國際銀行監管制度改革

與銀監會的四大新監管指標羅平銀監會培訓中心2010年11月國際銀行監管制度改革

與銀監會的四大新監管指標羅平金融監管治理架構的重大變革G20取代G7/8國際經濟金融治理的最重要平臺確定金融監管制度改革的方向和時間表首爾峰會審定國際金融監管改革的一攬子方案金融穩定理事會擴員并升格監督國際金融體系發展，協調制定監管制度，評估實施擴員后包括24個國家和9個國際組織巴塞爾委員會擴員制定資本和流動性監管規則擴員后包括27個國家和7個國際組織發達國家長期主導國際金融監管制度的局面開始改變2金融監管治理架構的重大變革G20取代G7/8國際經濟金融治理二十國集團(G20)韓國會議領導人第五次峰會

11月11-12日我們承諾各國及在國際上采取行動，提高標準，確保各國政府一致實施已經制定國際標準，確保公平競爭，向高標準看齊（racetothetop)，避免市場分裂、保護主義和監管套利。具體而言，我們將全面實施新的資本和流動性標準，并解決大而不倒的問題。我們同意在金融監管改革方面做進一步的工作。我們對承諾負責。我們說到做到。2011和2012年的會議在法國和墨西哥舉行財長和央行行長會議

10月22－23日

同意并將按統一的時間表全面執行巴塞爾委員會以其指導委員會制定的銀行資本和流動性的新框架金融穩定理事會會議

10月20日研究G20確定的由金融穩定理事會負責協調的金融監管改革的幾項內容,繼續制定相關政策并監督2011年后各國的實施情況3二十國集團(G20)韓國會議領導人第五次峰會財長和央行行長會

巴塞爾委員會提交G20峰會的工作報告

目錄第一部分–微觀審慎監管及嚴格的改革措施1.資本

資本質量及水平

風險覆蓋提高資本水平

杠桿率2.流動性全球流動性標準和監管3.風險管理和監管4.市場紀律第四部分–今后工作計劃交易賬戶的審查評級和資產證券化系統性銀行或有資本大額風險暴露跨境銀行監管修訂有效銀行監管核心原則實施標準附件1：過渡期具體安排第二部分–宏觀審慎監管1.克服順周期性資本緩沖準備金計提2.系統性風險和其相關性或有資本跨境銀行監管第三部分–改革措施的實施影響評估全面量化影響研究宏觀經濟影響評價2.新標準的過渡期4巴塞爾委員會提交G20峰會的工作報告目錄第一部分–巴塞爾Ⅲ的總體架構*系統重要性金融機構還有待定義5巴塞爾Ⅲ的總體架構*系統重要性金融機構還有待定義5巴塞爾III的實施時間表

4.5%2.50%7.0%6.375%9.875%10.5%6.0%6巴塞爾III的實施時間表4.5%2.50%7.0%6.3建立我國銀行風險監管框架的具體要求定量監管指標資本充足率杠桿率動態撥備率流動性指標銀監會將著力在今后五年左右的時間內，構建一個新的、有效的監管框架，奠定銀行業長期、健康、穩健發展的基礎

定性監管措施

事前結構化限制性監管安排給開展跨業經營試點的銀行設定退出機制實行堅守傳統的主業經營“三管一提高”將內部控制與資本要求掛鉤，擴大資本的風險覆蓋面7建立我國銀行風險監管框架的具體要求定量監管指標銀監會將著力在新四大監管工具定量測算測算內容資本定義杠桿率貸款撥備比率流動性指標流動性覆蓋率凈穩定資金比率資本定義、杠桿率和流動性指標將按照巴塞爾委員會2010年7月發布的最新改革方案進行測算。測算范圍國家開發銀行5家國有商業銀行12家股份制商業銀行10家城市商業銀行15家外資法人銀行14家農村商業銀行11家農村合作銀行6家財務公司2家金融租賃公司2家金融租賃公司8新四大監管工具定量測算測算內容測算范圍8表一：資本定義測算表9表一：資本定義測算表9表一：資本定義測算表（續）10表一：資本定義測算表（續）10表一：資本定義測算表（續）11表一：資本定義測算表（續）11資本充足率計算表一、基本方案：根據巴III9月份最新方案,除嚴格執行資本標準和扣減項外，但不扣土地使用權、貸款損失準備按不超過信用加權風險資產的1.25%計入、2009.07.01以后持有的他行次級債不扣12資本充足率計算表一、基本方案：根據巴III9月份最新方案,除資本充足率計算表（續）二、嚴格方案：現行法比巴III9月份最新方案更嚴格的地方，按現行法執行，包括：固定資產重估儲備、可供出售資產未實現凈利得等資本公積項目不計入核心一級資本，部分計入二級資本；應分未分利潤不計入核心一級資本；交易性金融工具公允價值變動凈利得等未分配利潤項目不計入核心一級資本，部分計入二級資本；對未并表金融機構投資從核心一級資本中扣減。此外，考慮土地使用權從核心一級資本中扣除。13資本充足率計算表（續）二、嚴格方案：現行法比巴III9月份最表二：杠桿率定量測算表14表二：杠桿率定量測算表14表三：貸款撥備比率測算情況表15表三：貸款撥備比率測算情況表15流動性覆蓋率(LCR)

