...頁腳..頁腳...頁腳.禮品、禮金管理辦法歸屬體系：鵬潤投資（國美電器）有限公司經營管理手冊――行政系統分冊文件編號：鵬潤—行—總務011撰寫單位：行政中心總務部版本：第一版生效日期：2003年9月9日機密等級：□機密■一般合計頁數：10正文頁數：3附件個數：6制度正文目錄：目錄頁次1、目的12、范圍13、名詞解釋14、職責15、作業內容16、注意事項37、附件3總裁審批管理研究室審核撰寫人目的：為了規范各級公司、部門的禮品、禮金的上繳及領用管理，特制定本管理辦法。范圍：2.1適用范圍：鵬潤投資（國美電器）有限公司各中心、各部門、下屬各級子公司。2.2發布范圍：鵬潤投資（國美電器）有限公司各中心、各部門、下屬各級子公司。名詞解釋：3.1禮品：外部單位/個人因工作關系贈與我公司個人的物品。3.2禮金：外部單位/個人因工作關系贈與我公司個人的現金、信用卡、存折等。職責：4.1總部及各分部的禮品管理工作統一由總部行政中心總務部及各分部總務部負責，總部行政中心總務部負責對全國各地分部上交禮品情況進行督查監管，并可根據工作需要對全國各分部的貴重禮品進行統籌安排，調劑使用。4.2調撥禮品的審批權限在總部行政中心；作業內容：5.1禮品管理實行帳實分管，帳務管理員要建立禮品管理臺帳，詳細記錄禮品名稱、型號、數量、來源、日期、有無來源方標記、保質期（后兩項可在備注欄反映）等。禮品由總務部實物管理員負責保管，禮品實物管理員要建立禮品實物臺帳，并對禮品實物的收入和支出情況進行登記；5.2禮品的上繳5.2.15.25.25.3禮品的領用5.3.1領用審批權限為：分部申領禮品價值在1000元（含）以下的由分部總經理審批，價值在1000元以上的報總部行政中心總務部經理審批。分部所有禮品領用須報總部行政中心總務部備案；總部禮品領用報總部行政中心總務部經理審批。5.35.35.3.4禮品實物5.4禮品的調撥5.4.15.45.45.45.5管理規定5.5.1公司所有人員不得以任何理由向合作單位索要禮品、禮金。5.5.2公司業務合作單位以公司或個人的名義饋贈的禮品、禮金均屬公司行為，須一律上繳公司，任何人不得留作私用。5.55.55.55.6獎懲規定5.6.1總部及各分部對于所有禮品、禮金必須先實物入庫登記，后審批領用，凡接受禮品不入帳直接領用者，適情節嚴重給予有關責任人相應“口頭指導”或“書面指導”一次，并行政扣2分處罰。5.6.2各分部要嚴格遵守公司規定的統一上報時間及上報方式：即每月5日前分部總務部帳務管理員將本分部的禮品、禮金上繳及領用情況以傳真及電子郵件同步發送的方式上報總部行政中心總務部。(標準：以總部下發的《禮品、禮金上繳及領用情況匯總表》及《禮品領用匯總表》為準)。各分部每年7月20日前上報當年上半年禮品領用情況匯總表，每年1月20日上報去年下半年禮品領用情況匯總表。5.6.3總部行政中心總務部負責每月對全國各分部禮品上交情況進行全國通報。5.6.4總部行政中心將會同審計部門對禮品管理定期進行專項審計，對不按規定執行的分部總務部經理和禮品管理人員進行嚴肅處罰。注意事項：無附件：7.1禮品、禮金上繳流程7.2禮品調撥流程7.3禮品領用流程7.4禮品、禮金上繳及領用情況匯總表7.5禮品領用匯總表7.6禮品領用申 禮品、禮金上繳流程圖禮品、禮金接受人總務部賬務管理員總務部實物管理員財務部門接受廠商饋贈禮品或禮金后，及時到總務部門辦理上繳手續接受廠商饋贈禮品或禮金后，及時到總務部門辦理上繳手續憑財務部門出納人員的收據登記入禮品帳憑開具的入庫單登記入禮品賬接收禮品或禮金，并開具入庫單，上繳人留存一聯憑財務部門出納人員的收據登記入禮品帳憑開具的入庫單登記入禮品賬接收禮品或禮金，并開具入庫單，上繳人留存一聯將實物轉交實物管理員入庫保存，實物管理員將入庫單留存一聯。將實物轉交實物管理員入庫保存，實物管理員將入庫單留存一聯。禮品上繳禮金，出納人員開具收據，帳務管理員留存一聯上繳禮金，出納人員開具收據，帳務管理員留存一聯禮金

附件7.2禮品調撥流程圖禮品調出分部總務部禮品調入分部總務部總部總務部留存商品調撥單，并據此辦理帳務手續憑借審批單向調入分部寄送相應禮品留存商品調撥單，并據此辦理帳務手續憑借審批單向調入分部寄送相應禮品收到禮品后開具商品調撥單，一、二聯寄回調出分部，三、四聯留存，并辦理入帳入庫手續收到禮品后開具商品調撥單，一、二聯寄回調出分部，三、四聯留存，并辦理入帳入庫手續根據分部申請調撥禮品，將審批單分別傳真至調入、調出分部。根據分部申請調撥禮品，將審批單分別傳真至調入、調出分部。

附件7.3 禮品領用流程圖禮品領用單位總部/分部總務部門行政中心領導/分部總經理帳務管理員實物管理員保留出庫單回執聯，憑記賬聯領取禮品實物本部門經理審核填寫禮品領用申請單，同時向賬務管理員咨詢現有禮品情況保留出庫單回執聯，憑記賬聯領取禮品實物本部門經理審核填寫禮品領用申請單，同時向賬務管理員咨詢現有禮品情況審核審核批準批準根據申請審批單開具出庫單，留存審批單和出庫單原件。根據申請審批單開具出庫單，留存審批單和出庫單原件。憑出庫單（記賬聯）辦理出庫手續憑出庫單（記賬聯）辦理出庫手續附件7.4禮品、禮金上繳及領用情況匯總表部門名稱：日期：年月序號物品名稱數量上繳人上繳部門日期來源備注（是否領用）1234567891011121314151617181920附件7.5禮品領用匯總表部門名稱：日期：年月序號禮品名稱數量領用人領用部門批準人日期備注（用途）1234567891011121314151617181920212223附件7.6禮品領用申請表領用部門