商務酒店財務管理制度4篇第1篇某商務酒店財務管理制度第2篇行政管理財務商務酒店管理制度第3篇麗登國際商務酒店財務管理制度第4篇商務酒店財務管理制度范本(4)

【第1篇】某商務酒店財務管理制度

汝州市**商務酒店有限公司財務管理制度匯編一、現(xiàn)金管理制度二、銀行存款及其他貨幣資金管理制度三、票據(jù)管理制度四、備用金管理制度五、固定資產(chǎn)管理制度六、倉庫管理制度七、低值易耗品管理制度八、成本管理制度九、計量管理制度十、差旅費開支方法十一、經(jīng)濟責任追究制度一、現(xiàn)金管理制度為加強現(xiàn)金管理,規(guī)范現(xiàn)金結算行為,杜絕各種不合理占用避開損失。依據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》及《現(xiàn)金管理暫行條例實施細則》,結合本酒店實際狀況,特制定本制度。一、現(xiàn)金的收取范圍

1.個人購買酒店的物品或接受勞務;

2.個人還款、賠償款、罰款及備用金退回款;

3.無法辦理轉賬的銷售收入;

4.不足轉賬起點的小額收入;

5.其他必需收取現(xiàn)金的事宜。二、現(xiàn)金的使用范圍

1.職工工資、獎金、津貼;

2.各種勞保、福利費以及對職工個人的其他支出;

3.支付企業(yè)外部個人的勞動酬勞;

4.向個人收購農副產(chǎn)品的價款;

5.出差人員必需隨身攜帶的差旅費;

6.票據(jù)結算起點(2000元)以下的零星支出;

7.向股東支付紅利;

8.按規(guī)定允許使用現(xiàn)金的其他支出。三、庫存現(xiàn)金的限額

1.財務部門要結合現(xiàn)金結算量和與開戶行的距離合理核定庫存現(xiàn)金限額。

2.庫存限額以不超過兩天的開支額為限,詳細數(shù)額由財務部向主辦銀行提出申請主辦銀行核定。

3.核定后的庫存現(xiàn)金限額,出納員必需嚴格遵守,若發(fā)生意外損失,超限額部分的現(xiàn)金損失由出納員擔當賠償責任。

4.需要增加或削減庫存現(xiàn)金限額的,應申明理由,請主辦銀行重新核定。

四、現(xiàn)金收付的規(guī)定

1.現(xiàn)金收付必需堅持收有憑、付有據(jù)、堵塞由于現(xiàn)金收支不清、手續(xù)不全而消失的一切漏洞。

2.財務部門的出納職能具有壟斷性。除財務部門或受財務部門托付外,任何單位或個人都不得代表公司接受現(xiàn)金或與其他單位辦理結算業(yè)務。

3.出納員在收取現(xiàn)金時,應認真審核收款單據(jù)的各項內容,收款時堅持唱收唱付,當面點清;應仔細鑒別鈔票的真?zhèn)?防止假幣和錯收。若發(fā)生誤收假幣或短款,由出納員擔當一切損失。

4.現(xiàn)金收訖無誤后,要在收款憑證上加蓋現(xiàn)金收訖章和出納員個人章,并準時編制會計憑證。

5.對于需支付現(xiàn)金的業(yè)務,會計人員必需審查現(xiàn)金支付的合法性與合理性,對于不符合規(guī)定或超消失金使用范圍的支付業(yè)務,會計人員不得辦理。

6.辦理現(xiàn)金付款時,出納人員必需依據(jù)審核無誤、審批手續(xù)齊全的憑證支付現(xiàn)金,并要求經(jīng)辦人員在付款憑證上簽上自己的名字。

7.支付現(xiàn)金后,出納員要在付款憑證上加蓋現(xiàn)金付訖章和出納員個人章,并準時登記現(xiàn)金日記賬。

8.不準以白條抵充庫存現(xiàn)金。現(xiàn)金收支要做到日清月結,不得跨期、跨月處理賬務。

9.每天收入的現(xiàn)金,應準時足額送存銀行,不得坐支。

10.任何部門和個人,都不得以任何理由公款私借,個人因公借款,按《備用金管理制度》規(guī)定辦理。

11.出納人員因特別緣由不能準時履行職責時,必需由財務部領導指定專人代辦有關業(yè)務,不得私自托付。

12.非現(xiàn)金出納代收現(xiàn)金時,要準時登記“現(xiàn)金收付款項交接簿”辦理交接手續(xù),“現(xiàn)金收付款項交接簿”要同現(xiàn)金日記賬一起保管歸檔。

13.嚴禁會計人員將公款攜至自己家中存放保管。

14.因選購地點不確定、交通不便、銀行結算不便,且生產(chǎn)經(jīng)營急需或特別狀況必需使用大額現(xiàn)金的,由使用部門向財務部提出申請,經(jīng)總經(jīng)理及財務負責人同意后,準予支付現(xiàn)金。

15.財務經(jīng)理應定期監(jiān)盤庫存現(xiàn)金,確保賬賬相符,賬實相符。發(fā)覺長短款,準時查明緣由,按規(guī)定程序報批處理。由于出納員自身責任造成的現(xiàn)金短缺,出納員負全額賠償責任,造成重大損失的,應依法追究責任人的法律責任。

五、現(xiàn)金的保管

1.現(xiàn)金保管的責任人為出納員。出納員應由誠懇牢靠、工作責任心強、業(yè)務嫻熟的會計人員擔當,連續(xù)擔當出納崗位一般不得超過五年。

2.現(xiàn)金的保管要有相應的保管措施,保險柜應存放于結實有用、防潮、防水、通風較好的房間,房間應有鐵欄桿、防盜門。

3.保險柜鑰匙由出納人員保管,不得交由其他人代管。

4.出納員工作變動時,應更換保險柜密碼。保險柜鑰匙、密碼丟失或發(fā)生故障,應馬上報請領導處理,不得隨便找人修理或修配鑰匙。

5.庫存現(xiàn)金應整齊存放,保持清潔,如因潮濕霉爛、蟲蛀等問題發(fā)生損失的,由出納人員負責。

6.現(xiàn)金以外的物品,如有價證券、增值稅專用發(fā)票等,如需存放在保險柜內,應辦理保管交接手續(xù)。

7.出納員到銀行存取現(xiàn)金,須有保安員護送,并支配專車接送。六、收銀員現(xiàn)金管理1.各營業(yè)點收銀員在營業(yè)日終了時,除留下經(jīng)核定的備用金以外,其余營業(yè)收入現(xiàn)金必需繳財務部出納。2.收銀員嚴禁坐支現(xiàn)金,不得將收入款私自帶出酒店,不得放在無平安防范措施的地方。3.收銀員必需在規(guī)定時間上繳營業(yè)款,不得無故拖延。七、現(xiàn)金盤點1.現(xiàn)金盤點:包括現(xiàn)金、銀行存款、支票等。2.盤點方式:采納定期(每月1日和年終盤點)和不定期抽查。3.盤點人員:出納(盤點人)、會計(會點人)。4.現(xiàn)金盤點的時間,應于盤點當日上午發(fā)生收支前,或當日下午結賬后進。5.盤點前應將現(xiàn)金柜封鎖,并于核對賬冊后開啟,由會點人和盤點人共同盤點。6.會點人依實際盤點數(shù)詳實填寫“現(xiàn)金盤點表”一式三聯(lián),經(jīng)雙方簽字認可后,第一聯(lián)出納留存,其次聯(lián)會計留存,第三聯(lián)交辦公室留存。

八、賬實不符的處理1.賬載數(shù)額如有漏賬、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者,記帳人員應進行更正。2.賬載數(shù)字如有涂改未蓋章又無憑證可查、難以查核或有虛構數(shù)字者一律報總經(jīng)理、董事特長理。二、銀行存款及其他貨幣資金管理制度一、銀行存款銀行存款是指企業(yè)存放在銀行和其他金融機構的貨幣資金。根據(jù)國家現(xiàn)金管理和結算制度的規(guī)定,每個企業(yè)都要在銀行開立賬戶,稱為結算戶存款,用來辦理存款、取款和轉賬結算。1.銀行存款管理的要求銀行存款管理應遵守銀行結算方法有關規(guī)定,必需做到:(1)不論何種款源的資金,都必需準時入賬,不得在賬外管理,不許在賬外存款。(2)不得簽發(fā)空頭支票和遠期支票。(3)禁止出租出借賬戶和支票,或賬戶轉讓給其它單位和個人使用。(4)不得簽發(fā)空白現(xiàn)金支票和沒有收款單位、簽發(fā)日期和用途的轉賬支票。(5)銀行存款轉賬結算具有與現(xiàn)金相同的支付力量,企業(yè)不得拒收支票、銀行匯票和銀行本票,但要重視支票、匯票、本票真實性的審查,必要時應電話查詢(發(fā)出方銀行)。2.銀行存款日記賬與銀行對賬單的核對(1)出納每日對銀行存款日記帳和銀行收付款憑證、銀行存款總帳進行核對,月末對銀行存款日記帳和銀行對帳單進行核對;(2)銀行存款日記賬定期與銀行對賬單進行核對,每月至少核對一次,如發(fā)覺企業(yè)賬面余額與銀行對賬單不符合則應編制“銀行存款余額調整表”進行調整。(3)為削減與銀行的未達賬項,出納人員應準時與銀行聯(lián)系,取得銀行對賬單,準時對賬、準時處理,以確保資金信息精確?????。財務人員應定期檢查對賬單與日記賬借貸發(fā)生額的核對工作,發(fā)覺不符應準時查證。二、其它貨幣資金管理其它貨幣資金管理指外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款。1.對其它貨幣資金管理的要求:(1)其它貨幣資金是指與庫存現(xiàn)金的銀行存款存放地點及用途不同,但仍屬于貨幣資金款項。主要包括企業(yè)的外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證存款和在途貨幣資金等。(2)其它貨幣資金的管理應視同現(xiàn)金和銀行存款一樣,嚴格根據(jù)國家有關現(xiàn)金與銀行結算制度規(guī)定執(zhí)行。財務部門應由出納人員或另設專人負責其它貨幣資金的結算和管理,加強保管和監(jiān)督,并應定期對其它占用狀況準時進行清理核對,防止資金流失和不合理占用。2.對其它貨幣資金、外埠存款臺賬的管理企業(yè)財會部門應按外埠存款的開戶銀行、銀行匯票或銀行本票的收款單位、信用卡的持卡人及在途資金的匯出單位等進行明細核算,單獨反映各項“外埠存款”的支付狀況。應定期(每月)準時進行結算和清查,事后準時將余額收回。往來賬戶結算管理三、結賬及對賬月度終了銀行存款結賬,出納準時取得銀行對賬單,核對全部開戶行存款余額并編制存款余額調整表。

