小白杏加工系列產品項目可行性研究報告小白杏不僅美味可口還具有很高的營養價值和醫用價值,在追求健康和便捷的今天,小白杏的健康概念將得到重視,產業鏈也將逐漸從上游的初加工逐漸向下游的高附加值產業延伸.中醫上常用杏子潤肺化痰、清熱解毒；杏干有防衰老、抗癌之功效；杏仁能滋陰強腎,提高自身免疫力,杏仁油霜的營養成分對干燥和損壞性皮膚有補償和治療作用.據最新的研究成果表明,杏子中含有的大量維生素b17,目前被認為是最有前途的抗癌藥之一.此外,杏中含有的扁桃甙也有抗癌活性.杏仁可以炒食、制酒,功能還可以祛痰、止咳、定喘,是我國人民喜愛的止咳良藥.小白杏生長在天山腳下,獨特的地理環境,優質的天山雪水,澆灌出了這一獨有的地方名品.小白杏不僅肉厚味濃,酸甜適口,連杏核也是甜的.大的宛如雞蛋,小的形似荔枝,其中以阿克西米西白杏品質最佳.小白杏是庫車名產,種植基地位于塔里木盆底附近,屬于溫帶大陸性氣候,降水稀少,晝夜溫差大,無霜期長達280天,日照積溫3000小時,長期汲取天山甘冽雪水.供求不平衡帶來了發展的機遇.在擁有優質原料和成本優勢的條件下,供求不平衡帶來的價格上漲將使得受益更多.關鍵詞：研究；綠色食品；健康飲品,項目開發〔一〕緒論1.1小白杏項目研究的背景目前,經濟業作為XX的主導產業,小白杏產業對帶動XX飲料等相關產業發展起到積極的促進作用.小白杏加工項目對于改善XX經濟業客源結構、促進XX經濟國際化將發揮重要作用,還直接帶動航空、酒店、餐飲、零售商業、等相關產業發展.為了使XX小白杏產業走一條適合XX省情的特色發展之路,本課題將著手深入研究 XX 小白杏產業現狀,找出小白杏加工產業發展中存在問題,并提出適合我省小白杏加工產業發展的對策建議.1.2小白杏項目研究的意義1、閑置土地的開發利用利用閑置土地,不占用耕地、農用地等農田基本用地,不與農民爭利,符合國家保護耕地、農用地的土地政策.并全部依托現有地形之上建設,因地制宜,不破壞當地生態環境及產業規劃,并會使周邊土地合理增值,增加當地經濟及社會效益.2、促進當地植被及水土保護通過良好的生態面貌及經濟、社會效益的示范作用,將大大促進當地有意識地對水土、植被等自然資源加以保護,建立當地經濟可持續發展的長效模式,對當地構建和諧社會、建設社會主義新農村可謂功不可沒.1.3小白杏項目可行性研究概論可行性研究研究是一個運用技術科學、管理學、經濟科學等社會科學和自然科學多學科專業知識、多種科學成果的綜合性發雜系統工程.它從建設和生產經營的全過程考擦分析項目的可行性,其目的是論證項目是否必要建設、技術上是否可靠,經濟上是否合理.它能使經濟建設部門重視看外觀事實,提高投資的經濟效果,按經濟規律辦事,因而是國家各級領導部門、開發商對投資項目進行合理投資的重要依據.可行性研究是建設項目要在投資決策之前,在進行深入細致的調查研究和科學預測的基礎上,分析判斷投資項目愛技術上是否先進適用,經濟上是否合理,建設上是否實現,是"可行"還是"不可行",為投資決策提供科學依據的一種論證方法.項目建設可行性研究的依據有：〔1〕國家和地區建設方針、政策、長遠規劃；〔2〕批準的項目建議書和同等效力文件；〔3〕國家批準的項目開發總體規劃、詳細規劃等；〔4〕自然、地理、氣象、水文地質、經濟、社會等基礎資料；〔5〕國家所規定的經濟參數和指標.1.4小白杏深加工系列產品可行性研究報告項目建設必要性評估〔1〕.宏觀必要性分析①隨著大眾生活水平的不斷提高以及消費品位的多元化,味美可口、營養豐富的果汁飲料越來越受到消費者的青睞.果汁類飲品因系綠色天然原料,品種、口味多樣化,居家、旅行、酒宴上都用得著,市場適應面比較寬,因此不斷有新品牌殺進來,市場爭奪十分激烈.