計計算表表摘

要成

本

項

目合

計直接材料直接人工制造費用其他費用月初在產品成本00000本月生產費用5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50合

計5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50本月完工產品成本5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50月末在產品成本00000單位產品成本3566.025191262.755102191.326530604,020.11記帳帳憑憑證證2011年1月1日本本幣幣：人人民幣幣單單位：：元核算單單位：：ABC電腦公公司轉轉字字0001號財務主主管：：劉記記賬賬：向向復復核核：向向出出納納：制制單單：方方經經辦辦人：：張采購原原材料料記賬賬憑證證—采購專專用發發票摘要會計科目原幣/數量匯率/單價借方金額貸方金額采購原材料材料采購-顯示屏1760500880,000.00

采購原材料材料采購-CPU18409001,656,000.00

采購原材料材料采購-主板18409001,656,000.00

采購原材料材料采購-內存1780200356,000.00

采購原材料材料采購-硬盤1740500870,000.00

采購原材料材料采購-外殼1780200356,000.00

采購原材料材料采購-電池1780200356,000.00

采購原材料應交稅費-應交增值稅-進項稅額--947,036.00

采購原材料應付賬款--

7,077,036附單據：2張合計--7,077,0367,077,036企業名名稱:***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬賬憑證證（一一）企業名名稱:***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬賬憑證證（二二）企業名名稱:***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬賬憑證證（三三）企業名名稱:***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬賬憑證證（四四）企業名名稱:***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬賬憑證證（五五）企業名名稱:***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬賬憑證證（六六）本月總總分類類賬戶戶發生生額/余額一一覽表表-1一、相相關部部門工工作底底稿二、財財務系系統單單據填填寫示示例三、典典型業業務單單據流流程三、典典型業業務單單據流流程業務序號單據名稱單據排序1客戶請購單供1，總12銷售報價單（略）自制3銷售訂單供2，總24銷售預測表（匯總）供3，總35訂單需求匯總表生1，總46主生產排程明細表生2，總57MRP供應資料明細表生3，總68采購請購單供4，總79采購訂單供5，總810采購專用發票供6，總911應付單財1，總10業務序號單據名稱單據排序12采購到貨單供7，總1113材料入庫單供8，總1214付款單財2，總1315物料工藝路線資料單生4，總1416生產能力需求表生5，總1517生產訂單通知單生6，總1618生產訂單工序派工單生7，總1719生產訂單領料單生8，總1820生產訂單工序轉移單生9，總1921產成品入庫單供9，總2022發貨單供10，總21（一））業務務流程程與單單據順順序登登記表表（參參考））（一））業務務流程程與單單據順順序登登記表表（參參考））業務序號單據名稱單據排序23銷售出庫單供11，總2224銷售專用發票供12，總2325應收單財3，總2426收款單財4，總2527材料入庫匯總表自制28發出材料匯總表自制29銷售月報表供13，總2630盤點單供14，總2731工資計算表財4，總2832個人所得稅申報表（略）自制33計提折舊匯總表自制34制造費用歸集分配表財5，總29業務序號單據名稱單據排序35生產成本計算單財6，總3036記賬憑證財7，總3137代記賬憑證財8，總3238期間費用計算表自制39營業稅金及附加計算表自制40利潤總額計算表自制41所得稅計算表自制42科目余額/發生額表（T賬）財9，總3343利潤表（必作）財10，總3444資產負債表（必作）財11，總3545現金流量表（選作）財12，總36各個企企業根根據管管理基基本要要求與與業務務特點點等，，設計計本企企業的的賬套套信息息，進進行機機構設設置、、客商商檔案案、存存貨信信息、、業務務檔案案等基基礎信信息與與基礎礎檔案案的規規劃和和錄入入，運運行《設置/基礎檔案》。（二）ERP軟件系統初初始化與基基礎檔案設設置（參考考）（二）ERP軟件系統初初始化與基基礎檔案設設置（參考考）序號賬套信息與基礎檔案分類（組）檔案說明1建立用戶授權2建立賬套上課星期+組號3啟用系統自行決定啟用哪些系統4編碼方案自行設計5部門√√自行確定是否分類6職員√√自行確定是否分類7倉庫√√自行確定是否分類8客戶√√自行確定是否分類9供應商√√自行確定是否分類10計量單位√√自行確定是否分組11存貨√√自行確定是否分類12收發類別自行確定具體類別13銷售類型自行確定具體類型14采購類型自行確定具體類型15工作中心自行確定具體內容（二）ERP軟件系統初初始化與基基礎檔案設設置（參考考）序號賬套信息與基礎檔案分類檔案說明16工作日歷自行確定具體內容17班次資料自行確定具體內容18時柵資料維護自行確定具體內容19時格資料維護自行確定具體內容20預測版本自行確定具體內容21資源資料自行確定具體內容22標準工序資料維護自行確定具體內容23會計科目自行