員工食堂財務管理制度員工食堂財務管理制度員工食堂財務管理制度篇1一：總則1、 公司各員工必須遵紀守法，從食堂整體利益出發，相互協作。2、 公司各生產經營部門必須相互銜接，各負其責。3、 須做到錢帳分管，帳物分管。4、 每項業務必須簽字，“簽字”就是牽制。二：材料采購制度1、 材料庫存既保證生產需要，又無積壓，采購費用小。2、 采購必須保證材料及時、保鮮、保量、價優到位。3、 材料采購后必須做到物單相符并清點入庫，并保證一季度盤存一次4、 供應商提供的欠款單必須與公司的訂單相符，經核對后可付款。三：費用報銷制度本著既要保障公司的運營又要節約開支，做到報銷費用有章可循的原則特制定本制度。1、 各股東若有請客情況，誰的客人誰買單。若是共同客人，直接共同簽字報銷。2、 每次外交費用金額由董事會商定，開出證明，董事會簽字后財務方可報銷。3、 公司外出辦事人員費用實報實銷，由董事會兩人簽字后財務方可報銷。四：現金管理制度1、 現金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會計管帳票，出納管錢。2、 出納必須確保現金的安全，防止遺失、偷竊等。如出現上述情況，一切責任自負。3、 出納必須根據經董事會審批的憑據付款。4、 出納必須對現金日記賬做到每日一校對，日清日結，以保證收入、支出、余額相符。5、 出納不得擅自借款或預支員工工資，借款必須有董事會批準簽字，并不得超過該員工當月工資的50%。6、 出納除保證食堂兩天的開支外，多余的現金必須及時存入銀行。7、 帳目必須做到收支分開;不準將公司存款賬戶借給他人使用。8、 月底，會計同出納核對現金余額和銀行存款，做到帳賬相符。五：以上財務管理制度及崗位職責，公司全體員工必須共同遵守，團結協作，為我們共同的事業而努力工作。（注：以上制度為試行實施階段，其中會有不足之處，在具體工作實踐中，我們會進一步來健全和完善該制度。）員工食堂財務管理制度篇2為進一步加強職工食堂財務管理，規范經營體系，提高經營效果，更好的為廣大職工服務，根據公司財務管理相關規定，結合職工食堂經營的實際情況，特制定本制度：一、內容與要求1、職工食堂所有收、付款及出、入庫單據，必須書寫工整，手續完備。食堂領用各種物品要做好出庫單，出庫單據上要有領物人、保管員、食堂主管的簽字許可，做到帳物相符，一一對應。每周一報銷、每月一統計當月的總支出和總收入。2、所有收、付款單據（稅務機關監制的正規發票）要事先經制單人和食堂主管簽字后，方可到主管單位簽字審核，公司領導審批后到公司財務部報銷。3、核算保管員應每周五下午，持本周所購物品的發票或者集市采購賣方開出的收據等原始憑證、出入庫單據到財務部報銷。發票必須具有稅務機關發票監制章和單位財務專用章;出、入庫單須有采購員、核算保管員和食堂主管簽字把關;集市采購三聯單（或者原始憑證）必須有賣方簽名及手印，否則一律不予報銷。4、核算保管員定期到主管單位借食堂備用金，并辦理完備的借款手續，每次的借款數額必須由食堂主管決定。5、核算保管員應每月5日從財務部統計上月食堂的總收入，當月核算當月的收支情況，并計算出每月的盈余額或者虧損額。6、食堂每月25日對庫存及剩余物品進行盤點，主管單位隨時抽查，檢查帳、物是否相符，有無積壓浪費、腐爛變質現象。7、所有借帳應當月結清，不存在白條，杜絕呆帳、壞帳的發生。8、每月所有報批的收付款單據及月末盤點表，必須于下月1日前全部送主管單位審核。二、檢查與考核1、不及時按規定報銷、報送收付款單據極不按時盤點的每次考核核算保管員50元。