②小白杏加工市場需求強勁進入21世紀后世界飲料市場前景看好,軟飲料消費方式的改變,特別是發達國家逐步減少酒精攝入量,追求天然、含糖量少的有益于健康的飲料,進一步促進了飲料品種結構的改變.果汁飲料等綠色新生代飲料將更加受到國內市場重視.果汁飲料的最大特點是不但能解渴,而且含有豐富的維生素、礦物質、微量元素等,具有極高的營養、保健功能,同時還因原汁原味而受大眾的喜愛.③小白杏這個項目,對于發展XX庫車經濟和經濟有重大的促進作用,有力的拉動經濟的發展,這符合國家生產力布局的要求,積極推動西部區域的經濟發展.〔2〕.微觀必要性分析①項目對市場需求的影響中國人對飲料人均消費量雖不及世界人均的七分之一,但發展潛力很大.目前小白杏天然果汁在整個飲料總產量中比重很小.針對這一現狀,XX已把小白杏果汁等項目列為今后重點發展的民族飲料,給予融資、稅收等方面的優惠政策,是有前途的新興工業.而今年該行業發展機遇很大,在呼吸道感染病多發季節,而小白杏果汁具有止咳、潤肺、增強身體免疫等保健功效,因而防治呼吸道疾病有一定的輔助治療效果.②小白杏產業主要包括小白杏果的種植、加工,小白杏加工等,其產品在市場銷售過程中以小白杏的直接銷售為主體,小白杏通過專業批發市場、銷售公司、個體農戶進入市場.除直接銷售小白杏果外,小白杏果肉等的深加工產品<如小白杏酒、小白杏果醬,小白杏果汁〕的銷售也占有重要地位.1.5小白杏加工項目背景〔1〕國家產業政策鼓勵小白杏加工行業發展國家鼓勵XX經濟的建設和發展,XX在政策上也鼓勵和支持,民族自主產業,小白杏加工項目不僅可以推動民族經濟文化發展的產業,也能帶動當地經濟發展,還能幫一部分人解決就業問題,推動地區經濟發展,把XX的特產帶給各地的人民.〔2〕小白杏加工項目建設必要性〔一〕進一步擴大我國小白杏天然綠色加工產品的供應〔二〕進一步提升我國小白杏等果汁飲料加工工業技術水平〔三〕進一步優化我國小白杏等飲料,果醬,果酒,加工產品質量二、小白杏加工項目概況〔一〕項目名稱2.1 小白杏深加工〔二〕項目建設內容、規模、目標2.11規模：33000平米2.12建設期限：建設期兩年,投產期1年,第2年達到設計生產能力2.21建設內容2.31果酒生產線,果汁生產線,果醬生產線,果脯生產線2.4配套工程2.41辦公區3000平米 辦公室化驗室研究室2.42 職工生活區5000平米職工宿舍 澡堂職工活動中心2.43生產區12000平米 果汁生產車間 果酒生產果酒生產車間干果生產車間 白酒生產車間 包裝材料儲存庫原材料儲存庫成品儲存庫 水處理車間 鍋爐房2.44 道路及環保綠化2.45投資估算項目總投資5000萬人民幣〔三〕項目建設地點3.1 中國XX庫車縣庫車天河路3.2庫車縣境處于天山南麓,地勢北高南低,自西北向東南傾斜.地形可分為北部天山山地、沖積扇形礫石戈壁地和南部沖積平原三大部分.主要河流有庫車河、渭干河、拉依蘇河、二八臺河等.庫車河流經北部,渭干河斜貫東南部形成沖積平.屬暖溫帶大陸性干旱氣候,冬季干冷,夏季酷熱,晝夜溫差大,年均氣溫11.4℃,年均降水65毫米3.3原材料供應原材料：庫車特產小白杏原材料運輸：運輸方式中的原材料為汽車運輸,成品運輸中如果是省內可選擇汽車,省外可選擇火車運輸,航空運輸.3.4項目所在地的生活福利設施〔1〕周圍有全影院,商業街,百貨,超市,公交.〔2〕 廠址位于盆地地區,地勢開闊平整,無滑坡,泥石流,等不良地址地段.征地拆遷移民方案：①配備工作人員,分為測量勘測組,評估測算組,補償談判,動員宣傳.②公布征地拆遷范圍,加強宣傳.③選定異地安置用地,做好規劃,地省等手續.④安置地點交通便利.