【第2篇】麗登國際商務酒店財務管理制度

好麗登國際商務酒店財務管理制度

為規(guī)范酒店的財務運作及管理工作,依據(jù)相關財務管理制度之規(guī)定,結合酒店業(yè)實際經(jīng)營狀況,特制定本方法。

第一章一般規(guī)定

第一條全部人員必需依據(jù)合法、完整的原始憑證,按規(guī)定粘貼、填制報銷帳單據(jù)。

1、原始憑證的基本要求

1)原始憑證內容必需具備:憑證的名稱;填制憑證的日期;填制憑證單位名稱或者填制人的姓名;經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章;接受憑證單位的名稱;經(jīng)營業(yè)務的內容、數(shù)量、單位和金額。

2)從外單位取得的原始憑證,必需符合國家票證管理方法,并蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證,必需有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必需有經(jīng)辦單位主管或者其指定人員的簽名或蓋章。

3)凡填有大寫或小寫金額的原始憑證,大寫與小寫必需相符。購買實物的原始憑證,必需有入庫單或驗收證明;支付款項的原始憑證,必需有收款單位的收款證明。

4)一式幾聯(lián)的原始憑證,應注明各聯(lián)的用途,并且只能以一聯(lián)作為收款證明。一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù),必需用雙面復寫紙(發(fā)票和收據(jù)本身具備復寫紙功能的除外)套寫。

5)經(jīng)有關部門批準的經(jīng)濟業(yè)務,應當將批準的文件作為原始憑證附件。假如批準文件需要單獨歸檔的,應當在憑證上注明批準部門、日期、批準人及“原件存檔”字樣;假如批準文件涉及兩項報帳內容,可將原件附其中一份報帳單據(jù),另一份注明原件在“××報帳中”字樣。

2、原始憑證粘貼的詳細規(guī)定:

1)在空白報銷單上將原始報帳憑證按小票在下,大票在上的要求,從右至左呈階梯狀依次粘貼;若票據(jù)較少,可直接在正式報銷單的反面粘貼(原始憑證的正面與報銷單的正面同向);若票據(jù)較多,可在多張空白報銷單上粘貼。

2)將已填寫完畢的正式報銷單粘貼在已貼好的原始報銷憑證的空白報銷單上(將左面對齊粘貼)。

其次條假如需報銷的原始單據(jù)遺失,一律不予報銷;特別狀況,必需報請酒店財務部負責人批準;已由銀行付款,需進行報帳核銷的原始單據(jù)遺失,須憑加蓋對方發(fā)票章(或財務章)的原始單據(jù)復印件和經(jīng)部門負責人簽字的專題說明進行核銷,同時對經(jīng)辦人按有關規(guī)定予以懲罰。

第三條對不真實、不合規(guī)定的原始憑證不予報帳;對記載不精確?????、不完整的原始憑證予以退回,并要求按規(guī)定更正、補充;原始憑證有錯誤的,應要求出具單位或填報人重開或更正(金額只可改小,不行改大),更正處加蓋單位印章或簽章。

第四條嚴格執(zhí)行報帳期限規(guī)定,準時進行報帳。

1、差旅費借支必需在返回酒店五天內報帳,其他現(xiàn)金借支十天內必需結清。

2、領用的轉帳支票,經(jīng)辦人員必需在十天內到財務部門辦理報帳手續(xù);直接由酒店匯往各往來單位的款項,記入經(jīng)辦人員往來帳,經(jīng)辦人員必需在付款后(或貨到,或工程完工后)一個月內到財務部門辦理報帳手續(xù)(合同上有規(guī)定的除外)。

3、凡未在規(guī)定期限內到財務部門結清財務手續(xù)的,按有關規(guī)定予以懲罰。

4、費用單據(jù)超過二個月的,不予報帳。

第五條嚴格執(zhí)行酒店的審批規(guī)定,全部開支必需經(jīng)部門負責人同意,酒店總經(jīng)理及財務部負責人審批后方可辦理。

第六條各項費用開支,以現(xiàn)金方式支付的,必需填寫酒店現(xiàn)金報銷單;

第七條已取得結算憑據(jù)的報帳業(yè)務,必需填付款申請單;未取得結算憑據(jù)的付款業(yè)務,應由經(jīng)辦人填寫付款申請單,待貨到(或工程完工)后由經(jīng)辦人取得發(fā)票,辦理入庫驗收(或工程驗收)手續(xù),填寫報銷單辦理報帳手續(xù)。

其次章資金支付的審批規(guī)定及流程

第八條報帳審批規(guī)定

1、各部門員工的日常費用,由部門負責人掌握審核,報酒店總經(jīng)理和酒店管理公司財務經(jīng)理審批,;部門負責人的日常費用,直接由酒店總經(jīng)理和酒店管理公司財務經(jīng)理掌握審批。

2、車輛保養(yǎng)、改裝或修理,單項費用在3000元以內(含3000元)的,必需以書面形式,報管理公司總經(jīng)理批準;單項費用在3000元以上的,必需逐級上報,。

3、酒店各種辦公、印刷用品、小車過橋及汽油費用、電話費(含個人手機話費)等所需資金的支出,由酒店辦公室管理及審核,報酒店總經(jīng)理及酒店管理公司財務經(jīng)理審批。

4、酒店日常經(jīng)營所需的水、電及零星工程設備修理費用,由工程部負責核實,報酒店總經(jīng)理及酒店管理公司財務經(jīng)理審批。

5、酒店日常購置原材料、低值易耗品、物料用品、促銷品、宣揚品、電腦設備及耗材等用于經(jīng)營的物資,由選購部負責核實,報酒店總經(jīng)理及酒店管理公司財務經(jīng)理審批。

6、酒店管理公司和酒店全部需支付的資金(除臨時處置資金外),均通過酒店管理公司財務經(jīng)理統(tǒng)籌支配。

第九條報帳審批流程

1、員工因工發(fā)生的日常費用必需按規(guī)定事先報請部門負責人批準(部門負責人發(fā)生的費用,應逐級上報上級領導批準);部門負責人必需做到嚴格掌握,杜絕先斬后奏的現(xiàn)象發(fā)生。

2、凡涉及購買物資的部門,應預先提交申請報告,依據(jù)報帳審批權限的規(guī)定經(jīng)審批人批準后,由酒店指定的部門負責簽定合同(除零星選購以外,全部選購業(yè)務均必需簽定選購合同)、購置及報帳。

3、各級審批人出差期間,對必需開支的款項可授權他人代理行使審批職責。授權書上必需具體注明授權的范圍、期限、被授權人等主要內容。授權書一式兩份,一份由本部門留存,另一份交財務部門存檔。

第三章資金的預算管理

第十條每年元月10日前,酒店依據(jù)當年的經(jīng)營方案,提出當年資金總需求預算方案,報集團總部審批。

第十一條各酒店依據(jù)集團總部批準的資金預算方案,制定各月的資金預算方案,每月將酒店節(jié)余資金匯總使用。

第十二條酒店總經(jīng)理審定各部門申報的資金需求方案,并將總資金預算方案分解到各需求部門。

第十三條根據(jù)確定的分部門資金需求方案,合理調度和支配資金的運用。

【第3篇】商務酒店財務管理制度范本(4)

商務酒店財務管理制度范本(四)

目的:加強財務管理,有效掌握資金的使用,降低公司支出,節(jié)省成本。

一、財務借款及核銷管理方法

第一條.借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途,由部門主管簽字,主管會計審核,交孫總經(jīng)理批準簽字后,到財務部領款。