LCR優質流動性資產儲備未來30日資金凈流出量市場價值現金凈流出現金凈流入資產系數

現金流出∑現金流入流失率流失率∑∑∑∑公共信用評級下調3檔一定比例的零售存款流失無擔保批發融資能力下降市場的波動性增加，影響抵押物或者衍生品頭寸潛在遠期暴露的質量，要對提高抵押品的折扣或者要求追加擔保已對外承諾但尚未被提取的信用及流動性便利均被在未通知的情況下被提走壓力情景≥100%銀行在流動性嚴重壓力情景下，能夠將變現無障礙且優質的資產保持合理的水平，

這些資產可以通過變現來滿足其30天期限的流動性需求16流動性覆蓋率(LCR)

LCR優質流動性資產儲備未來30日資表四：流動性覆蓋率測算表表四：流動性覆蓋率測算表表四：流動性覆蓋率測算表（續）表四：流動性覆蓋率測算表（續）表四：流動性覆蓋率測算表（續）表四：流動性覆蓋率測算表（續）表四：流動性覆蓋率測算表（續）表四：流動性覆蓋率測算表（續）表四：流動性覆蓋率測算表（續）表四：流動性覆蓋率測算表（續）該指標根據銀行一年內資產和業務的流動性特征設定可接受的最低穩定資金量凈穩定資金比率(NSFR)NSFR可用的穩定資金業務所需的穩定資金資產價值資產價值穩定資金需求系數可用穩定資金系數∑∑∑盈利能力大幅下降清償能力大幅下降存在被任何一家全國范圍內認可的評級公司調低評級的可能某一事件使人們對銀行的聲譽或信用度產生懷疑壓力情景≥100%22該指標根據銀行一年內資產和業務的流動性特征設定可接受的最低穩表五：凈穩定資金比率測算表表五：凈穩定資金比率測算表表五：凈穩定資金比率測算表（續）表五：凈穩定資金比率測算表（續）表五：凈穩定資金比率測算表（續）表五：凈穩定資金比率測算表（續）表五：凈穩定資金比率測算表（續）表五：凈穩定資金比率測算表（續）新指標對中國商業銀行的影響短期影響有限中國銀行業機構當前資本充足率等指標表現良好，國際金融監管改革短期內對我國商業銀行影響不太大表1：杠桿率比較（一級資本/總資產）表2：流動性比較（2009年12月17日）27新指標對中國商業銀行的影響短期影響有限表1：杠桿率比較（一級謝謝luoping@28謝謝28單擊此處編輯母版文本樣式第二級第三級第四級第五級放映結束感謝各位的批評指導！讓我們共同進步29單擊此處編輯母版文本樣式放映結束讓我們國際銀行監管制度改革

與銀監會的四大新監管指標羅平銀監會培訓中心2010年11月國際銀行監管制度改革

與銀監會的四大新監管指標羅平金融監管治理架構的重大變革G20取代G7/8國際經濟金融治理的最重要平臺確定金融監管制度改革的方向和時間表首爾峰會審定國際金融監管改革的一攬子方案金融穩定理事會擴員并升格監督國際金融體系發展，協調制定監管制度，評估實施擴員后包括24個國家和9個國際組織巴塞爾委員會擴員制定資本和流動性監管規則擴員后包括27個國家和7個國際組織發達國家長期主導國際金融監管制度的局面開始改變31金融監管治理架構的重大變革G20取代G7/8國際經濟金融治理二十國集團(G20)韓國會議領導人第五次峰會

11月11-12日我們承諾各國及在國際上采取行動，提高標準，確保各國政府一致實施已經制定國際標準，確保公平競爭，向高標準看齊（racetothetop)，避免市場分裂、保護主義和監管套利。具體而言，我們將全面實施新的資本和流動性標準，并解決大而不倒的問題。我們同意在金融監管改革方面做進一步的工作。我們對承諾負責。我們說到做到。2011和2012年的會議在法國和墨西哥舉行財長和央行行長會議

10月22－23日

同意并將按統一的時間表全面執行巴塞爾委員會以其指導委員會制定的銀行資本和流動性的新框架金融穩定理事會會議

10月20日研究G20確定的由金融穩定理事會負責協調的金融監管改革的幾項內容,繼續制定相關政策并監督2011年后各國的實施情況32二十國集團(G20)韓國會議領導人第五次峰會財長和央行行長會