〔3〕安置標準安置標準,拆除非住宅用房,按照原面積安置,對城市區域外遷的可適當增加安置面積.安置補助費,包括：被拆遷人搬家補助費,過渡期的過渡費,拆除非住宅房產造成停產,停業等經濟損失的補償費等.〔4〕拆遷安置按現有生活水平,建現代新城區,讓生活水平比以前有較大幅度的提高.估計移民人數零,所需投資零.3.5 小白杏加工技術方案分析評估3.51 工藝技術及主要設備：〔1〕1條生產小白杏果酒生產線,2條小白杏果汁生產線,2條小白杏果醬生產線,1條小白杏果脯生產線,及相關配套設施.適宜選擇經濟合理,安全可靠,先進適用的生產線.注意考慮生產線生產地,有利于減少運輸成本.〔2〕生產方法：在選擇了合適的生產線后,注意選擇原材料與生產線的要求相適宜.比如原材料的品質,性價比.同時與產品定位相結合來選擇原材料.〔3〕生產方法技術來源：應選擇與產品定位相適宜的技術,同時要考慮技術是否需要支付費用及費用的效益率.〔4〕在選擇生產線設備時應注意設備的保修,耗能,排污量,折舊等方面.3.52工藝流程方案選擇〔1〕結合產品定位,力求做到100%保證產品質量.〔2〕各個生產線之間的勞動力,原材料,空間,設備等注意合理安排.〔3〕時時注意技術改進以提高收益和效一生產質量技術方案分析評估〔4〕根據市面產品的質量參數均數考慮自設產品參數.〔5〕注意生產彈性,既要保證生產過程穩定,又要保證產品生產比例保持靈活性.工藝流程圖：〔1〕原材料收集→生產線處理〔車間〕→檢測產品質量合格率→加工生產線→包裝→出廠銷售車間設施,設備組成表：小白杏果酒生產線,小白杏果汁生產線,小白杏果醬生產線,小白杏果脯生產線,〔2〕各類原輔料消耗定額表：生產一單位小白杏果汁需多少原材料,多少能耗,多少設備損耗,多少人力資源等.生產一單位小白杏果醬需多少原材料,多少能耗,多少設備損耗,多少人力資源等.生產一單位小白杏果酒需多少原材料,多少能耗,多少設備損耗,多少人力資源等.各類產品各項原輔料消耗排列出來.3.54 生產工藝技術方案評估〔1〕方案一：可通過注冊自己的商標,找別的產家代工.方案二：可以通過部分生產部分代工發,即生產自己比較優勢的產品,別的廠家生產他比較優勢的產品.方案三：全部進行流水線生產.〔2〕方案一：的缺陷是沒有知名度,生產出來的產品不利于銷售.方案二.：雖然能達到利潤的最大話,但有的比較優勢的產品是國外產的,容易造成生產產品的混亂,也不可取.方案三.雖然不能達到利潤的最大化,卻減少運輸成本,便于管理.〔3〕方案三符合國家政策,解決了一部分人就業.〔4〕.引進先進的生產技術有利于提高生產效率,通過借鑒別人的長處,在之基礎上不斷創新,有利于企業的成長壯大.3.55 對技術資料引進的評估通過對國內是市場的調查顯示,小白杏深加工業在國內算是一個和新興產業,介入此行當的很少,國內缺少制造的必要經驗,只有少數當地企業加工小白杏具制造商例如龜茲食品廠等……因為對小白杏產量的缺乏,和不易儲存,可以由以下兩個方案進行.方案1：我們可以購買國外小白杏果汁果醬等加工的成套設備,隨同成套設備引進軟技術,這樣就能保證進口設備順利采購、安裝、調試、操作和維修,這樣就能很快進入生產.但如果這樣做應該要注意審查資料的齊全性,還要注意選擇,避免引進一些與本項目無關或作用不大的技術資料.這樣做需要花費的經費會比較多,但適合在國內實情！方案 2：單獨引進軟技術,引進后必須組織力量盡快研究、設計、制造,使其迅速發揮作用.但單獨引進雖然經費投資會比較少,但不適合國內國情,因為對小白杏加工在當地來說缺少經驗,但是有利于促進我國的果汁深加工業發展.3.56 選型方案分析評估小白杏加工項目產品工藝規劃方案〔一〕工藝設備選型序設備號名稱