其次條.費用發(fā)生后,持報銷票據(jù)到財務報帳。

第三條.報銷票據(jù)要供應合法報銷單據(jù)(特別狀況除外)。

第四條.供應零星多張小單據(jù),需將多張單據(jù)以階梯方式貼在一張空白紙上,并結出金額合計,需要入庫的要附上入庫單。

第五條.報銷一律用碳素筆,寫明報銷日期并附審批人孫總的簽名。

第六條.財務部要對報銷單重新審核,確認金額與審批人簽字無誤后方可付款,并加蓋付訖章。

第七條.借款人因公借款辦事,要本著當日借當日報的原則,特別狀況必需在借款三日內進行核銷。

二、會計核算管理方法

第一條.會計核算以權責發(fā)生制為基礎,采納借貸記帳法。

其次條.會計年度采納歷年制,自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度。

第三條.記帳的貨幣單位為人民幣。憑證、帳簿、報表均用中文。

第四條.會計科目執(zhí)行國家制定的行業(yè)會計制度,結合我公司的詳細狀況制定。

第五條.會計憑證。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。

(1)自制原始憑證指:入庫單、出庫單、旅費報銷單、費用支出證明單、請購單、收款收據(jù)、借款單等。

(2)外來原始憑證指:我單位與其他單位或個人發(fā)生業(yè)務、勞務關系時由對方開給本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。

(3)會計憑證保管期限為十五年。

第六條.會計報表,依財政、稅務部門和集團總公司財務部的要求準時填制申報。

三、成本核算管理方法

第一條.營業(yè)成本的計算應依據(jù)每項業(yè)務活動所發(fā)生的直接費用如材料、物料、購進時的包裝費、運雜費、稅金等應在該原料、物料的進價中加計成本。

其次條.餐廳的食品原料中,還應把加工和制造的各種食品產(chǎn)品時估計消失的損耗量之價值加入產(chǎn)品成本中。

第三條.對運動場所購進預備出售的商品所支付的運雜費和包裝費均應在費用項目列支,不得攤入成本。

第四條.客房部設備的損耗,客用零備品消耗等應做為直接成本。

第五條.車輛折舊、燃油耗用、養(yǎng)路費、過橋費可作為成本核算。

第六條.各業(yè)務部門在經(jīng)營活動中所耗用的水點氣、熱能以及員工的工資、福利費應做為營業(yè)費用處理。

四、現(xiàn)金及流淌資金管理方法

第一條.庫存現(xiàn)金額在集團財務及銀行同意下按肯定額度留取。超過現(xiàn)額部分當天存入銀行,除規(guī)定范圍的特別狀況下支出以外,不得在業(yè)務收入的現(xiàn)金中坐支。

其次條.現(xiàn)金支付范圍:工資、補貼、福利、差旅費、備用金、轉帳起點下的現(xiàn)金支出。

第三條.現(xiàn)金收付的手續(xù)和規(guī)定:

在現(xiàn)金收付時必需仔細,具體審查現(xiàn)金收付憑證是否符合手續(xù)規(guī)定,審查開支是否合理,領導是否批準,經(jīng)辦人和證明人是否簽章,是否有齊全合法的原始憑證。

第四條.在收付現(xiàn)金后,必需在發(fā)票、收付款單據(jù)或原始憑證上加蓋'現(xiàn)金收訖'或'現(xiàn)金付訖'。

第五條.主管會計每天必需核對現(xiàn)金數(shù)額,檢查出納庫存現(xiàn)金狀況。

第六條.流淌資金即要保證需要又要節(jié)省使用,在保證批準供應營業(yè)活動正常

需要的前提下,以較少的占有資金,取得較大的經(jīng)濟效果。

第七條.要求各業(yè)務部門在編制方案時,嚴格掌握庫存商品,物料原材料的占用資金不得超過比例規(guī)定,即經(jīng)營總額與同期庫存的比例按2比1的規(guī)定。

第八條.超儲物資、商品除經(jīng)批準做為特別儲備者外,原則上不得使用流淌資金,只能壓縮超儲的商品、物料,以削減占用資金。

第九條.在符合國家政策和集團財務和公司總經(jīng)理的要求前提下,加速資金周轉,擴大經(jīng)營,削減流淌資金的占用。

五、收取支票管理方法

第一條.檢查轉帳支票上是否有法人名章及財務章,是否有開戶銀行名稱、簽發(fā)單位及磁碼,不得有折痕。

其次條.背面寫有持票人的姓名、工作單位、身份證號碼、聯(lián)系電話。

第三條.支票有效期為十天。

第四條.最低起點為100元。

六、盤點管理制度

第一條.目的

為保證存貨及財產(chǎn)盤點的正確性,使盤點工作處理有章遵循,并加強管理人員的責任,以達到財產(chǎn)管理的目的,特制定本方法。

其次條.盤點范圍

(一)存貨盤點:系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。

(二)財務盤點:系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券。

(三)財產(chǎn)盤點:系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點。

1、固定資產(chǎn):包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備、生產(chǎn)器具等。

2、代保管資產(chǎn):系由供貨商供應,使用后結帳的物品。

3、低值易耗品:購入的價值達不到固定資產(chǎn)標準的工具、器具等。

第三條.盤點方式、時間

(一)年中、年終盤點

1、存貨:由各管理部門、選購員會同財務部門于年(中)終時,實行全面總清點一次,時間為:年中盤點時間是6月30日、31日;年終盤點時間是12月30日、31日。

2、財務:由財務部主管會計盤點。

3、財產(chǎn):由各部門會同財務部門于年(中)終時,實施全面清點。

(二)月末盤點

每月末全部存貨,由各部門及財務部實施全面清點一次,時間為每月30日。

第四條.人員的指派與職責

(一)總盤人:由總經(jīng)理任命、負責盤點工作的總指揮,督導盤點工作的進

行及特別事項的上報總經(jīng)理裁決。

(二)主盤人:由各部門負責人擔當,負責實際盤點工作的推動和實施。

(三)盤點人:由各部門指派,負責點計數(shù)量。

(四)監(jiān)盤人:由總經(jīng)理派人擔當。

(五)會點人:由財務部指派,負責會點并記錄,與盤點人分段核對,的確數(shù)據(jù)工作。

(六)協(xié)盤人:由各部門指派,負責盤點時料品搬運及整理工作。

(七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作,亦應設置盤點人、會點

人、抽點人,其職責相同。

第五條.盤點前的預備事項

(一)盤點編組:由財務部于每次盤點前,事先依盤點種類、項目編排'盤點人員編組表'、盤點時間等,交總經(jīng)理審批后,公布實施。

(二)各部門將應用于盤點的工具預先預備妥當,所需盤點表格,由財務部預備。

1、存貨的堆置,應力求整齊、集中、分類。

2、現(xiàn)金、有價證券等,應按類別整理并列清單。

3、各項財產(chǎn)卡依編號挨次,事先預備妥當,以備盤點。

4、各項財產(chǎn)帳冊應于盤點前登記完畢,并將有關單據(jù)如:入庫單、領料單等裝訂成冊(一月一本)。

第六條.盤點實施要求

1、要求主盤人、盤點人、協(xié)點人等嚴格根據(jù)盤點程序進行,不得徇私舞弊。

2、盤點時要力求物品的平安。

3、盤點結束時,要求盤點小組各成員均按職責劃分簽名確認。

4、盤點結束后,由財務部將盤點狀況進行總結,上報總經(jīng)理,特別狀況要著重指出,盤點結果進行存檔。

5、依據(jù)盤點狀況,對盤虧盤盈等狀況做出處理打算,并存檔。

七、出入庫管理方法

第一條.出庫時間定為每星期一、三、五、日的下午三點至五點(特別狀況除外)。

其次條.辦理出庫必需由總經(jīng)理在內部直撥單或出庫單上簽字方可出庫。

第三條.內部直撥單用于營業(yè)、生產(chǎn)用周轉物品、消耗品;而出庫單用于后

勤部門(工程、保安、辦公室、配送)領用物品。

第四條.原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續(xù),并且要有入庫經(jīng)手人的簽名。原材料中的菜品、純潔水生產(chǎn)原料要直撥入廚房和生產(chǎn)部,只需要辦理驗收手續(xù)即可。