巴塞爾委員會提交G20峰會的工作報告

目錄第一部分–微觀審慎監管及嚴格的改革措施1.資本

資本質量及水平

風險覆蓋提高資本水平

杠桿率2.流動性全球流動性標準和監管3.風險管理和監管4.市場紀律第四部分–今后工作計劃交易賬戶的審查評級和資產證券化系統性銀行或有資本大額風險暴露跨境銀行監管修訂有效銀行監管核心原則實施標準附件1：過渡期具體安排第二部分–宏觀審慎監管1.克服順周期性資本緩沖準備金計提2.系統性風險和其相關性或有資本跨境銀行監管第三部分–改革措施的實施影響評估全面量化影響研究宏觀經濟影響評價2.新標準的過渡期33巴塞爾委員會提交G20峰會的工作報告目錄第一部分–巴塞爾Ⅲ的總體架構*系統重要性金融機構還有待定義34巴塞爾Ⅲ的總體架構*系統重要性金融機構還有待定義5巴塞爾III的實施時間表

4.5%2.50%7.0%6.375%9.875%10.5%6.0%35巴塞爾III的實施時間表4.5%2.50%7.0%6.3建立我國銀行風險監管框架的具體要求定量監管指標資本充足率杠桿率動態撥備率流動性指標銀監會將著力在今后五年左右的時間內，構建一個新的、有效的監管框架，奠定銀行業長期、健康、穩健發展的基礎

定性監管措施

事前結構化限制性監管安排給開展跨業經營試點的銀行設定退出機制實行堅守傳統的主業經營“三管一提高”將內部控制與資本要求掛鉤，擴大資本的風險覆蓋面36建立我國銀行風險監管框架的具體要求定量監管指標銀監會將著力在新四大監管工具定量測算測算內容資本定義杠桿率貸款撥備比率流動性指標流動性覆蓋率凈穩定資金比率資本定義、杠桿率和流動性指標將按照巴塞爾委員會2010年7月發布的最新改革方案進行測算。測算范圍國家開發銀行5家國有商業銀行12家股份制商業銀行10家城市商業銀行15家外資法人銀行14家農村商業銀行11家農村合作銀行6家財務公司2家金融租賃公司2家金融租賃公司37新四大監管工具定量測算測算內容測算范圍8表一：資本定義測算表38表一：資本定義測算表9表一：資本定義測算表（續）39表一：資本定義測算表（續）10表一：資本定義測算表（續）40表一：資本定義測算表（續）11資本充足率計算表一、基本方案：根據巴III9月份最新方案,除嚴格執行資本標準和扣減項外，但不扣土地使用權、貸款損失準備按不超過信用加權風險資產的1.25%計入、2009.07.01以后持有的他行次級債不扣41資本充足率計算表一、基本方案：根據巴III9月份最新方案,除資本充足率計算表（續）二、嚴格方案：現行法比巴III9月份最新方案更嚴格的地方，按現行法執行，包括：固定資產重估儲備、可供出售資產未實現凈利得等資本公積項目不計入核心一級資本，部分計入二級資本；應分未分利潤不計入核心一級資本；交易性金融工具公允價值變動凈利得等未分配利潤項目不計入核心一級資本，部分計入二級資本；對未并表金融機構投資從核心一級資本中扣減。此外，考慮土地使用權從核心一級資本中扣除。42資本充足率計算表（續）二、嚴格方案：現行法比巴III9月份最表二：杠桿率定量測算表43表二：杠桿率定量測算表14表三：貸款撥備比率測算情況表44表三：貸款撥備比率測算情況表15流動性覆蓋率(LCR)

LCR優質流動性資產儲備未來30日資金凈流出量市場價值現金凈流出現金凈流入資產系數

現金流出∑現金流入流失率流失率∑∑∑∑公共信用評級下調3檔一定比例的零售存款流失無擔保批發融資能力下降市場的波動性增加，影響抵押物或者衍生品頭寸潛在遠期暴露的質量，要對提高抵押品的折扣或者要求追加擔保已對外承諾但尚未被提取的信用及流動性便利均被在未通知的情況下被提走壓力情景≥100%銀行在流動性嚴重壓力情景下，能夠將變現無障礙且優質的資產保持合理的水平，

這些資產可以通過變現來滿足其30天期限的流動性需求45流動性覆蓋率(LCR)

LCR優質流動性資產儲備未來30日資表四：流動性覆蓋率測算表表四：流動性覆蓋率測算表表四：流動性覆蓋率測算表（續）表四：流動性覆蓋率測算表（續）表四：流動性覆蓋率測算表（續）表四：流動性覆蓋率測算表（續）表四：流動性覆蓋率測算表（續）表四：流動性覆