型號計量數量設備來源單位利用國內進口合作原有制造 制造1廠房

ZC-

個500

0

500 0

0燈

TC0202杏子 Ah_烘干 6設備3果 汁 S果醬H0生產線4調 配 A果 醬DK1生產線 0-1005果 醬 R加工型大漿機6醬 料Z型灌裝機7無 菌DGJ灌裝2機8果 酒GCP灌 裝-18F生產線

臺3 0 3 0 0臺 1 0 1 0 0臺 1 0 1 0 0臺 1 0 1 0 0臺 1 0 1 0 0臺 1 0 1 0 0臺 1 0 1 0 0序建筑層數占地結構形建筑物構建設造價號 物名 面積式 筑物寬長3000每稱 高 平米1生產38329磚混結40.7米車間.5構*207.5米*15米2成品24402箭筒結30,5*104.儲藏構6*10米室3員工4156磚混結56.29*22.宿舍構64職工3156磚混結食堂構5辦公6156磚混結樓構3.6項目經濟可行性3.61 工程建設其它費用估算〔1〕 工程費用=〔建筑費+設備及其購置費+安裝工程費〕*5%=<129.86+10.606+5.321>*5%=7.28935〔2〕 基本預備費=建筑費+設備及其購置費+安裝工程費〕*10%=<129.86+10.606+5.321>*10%=14.5787〔注〕：基本預備費率按估算的費用的5%到15%〕〔3〕 建設期為2年〔4〕 建設期的漲價指數5.4%〔5〕 建筑費+設備及其購置費+安裝工程費=145.787每年的投資比例為70%和30%6〕漲價預備費估算=145.787*70%*[〔1+5.4%〕-1]+145.787*30%*[ 〔1+5.4%〕*〔1+5.4%〕-1]=5.5107486+0.1275344676=0.702〔7〕 第一年借款3000萬第二年借款2000萬總投資額5000萬建設期借款利息估算=〔年初借款本累計+1/2*當年借款額〕*年利率第一年=〔0+1/2*3000〕*6%=90萬第二年=〔90+1/2*2000〕*6%=65.4萬貸款利息總和=90+65.4=155.4萬3.62項目總資金估算匯總表單位萬序費用名稱資金金戰項目投號額入總資金的比例1.建設投資500011.建設投資靜316.06316.06572態部分571.建設工程費7.28930.14351.設備及工器76.4281.54具購置費1.安裝工程費5.9310.00351.基本預備費14.5780.3671.建設投資動156.13.1態部分1. 漲價預備費 0.702 0.01481. 建設期利息 155.4 3.192項目資金投732.4514.7入總額建設投資靜態部分=建筑費+設備及其購置費+安裝工程費+基本預備費=145.787+14.5787+0.702+155.4=316.0657建設投資資金動態部分=漲價預備費+建設期利息=155.4+0.702=156.13.63 分割投資〔1〕第一年生產車間職工宿舍職工食堂辦公樓大門公共廁所成品儲藏室原材料儲藏室廠房燈流水線輸送帶等設備〔2〕第二年 文體娛樂區3.7 項目投資估算與評估3.71 表一建筑工程費用估算表序建構筑物單工程單價費用合計〔萬號名稱位量〔元〕元〕1生產車間間138738.70002成品儲藏座110110.1室0003原材料儲座19109.1藏室004公共廁所間11001005員工宿舍座110710.78〔男〕8006員工宿舍座110710.78〔女〕8007辦公樓座110710.788008職工食堂間110710.788009大門個11001003.72 表二國內設備購置估算表序備名稱 型號規格單數 設備購置費號 位量出廠運雜總價價 費 〔萬〔萬〔元〕〕 〕7%杏子烘干Ah_6設備2 果汁果醬SH0生產線調配果醬ADK10-100生產線果醬加工R型大漿機醬料灌裝Z型機無菌灌裝DGJ2機果酒灌裝GCP-18F生產線3.73安裝工程費估算表