第五條.固定資產(chǎn)購入驗收后直撥入使用部門,直接填制固定資產(chǎn)管理卡片,不需要填寫入庫單。

第六條.保管員要對入庫物品保質期、外觀質量進行監(jiān)督,發(fā)覺問題應不與辦理入庫手續(xù)。

八、固定資產(chǎn)管理方法

第一條.公司全部固定資產(chǎn),包括主樓、辦公樓、廠房、職工宿舍、其他園林建筑、機械設備、大小汽車

的帳務管理和計提折舊等,由財務部負責。實物管理按哪個部門使用,就由哪個部門管理的原則進行分工。

其次條.建立固定資產(chǎn)卡片,具體記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、

總值金額、購建日期、使用年限、產(chǎn)地及存放地點。

第三條.折舊年限:房屋15年、汽車10年、機械設備、電話系統(tǒng)折舊期為

8年、空調、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。

第四條.折舊計提方法采納使用年限法。

九、原材料及其他物品選購管理方法

第一條.由廚師長、生產(chǎn)班度依據(jù)宴會預定單參照廚房庫存及生產(chǎn)方案,提出采買方案。

其次條.將選購方案送交財務部審核。

第三條.由財務部填制請購單送總經(jīng)理批準后交由選購員。

第四條.選購員要負責將價格真實、精確?????、清晰的記錄于請購單上。

第五條.選購員購買后,將原材料直接撥入廚房和生產(chǎn)車間,由保管員協(xié)同廚師長或生產(chǎn)班長共同驗收并簽字。

第六條.驗收后選購員將簽字的請購單連同內部直撥單、選購發(fā)票送交總經(jīng)理審批。

第七條.選購員持內部直撥單、選購發(fā)票到財務報帳。

第八條.其他物品的選購,由各部門提出申請選購方案,交財務部保管員審核,主管會計簽字,交總經(jīng)理批準后,交給選購員選購。

原材料選購流程圖

宴會預定單或銷售方案提出申請審核填請購單

銷售部---------------廚師長(或生產(chǎn)班長)----------財務部-----------

審批后持驗收憑證、發(fā)票審批簽字后

總經(jīng)理-----------選購員----------------------總經(jīng)理----------------

核帳、報帳

------------------財務。

其他物品選購流程圖

提交審核簽字

各部門提出選購方案-----------保管員---------主管會計-----------總經(jīng)理

審批后持驗收憑證、發(fā)票審批簽字后核帳、報帳

---------選購員-----------------總經(jīng)理------------------------財務部.

十、保管員工作規(guī)范

第一條.負責記好公司全部物資、商品的收發(fā)存保管帳目,將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單,整理歸類后入帳。

其次條.定期做好物資、商品的盤點工作,做到帳、貨、卡三相符。

第三條.貨物入庫時,肯定要真實、精確?????的根據(jù)入庫單上所列項目仔細填寫,確保精確?????無誤。

第四條.出庫物品,必需要由總經(jīng)理簽字方可出庫。

第五條.每個工作日結束后,應準時將出入庫單記帳聯(lián)交財務部。

第六條.入庫物資必需根據(jù)類別,按固定位置整齊擺放。

第七條.準時報告物資存儲狀況,嚴禁先出庫后補手續(xù)的錯誤做法。

十一、報損、報廢管理規(guī)定

第一條.商品及原材料發(fā)生霉壞、變質,失去使用價值,需要做報損、報廢處理時,由保管員填報'商品、原材料霉壞、變質報告表送交財務部。

其次條.經(jīng)主管會計審查提出處理看法后,報總經(jīng)理審批。

第三條.各業(yè)務部門的固定資產(chǎn)、低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計提出處理看法,然后送交總經(jīng)理批示并由財務部備案。

第五條.報損、報廢的金額走營業(yè)外支出科目。

十二、內部審計管理規(guī)定

第一條.仔細復核總臺收銀員的營業(yè)日報、帳單,發(fā)覺差錯準時訂正,以保證收入精確?????無誤。對己復核過的報表,必需簽名以示負責。

其次條.審核記帳的完整和合法依據(jù),包括科目、對應關系,借貸是否平?。

同時審核記帳憑證所附原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定,審批手續(xù)是否完備,原始單據(jù)是否與記帳內容全都。

第三條.嚴格執(zhí)行財務制度和開支標準,對一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原則的結算,拒絕辦理。

第四條.審核原料的購入憑證及選購員的報銷單據(jù)在直撥單上的簽名。

第五條.每日準時核算成本,要求成本核算必需合理、精確?????、并計算出每月成本利潤率。

第六條.要監(jiān)管倉庫的月末盤點,并按盤點表與保管帳核對,消失差異要準時查明緣由,按規(guī)定報批。

十三、廚房成本的掌握和管理

第一條.廚房成本的核算程序:廚房期初剩余物品的金額+本期購進菜品總價+廚房本期領用的調料總價-期末盤點菜品總價=本期廚房的直接菜品成本。

其次條.廚房成本的掌握應做好以下幾個方面:

(1)嚴格掌握菜品出品率,確保投料精確?????,廚房要有專人負責,投料后的邊腳廢料并驗明斤兩后,投到員工餐,以改善員工伙食。

(2)選購員選購的直撥到廚房的菜品要由廚師長、保管員驗明斤兩簽字后方可辦理入庫,入庫的菜品廚房要有專人負責管理,并且要對菜品進行分級管理,對價值高、保存期限要求嚴格的物品要單獨保管。

(3)對廚房的水、電、燃油的使用要本著節(jié)省光榮、鋪張可恥的原則。

(4)對調料的使用也要嚴格按著投料標準,在確保菜品風味的同時,節(jié)省一分就為酒店多制造一分效益。

(5)對廚房月末盤點時要做到斤兩精確?????、價格合理,以確保本期營業(yè)成本的精確?????。

(6)廚師長要對廚房每日剩余的菜品做到心中有數(shù),又要確保營業(yè)需要,又要使廚房庫存成本壓縮到最低限度,削減流淌資金占有量,達到降低本酒店經(jīng)營總成本的目的。

(7)財務人員每天要對廚房出品率進行抽查,以監(jiān)督廚師長的各項工作。

(8)每個營業(yè)期終了,要對菜品收入和菜品成本的比率與同行業(yè)的利率水平進行比較分析,找出差距和不足,以便進一步提高酒店自身的利率水平。

【第4篇】行政管理財務商務酒店管理制度

第一部分：行政管理制度

一、例會管理制度

為做好每日工作布置和總結,準時訂正工作中發(fā)生的錯誤,促進各部協(xié)作,加強檢查,提高服務質量,特建立例會制度如下:

每周經(jīng)理例會管理方法

目的：加強每周經(jīng)理例會，提高會議效率。

第一條.部門領導干部例會定于每周五進行一次，由總經(jīng)理主持，總經(jīng)理助

理、各部門主管級人員參與。

其次條.會議主要內容為：

a.總經(jīng)理傳達集團公司有關文件以及酒店總經(jīng)理辦公室會議的精神。

b.各部門主管匯報一周工作狀況，以及需提請總經(jīng)理或其它部門協(xié)調解決的問題。

c.由總經(jīng)理對本周各部門的工作進行講評，提出下周工作的要點，并進行布置和支配。

d.其它需要解決的問題。

第三條.例會參與者在會上要暢所欲言各持己見，允許持有不同觀點和保留

看法，但會上一旦形成決議，無論個人同意與否，都應仔細貫徹執(zhí)行。

第四條.嚴守會議紀律，保守會議隱秘，在會議決策未正式公布以前，不得

私自泄漏會議內容，影響決議實施。

部門例會管理方法

第一條.部門例會每日上午8：00準時召開。

其次條.例會每日1-2次。

第三條.部門領班及組長有權依據(jù)工作需要加開臨時性例會布置重點會員接待工作。

第四條.部門例會內容及程序

a.檢查考勤及在崗狀況。

b.檢查儀容儀表及工作精神狀態(tài)。

c.檢查服務及生產(chǎn)、銷售應具備的技能學問狀況:如菜單,酒單,主食單的熟識

狀況;崗位責任制、服務程序、留意事項等。

d.總結前一日工作,提出問題并訂正,提出表揚和批判。

e.布置當日工作。

(1)客情報告及分析。

(2)人員分工和應急調整。

(3)留意事項及工作重點。

f.朗誦企業(yè)理念。

二、考勤管理制度

第一條.考勤記錄

1.各部門實行點名考勤，月底由部門主管將考勤表交到財務部，負責打考勤的人不得徇私舞弊。

2.考勤表是財務部制定員工工資的重要依據(jù)。

其次條.考勤類別

1.遲到：凡超過上班時間5―30分鐘未到工作崗位者，視為遲到，將被扣罰5―30元。

2.早退：凡未向主管領導請假，提前5―30分鐘離開工作崗位者，視為早退，將被扣罰5―30元。

3.曠工：凡屬下列情形之一者均按曠工處理。

(1)遲到、早退、一次時間超過30分鐘或當日遲到、早退時間累計超過30分鐘者，按累計缺勤時間的2倍處理。超過2小時按曠工1天處理。

(2)未出具休假、事假證明者，按實際天數(shù)計算曠工。

休假未經(jīng)批準，逾期不返回工作單位者按實際天數(shù)計算曠工。

(3)輪班、調班不聽從支配，強行自由休假者，按實際天數(shù)計算曠工。

(4)請假未經(jīng)批準，擅自離崗者，按實際天數(shù)計算曠工。

(5)不聽從工作支配，調動未到崗者，按實際天數(shù)計算曠工。

(6)不請假離崗者，按實際天數(shù)計算。

(7)曠工實行3倍罰款方法。

4.事假

員工因事請假，應提前填寫請假條。事假實行無薪制度。

準假權限：

(1)員工在8:00―17:00之間請假以小時為單位計算工資(如：外出辦事、

回家等)。

(2)請假2天以內由部門主管批準。

(3)請假3天(含3天)以上由部門主管簽字報總經(jīng)理審批。

(4)管理人員請假需報請總經(jīng)理批準。

三、辦公用品管理方法

目的:為了保障公司工作的正常進行，規(guī)范管理和掌握辦公用品的選購和使用，特制定辦公用品管理方法如下：

第一條.辦公用品的范圍

1.按期發(fā)放類：稿紙本、筆類、記事本、膠水、曲別針、大頭針、訂書釘?shù)取?/p>

2.按須方案類：打印機碳粉、墨盒、文件夾、檔案袋、印臺、印臺油、訂書器、電池、計算器、復寫紙、軟盤、支票夾等。

3.集中管理使用類：辦公設備耗材。

其次條.辦公用品的選購

依據(jù)各部門的申請，庫房結合辦公用品的使用狀況，由保管員提出申購單，交主管會計審核，交總經(jīng)理批準。

第三條.辦公用品的發(fā)放

1.員工入職時每人發(fā)放圓珠筆1支，筆芯以舊換新。

2.每個部門每月發(fā)放1本原稿紙。

3.部門負責人每人半年發(fā)放1本記事本，員工3個月發(fā)放1本記事本。

4.膠水和訂書釘、曲別針、大頭針等按需領用，不得鋪張。

5.辦公用打印紙、墨盒、碳粉等需節(jié)省使用，按需領用。

四、員工配發(fā)個人物品管理規(guī)定

第一條.公司依據(jù)員工不同崗位,發(fā)給不同崗位的制服.