2、抽查時帳、物不符考核責任人100元。連帶考核食堂主管50元。3、發生違反規章制度的現象，按公司有關制度規定進行考核。三、本辦法自下發執日起執行。員工食堂財務管理制度篇3目的為進一步加強公司食堂管理，健全食堂管理制度，規范食堂財務收支，嚴肅財經紀律，現就公司食堂財務管理中的有關事項規定如下：總體要求公司開辦食堂是一項公益性事業，必須以服務員工為宗旨，不以盈利為目的;必須認真執行國家有關法律、法規和財務管理規章制度，實行“統一管理，獨立建帳，成本核算，收支平衡”。公司食堂物資采購管理3.1食堂物資采購應堅持“勤進快消，以消定進”原則。所購物資必須做到質優價廉，經濟實惠。3.2建立和完善物資采購牽制制度。為降低成本，除需求量很小的物資，公司食堂物資必須實行兩家供應商比價供應，擇低供貨，如米、油應、蔬菜等占成本比重較大物資。月底由采購人員匯總品種、數量采購量及單價對比表，并以此表作為參考，以降低成本為目標，分析確定下月供應商單位及其供應物資的種類、數量。3.3建立物資采購驗收制度。食堂物資采購回來后，必須辦理過秤、驗收等入庫手續，經采購人員、保管人員在統一印制的“食堂物資采購訂單”上分別簽字認可后，財務部方可作為結算憑據。對于未按要求供應，品種、數量、質量等不符合的，采購人員、保管人員可以拒絕簽字，物資可以拒收。單據簽收不全，財務部一律不予付款。3.4建立物資采購報批制度。采購人員應根據采購的品種、數量、價格等編制“食堂采購計劃表”，經審批人員同意審批后方可采購。3.5食堂如需購置固定資產，由食堂負責人提出申請，報公司領導審核，審批同意后，辦理設備采購手續，購入后做好固定資產登記。4、公司食堂收入管理4.1食堂收入來源。食堂收入主要來源于單位員工和外單位職工的就餐收入，每月末以當月電腦打印的就餐交易額確認當月的刷卡伙食收入。我公司員工免費午餐和來訪賓客安排的工作餐，由公司根據就餐人次，在月底統計一次性補助收入。4.2充值消費。所有職工在我公司食堂就餐，應首先由食堂管理人員為其辦辦理飯卡，做好登記，進行飯卡充值，持卡刷卡消費。除特殊情況（如刷卡機不能刷卡消費時），不允許手工記賬消費。公司補助充卡，確定補助名單后，可以分次批量充值，次數不超3次。4.3職工伙食費的收取應充分考慮員工的承受能力，以伙食支出的.估算成本為依據，力求收支基本平衡。5、公司食堂支出管理公司食堂支出要以服務員工為中心，按照“量入為出”原則合理安排各項支出，嚴格支出管理，提高伙食資金的使用效益。食堂支出主要包括：5.1伙食支出：是指公司食堂開展伙食活動而發生的各項支出。具體包括：5.1.1糧食支出：公司食堂加工過程中所耗用的米、面粉等支出;5.1.2菜金支出：公司食堂燒菜所耗用的支出5.1.3調料支出：公司食堂加工過程中耗用鹽、味精、雞精等支出;5.1.4燃料支出：公司食堂加工過程中耗用氣體等支出;5.1.5其他材料支出：公司食堂加工過程中耗用除上述以外的支出。5.2其他支出：公司食堂聘請職工的工資等支出。具體包括：炊事員工資，非正常支出及其他雜項支出。6、公司食堂財務收支結余及分配管理6.1食堂財務收支結余是指公司食堂因伙食經營而發生的當期總收入與總支出相抵后的余額。6.2加強食堂的成本核算，對食堂成本實行每月結算，月底按照食堂匯總計算出“月份食堂收支情況匯總表”，報告公司領導，做到及時發現問題，分析原因，降低成本，消除虧損7、公司食堂資料檔案管理食堂的原始核算資料，由食堂采購員每月匯總后，月底和“月份食堂經營情況匯總表”一起交財務部報銷結算保存。8、考核由財務部牽頭，2-3名職工代表組成檢查小組