臺30.53501.5臺 210 7000 20臺 210 7000 20臺 10.5 350 0.5臺 10.5 350 0.5臺1201400400條1201400400序安裝單數指安裝標〔費費用〔萬號工程名稱位量率〕元〕1廠房個500400.08燈%2杏子烘干臺3100.03設備%3果汁果醬條2101.00生產線%4調配果醬條2100.89生產線%5果醬加工臺1100.56大漿機%6醬料灌裝臺1100.70機%7無菌灌裝臺1100.80機%8果酒灌裝臺1101.89生產線%合計5.953.82 期間費用〔1〕管理費用業務費=總收入*2‰差旅費5000總經理 8000會計 5500清潔員 5*1500=7500合計=總收入*2‰+5000+8000+5500〔2〕財務費用擔保費 3000萬*1%=30萬手續費 800利息602萬合計60,500,8003.9 資本成本分析3.91資本成本分析銀行貸款利息=4000萬*10.07%=400萬債券利息=500萬*25.4%=127萬股息=350*15%+150*15%=75萬3.10 利潤、凈現值、資產負債表3.101

利

潤

表〔1〕2012年項目一、營業收入

5月

單位：萬元本期金額上期金額0減：營業成本96,4792萬營業稅金及附加4.5萬銷售費用2萬管理費用30,8萬財務費用632萬資產減值損失0二、營業利潤〔虧損以"-"號填列〕0加：營業外收入0減：營業外支出0三、利潤總額〔虧損總額以"-"號填列〕0減：所得稅費用0四、凈利潤〔凈虧損以"-"號填列〕-761.2792〔2〕2013年5月單位：萬元項目本期金額上期金額一、營業收入9900萬減：營業成本112.196,4萬792萬營業稅金及附加4.54.5萬萬銷售費用3萬2萬管理費用37.230,8萬萬財務費用652632萬萬資產減值損失24000二、營業利潤〔虧損以"-"號填列〕 181. 02加：營業外收入4萬0減：營業外支出5萬0三、利潤總額〔虧損總額以"-"180.0號填列〕2減：所得稅費用45萬0四、凈利潤〔凈虧損以"-"號填列〕135.023.11凈現值及回收周期表3.111凈現值計算表時年份現金流入現凈I=15凈現值期量金現%A=流金1/<1出流+i>n量量abC=ade=c-b*d=-143建12994132-160.897.設9536期5855770-180.76-142.516114.投35855770-180.65-12產.516109.期45855770-180.57-10.51616055855770-180.5930.5161產610466923500.43150期57577104669