其次條.公司為因崗位所需的員工供應行李、餐具等生活用品。

第三條.凡在公司工作的員工均發(fā)給員工號牌和《員工手冊》。

第四條.員工每人須交納服裝、行李保證金500元，在工資中逐月扣除。

第五條.員工離職市時須填寫離職單，將全部個人領用物品交齊后方可離職。

第六條.員工離職時必需將服裝、床上用品等清洗潔凈交回庫房。

五、員工食堂就餐管理制度

第一條.員工必需在員工食堂就餐，嚴禁在宿舍、走廊，辦公室等地就餐，違反1次罰款20元。

其次條.食堂操作間，除食堂工作人員外，其他閑散人員不得隨便進入，違反1次罰款20元。

第三條.就餐要排隊打飯，不得擁擠、打鬧和大聲喧嘩，做到吃多少打多少，嚴防鋪張。

第四條.員工就餐時，要留意保持室內衛(wèi)生，不隨地吐痰，不準亂扔臟物，嚴禁在食堂內吸煙。

第五條.就餐員工要養(yǎng)成愛惜公物的習慣，不準損壞餐具、餐桌和餐椅，損壞要按原價賠償。

第六條.如有倒飯現(xiàn)象一經(jīng)發(fā)覺罰款50元。

六、員工宿舍管理制度

第一條.員工宿舍為員工休息場所，必需保持環(huán)境清潔。

其次條.員工實行輪番值日，對員工宿舍進行日常清理。

第三條.在員工宿舍不得大聲喧嘩，違者罰款20元。

第四條.不得在員工宿舍不得使用大功率電器，和電爐子。

第五條.嚴禁在宿舍內亂寫亂畫，亂釘釘子，違者罰款20元。

第六條.嚴禁在宿舍內賭博、酗酒，一經(jīng)發(fā)覺視情節(jié)輕重罰款50-200元。

第七條.宿舍內不得私藏管制刀具，一經(jīng)發(fā)覺將賜予罰款或開除。

第八條.男女員工不得混居一經(jīng)發(fā)覺，將開除處理。

第九條.未經(jīng)他人同意不得翻動他人物品，違者處20-50元罰款。

第十條.不得損壞宿舍內備品，違者按價賠償。

第十一條.值日衛(wèi)生清理不潔凈，將處20元罰款。

七、員工洗浴管理規(guī)定

第一條.員工淋浴時間為每周三，在康樂部淋浴室進行。

其次條.洗澡的詳細時間依據(jù)營業(yè)的時間具體通知。

第三條.員工洗澡時自帶浴品。

第四條.員工洗浴結束后共同將浴室衛(wèi)生清理潔凈。

八、關于對講機的使用規(guī)定

第一條.對講機作為酒店辦公用通信工具,只限在工作場所使用.

其次條.對講機只允許在接待服務過程中使用,不能做為個人聯(lián)絡使用.

第三條.使用對講機時必需用耳機,且音量要降到最低.

第四條.對講機必需妥當保管,保證使用通暢.

第五條.在工作交接時,必需將對講機、耳機上交庫房。

第六條.如因個人緣由造成對講機破損或丟失，由使用人按價賠償。

其次部分：財務管理制度

目的:加強財務管理，有效掌握資金的使用，降低公司支出，節(jié)省成本。

一、財務借款及核銷管理方法

第一條.借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途，由部門主管簽字，主管

會計審核,交孫總經(jīng)理批準簽字后，到財務部領款。

其次條.費用發(fā)生后，持報銷票據(jù)到財務報帳。

第三條.報銷票據(jù)要供應合法報銷單據(jù)(特別狀況除外)。

第四條.供應零星多張小單據(jù)，需將多張單據(jù)以階梯方式貼在一張空白紙上，

并結出金額合計，需要入庫的要附上入庫單。

第五條.報銷一律用碳素筆，寫明報銷日期并附審批人孫總的簽名。

第六條.財務部要對報銷單重新審核，確認金額與審批人簽字無誤后方可付

款，并加蓋付訖章。

第七條.借款人因公借款辦事,要本著當日借當日報的原則,特別狀況必需在

借款三日內進行核銷。

二、會計核算管理方法

第一條.會計核算以權責發(fā)生制為基礎，采納借貸記帳法。

其次條.會計年度采納歷年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度。

第三條.記帳的貨幣單位為人民幣。憑證、帳簿、報表均用中文。

第四條.會計科目執(zhí)行國家制定的行業(yè)會計制度，結合我公司的詳細狀況制定。

第五條.會計憑證。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。

(1)自制原始憑證指：入庫單、出庫單、旅費報銷單、費用支出證明單、

請購單、收款收據(jù)、借款單等。

(2)外來原始憑證指：我單位與其他單位或個人發(fā)生業(yè)務、勞務關系時由對方開給本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。

(3)會計憑證保管期限為十五年。

第六條.會計報表，依財政、稅務部門和集團總公司財務部的要求準時填制申報。

三、成本核算管理方法

第一條.營業(yè)成本的計算應依據(jù)每項業(yè)務活動所發(fā)生的直接費用如材料、物料、購進時的包裝費、運雜費、稅金等應在該原料、物料的進價中加計成本。

其次條.餐廳的食品原料中，還應把加工和制造的各種食品產(chǎn)品時估計消失的損耗量之價值加入產(chǎn)品成本中。

第三條.對運動場所購進預備出售的商品所支付的運雜費和包裝費均應在費用項目列支，不得攤入成本。

第四條.客房部設備的損耗，客用零備品消耗等應做為直接成本。

第五條.車輛折舊、燃油耗用、養(yǎng)路費、過橋費可作為成本核算。

第六條.各業(yè)務部門在經(jīng)營活動中所耗用的水點氣、熱能以及員工的工資、福利費應做為營業(yè)費用處理。

四、現(xiàn)金及流淌資金管理方法

第一條.庫存現(xiàn)金額在集團財務及銀行同意下按肯定額度留取。超過現(xiàn)額部分當天存入銀行，除規(guī)定范圍的特別狀況下支出以外，不得在業(yè)務收入的現(xiàn)金中坐支。

其次條.現(xiàn)金支付范圍：工資、補貼、福利、差旅費、備用金、轉帳起點下的現(xiàn)金支出。

第三條.現(xiàn)金收付的手續(xù)和規(guī)定：

在現(xiàn)金收付時必需仔細，具體審查現(xiàn)金收付憑證是否符合手續(xù)規(guī)定，審查開支是否合理，領導是否批準，經(jīng)辦人和證明人是否簽章，是否有齊全合法的原始憑證。

第四條.在收付現(xiàn)金后，必需在發(fā)票、收付款單據(jù)或原始憑證上加蓋"現(xiàn)金收訖'或"現(xiàn)金付訖'。

第五條.主管會計每天必需核對現(xiàn)金數(shù)額，檢查出納庫存現(xiàn)金狀況。

第六條.流淌資金即要保證需要又要節(jié)省使用，在保證批準供應營業(yè)活動正常

需要的前提下，以較少的占有資金，取得較大的經(jīng)濟效果。

第七條.要求各業(yè)務部門在編制方案時，嚴格掌握庫存商品，物料原材料的占用資金不得超過比例規(guī)定，即經(jīng)營總額與同期庫存的比例按2比1的規(guī)定。

第八條.超儲物資、商品除經(jīng)批準做為特別儲備者外，原則上不得使用流淌資金，只能壓縮超儲的商品、物料，以削減占用資金。

第九條.在符合國家政策和集團財務和公司總經(jīng)理的要求前提下，加速資金周轉，擴大經(jīng)營，削減流淌資金的占用。

五、收取支票管理方法

第一條.檢查轉帳支票上是否有法人名章及財務章，是否有開戶銀行名稱、簽發(fā)單位及磁碼，不得有折痕。

其次條.背面寫有持票人的姓名、工作單位、身份證號碼、聯(lián)系電話。

第三條.支票有效期為十天。

第四條.最低起點為100元。

六、盤點管理制度

第一條.目的

為保證存貨及財產(chǎn)盤點的正確性，使盤點工作處理有章遵循，并加強管理人

員的責任，以達到財產(chǎn)管理的目的，特制定本方法。

其次條.盤點范圍

(一)存貨盤點：系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材

料等。

(二)財務盤點：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券。

(三)財產(chǎn)盤點：系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點。

1、固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備、生產(chǎn)器具等。

2、代保管資產(chǎn)：系由供貨商供應，使用后結帳的物品。

3、低值易耗品：購入的價值達不到固定資產(chǎn)標準的工具、器具等。

第三條.盤點方式、時間

(一)年中、年終盤點

1、存貨：由各管理部門、選購員會同財務部門于年(中)終時，實行全面

總清點一次，時間為：年中盤點時間是6月30日、31日;年終盤點時間是12月30日、31日。

2、財務：由財務部主管會計盤點。

3、財產(chǎn)：由各部門會同財務部門于年(中)終時，實施全面清點。

(二)月末盤點

每月末全部存貨，由各部門及財務部實施全面清點一次，時間為每月30日。

第四條.人員的指派與職責

(一)總盤人：由總經(jīng)理任命、負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進

行及特別事項的上報總經(jīng)理裁決。

(二)主盤人：由各部門負責人擔當，負責實際盤點工作的推動和實施。

(三)盤點人：由各部門指派，負責點計數(shù)量。

(四)監(jiān)盤人：由總經(jīng)理派人擔當。

(五)會點人：由財務部指派，負責會點并記錄，與盤點人分段核對，的確數(shù)據(jù)工作。

(六)協(xié)盤人：由各部門指派，負責盤點時料品搬運及整理工作。

(七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設置盤點人、會點人、抽點人，其職責相同。

第五條.盤點前的預備事項

(一)盤點編組：由財務部于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排"盤點人員編組表'、盤點時間等，交總經(jīng)理審批后，公布實施。

(二)各部門將應用于盤點的工具預先預備妥當，所需盤點表格，由財務部預備。

1、存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類。

2、現(xiàn)金、有價證券等，應按類別整理并列清單。

3、各項財產(chǎn)卡依編號挨次，事先預備妥當，以備盤點。

4、各項財產(chǎn)帳冊應于盤點前登記完畢，并將有關單據(jù)如：入庫單、領料單等裝訂成冊(一月一本)。

第六條.盤點實施要求

1、要求主盤人、盤點人、協(xié)點人等嚴格根據(jù)盤點程序進行，不得徇私舞弊。

2、盤點時要力求物品的平安。

3、盤點結束時，要求盤點小組各成員均按職責劃分簽名確認。

4、盤點結束后，由財務部將盤點狀況進行總結，上報總經(jīng)理，特別狀況要著重指出，盤點結果進行存檔。

5、依據(jù)盤點狀況，對盤虧盤盈等狀況做出處理打算，并存檔。

七、出入庫管理方法

第一條.出庫時間定為每星期一、三、五、日的下午三點至五點(特別狀況除外)。

其次條.辦理出庫必需由總經(jīng)理在內部直撥單或出庫單上簽字方可出庫。

第三條.內部直撥單用于營業(yè)、生產(chǎn)用周轉物品、消耗品;而出庫單用于后勤部門(工程、保安、辦公室、配送)領用物品。

第四條.原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續(xù)，并且要有入庫經(jīng)手人的簽名。原材料中的菜品、純潔水生產(chǎn)原料要直撥入廚房和生產(chǎn)部，只需要辦理驗收手續(xù)即可。

第五條.固定資產(chǎn)購入驗收后直撥入使用部門，直接填制固定資產(chǎn)管理卡片，不需要填寫入庫單。

第六條.保管員要對入庫物品保質期、外觀質量進行監(jiān)督，發(fā)覺問題應不與辦理入庫手續(xù)。

八、固定資產(chǎn)管理方法

第一條.公司全部固定資產(chǎn)，包括主樓、辦公樓、廠房、職工宿舍、其他園林建筑、機械設備、大小汽車的帳務管理和計提折舊等，由財務部負責。實物管理按哪個部門使用，就由哪個部門管理的原則進行分工。

其次條.建立固定資產(chǎn)卡片，具體記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總值金額、購建日期、使用年限、產(chǎn)地及存放地點。

第三條.折舊年限：房屋15年、汽車*年、機械設備、電話系統(tǒng)折舊期為8年、空調、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。

第四條.折舊計提方法采納使用年限法。

九、原材料及其他物品選購管理方法

第一條.由廚師長、生產(chǎn)班度依據(jù)宴會預定單參照廚房庫存及生產(chǎn)方案，提出采買方案。

其次條.將選購方案送交財務部審核。

第三條.由財務部填制請購單送總經(jīng)理批準后交由選購員。

第四條.選購員要負責將價格真實、精確?????、清晰的記錄于請購單上。

第五條.選購員購買后，將原材料直接撥入廚房和生產(chǎn)車間，由保管員協(xié)同廚師長或生產(chǎn)班長共同驗收并簽字。

第六條.驗收后選購員將簽字的請購單連同內部直撥單、選購發(fā)票送交總經(jīng)理審批。

第七條.選購員持內部直撥單、選購發(fā)票到財務報帳。

第八條.其他物品的選購,由各部門提出申請選購方案,交財務部保管員審核,主管會計簽字,交總經(jīng)理批準后,交給選購員選購。

原材料選購流程圖

宴會預定單或銷售方案提出申請審核填請購單

銷售部---------------廚師長(或生產(chǎn)班長)----------財務部-----------

審批后持驗收憑證、發(fā)票審批簽字后

總經(jīng)理-----------選購員----------------------總經(jīng)理----------------

核帳、報帳

------------------財務。

其他物品選購流程圖

提交審核簽字

各部門提出選購方案-----------保管員---------主管會計-----------總經(jīng)理

審批后持驗收憑證、發(fā)票審批簽字后核帳、報帳

---------選購員-----------------總經(jīng)理------------------------財務部.

十、保管員工作規(guī)范

第一條.負責記好公司全部物資、商品的收發(fā)存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類后入帳。

其次條.定期做好物資、商品的盤點工作，做到帳、貨、卡三相符。

第三條.貨物入庫時，肯定要真實、精確?????的根據(jù)入庫單上所列項目仔細填寫，確保精確?????無誤。

第四條.出庫物品，必需要由總經(jīng)理簽字方可出庫。

第五條.每個工作日結束后，應準時將出入庫單記帳聯(lián)交財務部。

第六條.入庫物資必需根據(jù)類別，按固定位置整齊擺放。

第七條.準時報告物資存儲狀況，嚴禁先出庫后補手續(xù)的錯誤做法。

十一、報損、報廢管理規(guī)定

第一條.商品及原材料發(fā)生霉壞、變質，失去使用價值，需要做報損、報廢處理時，由保管員填報"商品、原材料霉壞、變質報告表送交財務部。

其次條.經(jīng)主管會計審查提出處理看法后，報總經(jīng)理審批。

第三條.各業(yè)務部門的固定資產(chǎn)、低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計提出處理看法，然后送交總經(jīng)理批示并由財務部備案。

第五條.報損、報廢的金額走營業(yè)外支出科目。

十二、內部審計管理規(guī)定

第一條.仔細復核總臺收銀員的營業(yè)日報、帳單，發(fā)覺差錯準時訂正，以保

證收入精確?????無誤。對己復核過的報表，必需簽名以示負責。

其次條.審核記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目、對應關系，借貸是否平衡。

同時審核記帳憑證所附原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)是否與記帳內容全都。

第三條.嚴格執(zhí)行財務制度和開支標準，對一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原則的結算，拒絕辦理。

第四條.審核原料的購入憑證及選購員的報銷單據(jù)在直撥單上的簽名。

第五條.每日準時核算成本，要求成本核算必需合理、精確?????、并計算出每月成本利潤率。

第六條.要監(jiān)管倉庫的月末盤點，并按盤點表與保管帳核對，消失差異要準時查明緣由，按規(guī)定報批。

十三、廚房成本的掌握和管理

第一條.廚房成本的核算程序：廚房期初剩余物品的金額+本期購進菜品總價

+廚房本期領用的調料總價-期末盤點菜品總價=本期廚房的直接菜品成本。

其次條.廚房成本的掌握應做好以下幾個方面：

(1)嚴格掌握菜品出品率，確保投料精確?????，廚房要有專人負責，投料后的

邊腳廢料并驗明斤兩后，投到員工餐，以改善員工伙食。

(2)選購員選購的直撥到廚房的菜品要由廚師長、保管員驗明斤兩簽字后

方可辦理入庫，入庫的菜品廚房要有專人負責管理，并且要對菜品進行分級管理，對價值高、保存期限要求嚴格的物品要單獨保管。

(3)對廚房的水、電、燃油的使用要本著節(jié)省光榮、鋪張可恥的原則。

(4)對調料的使用也要嚴格按著投料標準，在確保菜品風味的同時，節(jié)省

一分就為酒店多制造一分效益。

(5)對廚房月末盤點時要做到斤兩精確?????、價格合理，以確保本期營業(yè)成本

的精確?????。

(6)廚師長要對廚房每日剩余的菜品做到心中有數(shù)，又要確保營業(yè)需要，

又要使廚房庫存成本壓縮到最低限度，削減流淌資金占有量，達到降低本酒店經(jīng)營總成本的目的。

(7)財務人員每天要對廚房出品率進行抽查，以監(jiān)督廚師長的各項工作。

(8)每個營業(yè)期終了，要對菜品收入和菜品成本的比率與同行業(yè)的利率水

平進行比較分析，找出差距和不足，以便進一步提高酒店自身的利率水平。

(9)梅園商務酒店的菜品成本和菜品收入的比率為35%(水+電+燃油+

購入菜品成本+調料成本=菜品成本;其中水電、燃油占成本的12%，購入菜品成本占80%，調料占8%)。

第三部分：商務酒店部管理制度

一、餐飲客房部管理制度

值班管理規(guī)定

目的:為保證為客人供應周到細致的服務,餐飲客房部實行值班制度。

第一條.餐廳早餐值班7：00到崗，負責早餐的服務工作。

其次條.餐廳員工8：00上班后替換早餐值班員工吃早飯。

第三條.餐廳員工在午間員工餐時實行值班。

第四條.客房員工晚間在203房間值班，隨時為客人供應服務。

第五條.客房員工早餐、午餐、晚餐實行倒班，做到不空崗。

第六條.詳細值班時間表,由領班負責支配。

關于私藏客人酒水、煙的懲罰方法

目的:為避開員工私留客人酒水、煙等而導致客人不滿、投訴現(xiàn)象發(fā)生;使剩余酒水物有所用，去向明確，特制定本懲罰方法，如下：

第一條.營業(yè)中、營業(yè)后全部未開啟酒水(包括白酒、果酒、飲料、啤酒等)必需主動為客人退掉，并報告領班。

其次條.已開啟的剩余白酒根據(jù)酒水檔次進行歸類由吧臺統(tǒng)一登記,保存使用。

第三條.對上述規(guī)定有違反者按以下條款執(zhí)行;

①私留酒水按售價進行懲罰。

②私留客人款待用煙根據(jù)售價的2倍進行罰款。

關于剩菜的處理方法

目的:為了將每餐的剩余菜品合理利用，規(guī)范處理方法，特殊制定以下方法。

第一條.清臺時必需將臺面餐巾紙、牙簽、煙頭等倒入垃圾桶內，不能與菜品混裝。

其次條.在清臺時客人沒有動的海鮮、菜肴可以轉入員工餐廳，供員工食用。

第三條.對臺面上的其他剩菜、如肉類、魚類、骨頭類可單獨裝入便利袋內，轉做狗食等。

第四條.菜品內假如有辣椒必需將其挑揀出來。

第五條.任何人不得將剩菜等直接做為垃圾直接倒掉、違者罰款20元。

客人入住登記制度

第一條.客人住宿時需到總臺辦理入住手續(xù)。

其次條.客人辦理手續(xù)時需在入住登記表上填寫本人姓名、工作單位、身份證號碼、住宿時間等。

第三條.客人在總臺交完押金后、在總臺領取客房鑰匙。

第四條.標準客房押金500元/間，豪華房押金1000元/間。

布草管理規(guī)定

目的:為加強布草的使用與管理，使布草準時送洗，特殊制定本制度。

第一條.客房布草、餐飲布草統(tǒng)一由客房部李曦管理。

其次條.餐飲部每餐用過的布草準時到203更換，并由專人負責記錄。

第三條.客房更換下的布草準時送到203更換，并由專人負責記錄。

第四條.布草房每天負責將更換下的布草進行登記，并交由司機送去清洗。

第五條.對當日不能準時送洗的狀況下，必需將其晾干，在進行裝袋。

第六條.布草在送洗時須將客房布草與餐廳布草分裝，避開染色。

低值易耗品管理方法

餐飲客房部在營業(yè)中，涉及的易耗品品種較多，為了達到節(jié)省降耗的目的，將從以下幾個方面進行掌握：

第一條.餐廳清理衛(wèi)生和刷杯使用的洗滌劑用礦泉水瓶到庫房進行出庫，每次使用時掌握用量。

其次條.公用衛(wèi)生間使用的卷紙和插手紙依據(jù)使用狀況進行更換，無客人時將衛(wèi)生間門鎖上。

第三條.客房部在客人退房后將客人未用的浴液、發(fā)液、一次性牙刷、牙膏等收回進行重新擺放。

第四條.員工禁止使用客用的紙巾、發(fā)液、浴液等。

第五條.對一次性臺布、筷子等用品嚴格限制使用。

第六條.對常常無人住宿的房間，備品可以減量或不放。

客房工作標準

第一條.凡是上崗的服務員,要求儀表干凈,儀容端莊,合乎俱樂部的要求。

其次條.文明禮貌,語言規(guī)范,親切熱忱,主動迎賓。

第三條.上班時禁止閑聊,大聲喧嘩,打瞌睡,吃零食,接打私人電話或辦其他私事。

第四條.做好個人衛(wèi)生,制服潔凈整齊,保持飽滿的精神面貌。

第五條.要有良好的服務意識,按客房服務規(guī)程和質量要求做好來賓迎送和客房的整理工作。

第六條.服務員要把握住客狀況,確保住宿客人的人身財產(chǎn)平安。

第七條.按客房清潔規(guī)程和質量要求做好客房責任區(qū)的日常清潔工作.責任區(qū)內的衛(wèi)生應隨時清理,做到清潔衛(wèi)生無死角。

第八條.根據(jù)家具擺放要求做好擺放,對損壞或需修理項目,要準時報告和修理,保證各種燈具的完好。

第九條.客人退房時,要仔細清點客房內各種物品,發(fā)覺不足應準時補齊。

第十條.進入有客人入住的房間,首先要小扣門三次,在得到允許后方可進入。

第十一條.為客人服務要機敏勤快,準時供應各種服務,滿意客人的合理要求。

第十二條.服務員在客人入住后,要隨時與各部門尤其是總臺取得聯(lián)系,把握客人的活動狀況,避開跑單。

第十三條.客人退房時要準時查房,發(fā)覺有遺留或遺棄的物品要準時上交。

第十四條.保持客房門把手,門鎖,門牌號的完好,干凈，無污跡.

第十五條.嚴格掌握客用供應品,定期定額管理.

第十六條.服務員不得在客房內使用各各種客用品或私自留宿他人。

第十七條.未經(jīng)總臺允許,服務員不得私串客房。

房間管理方法

第一條.營業(yè)性房間

1.除定時通風外,平常必需鎖好門.

2.款待用房的服務員必需按程序辦理,嚴禁無手續(xù)用房.

3.值班鑰匙在服務員處保管,不得丟失。

其次條.有關管理規(guī)定

1.仔細執(zhí)行衛(wèi)生清掃標準。

2.對房間的設備,設施及各種物品必需仔細保管,妥當使用。

3.服務人員不得在房間內有下列行為：

(1)閑談(2)看電視(3)睡覺,躺臥休息(經(jīng)理批準除外)(4)其他與工作無關的活動。

違反上述規(guī)定按員工手冊規(guī)定處理.

第三條.客房鑰匙的掌握與管理

1.電子鑰匙必需隨身攜帶。

2.電子鑰匙除為客人開門和清理衛(wèi)生時使用，不得私自開門。

3.鑰匙不得轉借他人，違者罰款50元。

4.倒班時，應先將鑰匙交給領班，支配專人接管。

5.不能遺失鑰匙，開門給無關人員進入房間，違者罰款50元。

房間小酒吧管理方法

房間小酒吧是一種便利客人的服務設施，它包括酒水、軟飲料及果凍等小食品，軟飲料置放于冰箱內，酒水、小食品等擺放在酒柜或展現(xiàn)架上，并且要配備酒杯、紙巾、干瓶器等。

服務員每天依據(jù)客人的耗用量填寫酒水單，通知總服務臺收款入帳。每日客人退房后準時憑酒水單底聯(lián)到庫房補充。因工作過失造成走單的，當班服務員負責賠償。

客房內的酒水、飲料、小食品等每日檢查，消失缺、損壞、過期等現(xiàn)象由服務員負責賠償.

客人遺留物品處理規(guī)定

第一條.在酒店范圍內，員工無論在任何地方拾獲任何遺留物品都必需盡快交到總服務臺。

其次條.總臺在接到遺失物品后，需將其記錄在遺留物品登記簿上，要求填寫日期、拾獲地點、物品名稱、拾獲人姓名及部門等。

第三條.全部遺留物品必需鎖在儲存柜內。存放時要將珍貴物品與一般物品分開，珍貴物品交由財務部儲存，一般物品由總臺員工分類鎖進儲存柜內。

第四條.遺留物品由部門主管通過查會員檔案等方式通知客人來酒店認領。

第五條.員工拾到物品應立刻填寫遺留物品登記表，一式兩份，一份交拾獲者，一份連同遺留物品一起存入柜內，并將具體狀況記錄在遺留物品登記簿上，總臺須將每日拾到的物品狀況匯報總經(jīng)理。

第六條.客人回來認領時，需復述一次報失物品的內容，遺失地點由銷售部核準后如數(shù)交給客人，并請客人在登記簿上簽名，如是珍貴物品還必需留下客人的身份證號和聯(lián)系地址。

二、康樂部管理制度

值班制度

目的:為保證為客人供應周到細致的服務,康樂部實行值班制度。

第一條.在員工午餐、晚餐時康樂1樓大廳必需有人值班。

其次條.值班時必需接聽電話，有客人消費時準時通知各崗位人員。

第三條.晚上值班人員下班時必需檢查好水電器開關，確保關閉。

第四條.值班人員必需做好平安防火工作。

第五條.詳細值班時間表,由領班負責支配。

設備設施管理規(guī)定

第一條.康樂部的各項設備設施，責任區(qū)服務員必需了解他的工作原理，和簡潔故障排解方法。

其次條.康樂部員工在進行操作電器設備時，必需根據(jù)操作規(guī)程進行，留意平安。

第三條.客人在使用過程中，提示客人留意操作規(guī)程，以愛護設備。

第四條.對設備設施常常進行維護保養(yǎng)，發(fā)覺問題準時報告。

第五條.康樂部對自己管轄區(qū)的設備必需按責任人簽定保管責任書。

洗滌客衣的管理規(guī)定

第一條.公司為會員供應有償清洗運動服、運動襪服務。

其次條.康樂部員工負責清洗工作。

第三條.清洗前認真檢查運動服等是否有損壞，如有損壞準時通過銷售內勤與會員溝通。

第四條.清洗的運動服等必需在會員下次消費前熨燙平整，掛在更衣柜內。

第五條.會員存放的其他物品如手巾、浴巾、澡巾等必需準時清洗，不得有異味。

低值易耗品管理方法

目的：為加強低值易耗品的使用和管理，將從以下幾個方面進行掌握：

第一條.各分部門使用的卷紙和面巾紙，員工禁止使用。

其次條.各分部門使用的洗滌劑等用礦泉水瓶到庫房出庫并做到節(jié)省使用。

第三條.清理衛(wèi)生用的鋼絲球、膠皮手套實行以舊換新(達到不能使用狀態(tài))。

第四條.乒乓球室服務員服務時，要適時關心客人撿拾，避開客人踩壞乒乓球，削減損壞。

茶藝室茶葉管理方法

第一條.全部出售的茶葉必需在保鮮柜中儲存。

其次條.茶葉的購入和銷售必需準時登記保管帳。

第三條.保鮮柜中禁止存放其他物品，以保證茶葉的純正味道。

第四條.茶葉實行少進勤進的原則，防止茶葉變質。

第五條.對客人寄存的茶葉要貼上標簽妥當保管。

桑拿房使用留意事項

第一條.使用桑拿房要提前20分鐘預熱。

其次條.桑拿房在加熱前必需將水勻稱灑在石頭上，不能干燒。

第三條.在使用前將木桶內裝滿水，備用。

第四條.隨時留意桑拿房內的溫度。

第五條.在使用結束后，留意關閉電源開關。

第六條.因服務員使用不當，造成損壞由責任人負責賠償。

三、廚房部管理制度

廚房部規(guī)章制度

第一條.廚部員工應關懷本酒店榮譽、具有仆人翁意識、愛惜公司財產(chǎn)，遵守公司各項管理條例，具有敬業(yè)精神和職業(yè)道德。

其次條.員工根據(jù)廚房部制定的作息時間按時上下班，不遲到早退、不擅離職守、不串崗離崗，值班時間視為上班時間，應嚴格按值班制度執(zhí)行。

第三條.上班時間穿工衣、戴工帽、配帶工號牌，按正常操作程序進行操作，愛惜廚房設備和工具，節(jié)省用水、電、油、氣，做到無長明燈，無長流水。

第四條.上班時間一律不允許做與本職工作無關的私事(如抽煙、吃零食、接、打電話及會客)。嚴禁在廚房內打架、嬉鬧、偷吃、偷拿，鋪張原材料。不在廚房部非工作區(qū)域內逗留。

第五條.留意個人衛(wèi)生、不允許留長發(fā)、長指甲，工衣干凈、勤換。不允許穿拖鞋、涼鞋上崗，不許穿工作服在大廳內逗留。

第六條.嚴格執(zhí)行國家規(guī)定衛(wèi)生標準。對不合格材料嚴禁加工和銷售，對因工作疏忽造成的食物中毒者追究當事人責任。

第七條.廚房部員工應聽從管理人員支配和調動，按時完成上級交待各項任務，不得無故拖延和終止工作。

第八條.公司規(guī)定的其它管理條例應嚴格遵守。

廚房衛(wèi)生規(guī)章制度

第一條.個人衛(wèi)生

1.廚師必需每年參與體檢和食品衛(wèi)生學問的培訓。

2.必需每天做好個人衛(wèi)生包干區(qū)域的清潔工作。

3.進入廚房必需做到工裝鞋帽干凈。

4.嚴禁上崗時戴首飾、涂指甲油、工作場所嚴禁吸煙。

4.女職工不準長發(fā)披肩，男職工不準留長發(fā)和胡須。

其次條.環(huán)境衛(wèi)生

1.保持地面無油膩、無水跡、無衛(wèi)生死角、無雜物。

2.保持瓷磚清潔光亮，勤擦門窗。

3.下班前應將冰箱、爐灶、配菜臺、保潔櫥等清理潔凈。

4.冰箱、保潔櫥、門等必需在下班時上鎖。

5.廚房、冰箱等設備損壞應準時報修。

6.發(fā)覺"四害'立刻滅蟲。

7.廚房必需做到每周大掃除1次。

第三條.冰箱衛(wèi)生

1.冰箱應定人定崗，實行專人保管。

2.保持冰箱內外清潔，每日擦洗一次。

3.每日檢查冰箱內食品質量，杜絕生熟混放，嚴禁疊盤、魚類、肉類、蔬類，相對分開，削減串味，必要時應用保鮮膜。

第四條.食品衛(wèi)生

1.上班后由廚房切配清理隔日蔬菜，蔬菜不得有枯葉、霉斑、蟲蛀、腐爛、如衛(wèi)生不合格，要退回粗加工清洗。

2.干貨、炒貨、海貨、粉絲、調味品、罐頭等，要妥當貯存，不得散放，落地。

3.保持食品新奇，無異味，烹調時燒熟煮熟，現(xiàn)賣現(xiàn)燒，隔餐、隔夜和外來熟食品要回鍋加熱后再出售。

4.按政府有關規(guī)定，禁用不得銷售的食品。

第五條.餐具衛(wèi)生

1.切配器具要生熟分開，加工機械必需保持清潔。

2.熟食、熟菜裝盆、餐具不得缺口、破邊，必需清潔，經(jīng)消毒后，無水跡、油跡、灰跡、方能裝盆出菜。

3.不銹鋼器具必需保持本色，不潔餐具重洗。

第六條.切配衛(wèi)生

1.切配上下必需保持清潔、衛(wèi)生、干凈。

2.砧板清潔衛(wèi)生，用后豎放固定位置，每周清洗，定期消毒。

3.不銹鋼水斗內外必需保持清潔，光亮。

4.遇有下水道不通或溢水要準時報修。

第七條.爐灶衛(wèi)生

1.灶臺保持不銹鋼本色，不得有油垢，結束后清洗潔凈。

2.鍋具必需清潔，排放整齊。

3.爐灶瓷磚清潔、無油膩，爐灶排風要定期清洗，不得有油垢。

4.各種調料罐、缸必需清潔衛(wèi)生并加蓋。

廚房日常平安工作制度

第一條.用火用電不離人，并做到先檢查后使用。不按要求用火用電的，每次罰款50元，造成事故和損失的責任自負。

其次條.換氣罐時做到無火源，不按要求操作的每次罰款50元。

第三條.刀具、刃具放置好，做到無事故隱患。

第四條.各種原料要放置穩(wěn)固，不按要求堆放的，造成損失由當事人擔當。

第五條.熱湯、熱油盛裝不得超過8分滿，并放置穩(wěn)，端取時必需加墊隔熱。第六條.通道、過道必需隨時保持暢通無阻。

第七條.清潔設備時必需關機操作，違者每次罰款50元。

第八條.廚房禁止吸煙，地面發(fā)覺煙頭1次罰款50元。

四、工程部管理制度

工用具管理制度

第一條.工程部全部的修理用工具、用具必需登記，實行統(tǒng)一管理。

其次條.工程部水暖工、電工所配備的工具為專用工具，禁止外借。

第三條.工具保管和使用不當造成損壞或丟失由個人負責賠償。

報修管理規(guī)定

第一條.各部門報修項目必需填寫請修單，一式兩份。

其次條.一份交給工程部，并由工程部簽字后另一份留存。

第三條.工程部接到修理單后馬上支配修理，對不能修理的項目要寫清緣由并上報。

第四條.修理完的項目要由請修人驗收后，方可視為完成。

第五條.對各部門的報修項目不得耽擱，必需在4小時內有結果。

配電箱的管理要求

第一條.按時檢查監(jiān)視儀表是否正常。

其次條.檢查空氣開關是否有特別現(xiàn)象和響聲。

第三條.檢查各開關、旋紐是否處于正確位置。

第四條.做好防風、