書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她國家開發銀行寧波市分行2022年招聘測試題(8)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.在進行市場營銷環境分析時，對微觀環境，銀行應分析（）。

A.經濟與技術環境

B.信貸資金的供求狀況

C.客戶的信貸需求

D.政治與法律環境

E.社會與文化環境

答案：B,C

解析：市場環境分析中，銀行宏觀環境分析的內容主要包括經濟與技術環境、政治與法律環境以及社會與文化環境。銀行微觀環境分析的內容主要包括信貸資金的供求狀況、客戶的信貸需求和信貸動機以及同業競爭對手的實力與策略。2.以下不屬于系統安全的是()。

A.外部系統安全

B.內部系統安全

C.對計算機病毒和第三方程序欺詐的防護

D.文件安全

答案：D

解析：系統安全包括外部系統安全、內部系統安全以及對計算機病毒和第三方程序欺詐的防護等。違反系統安全規定具體表現在突破存儲限制、系統信息傳遞／修改信息傳遞失敗、第三方界面失敗、系統無法完成任務等。3.商業銀行常用的存款定價方法包括()。

A.行業價格法

B.基準利率法

C.逆向倒推法

D.綜合評價法

E.客戶盈利分析法

答案：A,B,C,D

解析：貸款定價方法包括：成本加成法、基準利率加點法、客戶盈利分析法。存款定價方法包括：行業價格法、基準利率法、逆向倒推法、綜合評價法。4.應收賬款、應付賬款、存貨周轉天數的延長反映了（）引起的借款需求。

A.資產效率下降

B.商業信用的改變

C.非預期性支出

D.固定資產變動

答案：A

解析：通常，應收賬款、存貨的增加，以及應付賬款的減少會引起資產效率下降，從而形成企業的借款需求。

考點

資產變化引起的需求5.（）是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業務。

A.項目融資

B.并購貸款

C.銀團貸款

D.貿易融資

答案：C

解析：銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業務。6.關于信用卡分期業務，下列說法正確的有（）。

A.商場分期又稱POS分期，根據分期期數不同，銀行會按不同標準收取手續費

B.賬單分期不能免手續費，且期數越長手續費越高

C.消費滿額分期業務中，持卡人可以一次申請綁定，所有單筆達到或超過約定金額的大額消費，均可自動免息分期，持卡人可隨時申請取消綁定

D.郵購分期一般對持卡人免息免手續費，而向商戶收取郵購分期手續費

E.P0S分期是目前最為常見的一種分期方式

答案：A,B,C,D

解析：E項，賬單分期是目前最為常見的一種分期方式。7.如果個人委托代理人對個人信用報告提出異議申請，代理人須提供（）。

A.委托人的身份證原件及復印件

B.委托人的個人信用報告

C.具有法律效力的授權委托書

D.代理人的身份證原件及復印件

E.代理人的個人信用報告

答案：A,B,C,D

解析：根據有關規定，個人對信用報告有異議時，可向所在地的中國人民銀行分支行征信管理部門或直接向中國人民銀行征信中心提出異議申請。如果個人委托代理人提出異議申請的，代理人須提供委托人(個人自己)和代理人的身份證原件及復印件、委托人的個人信用報告、具有法律效力的授權委托書。代理人的信用報告與委托人的異議申請并無關系，無須提供。8.銀行工作人員在得知客戶資金是走私犯罪活動所得時，下列說法正確的是()。

A．可以為其提供資金賬戶?

B．可以為其將財產轉換為金融票據

C．可以為其將資金匯往境外?

D．以上三種做法都不合法

答案：D

解析：D銀行工作人員在得知客戶資金是走私犯罪活動所得時，所提供的任何服務均構成洗錢罪。故選D。9.在金融犯罪中，若行為人出售、運輸假幣后又使用的，應當以出售、運輸假幣罪和使用假幣罪數罪并罰。（）

答案：對

解析：行為人購買假幣后使用的，以購買假幣罪從重處罰。但行為人出售、運輸假幣后又使用的，以出售、運輸假幣罪和使用假幣罪數罪并罰。10.以下（?）不是衡量盈利能力比率的指標。

A.銷售毛利率＝[（銷售收入-銷售成本）/銷售收入]×100%

B.銷售凈利率＝（凈利潤/銷售收入）×100%

C.總資產收益率＝凈利潤/平均總資產

D.權益收益率＝稅后損益/平均股東權益凈額?

答案：D

解析：

權益收益率屬于效率比率指標。權益收益率＝稅后損益/平均股東權益凈額?

考點?

單一法人客戶信用風險識別?11.根據F·莫迪利安尼等的家庭生命周期理論，不適合處于家庭成長期的投資人的理財策略是（）。

A.保持資產的流動性，投資部分期貨型基金

B.適當投資債券型基金

C.拒絕合理使用銀行信貸工具

D.適當投資股票等高成長性產品

答案：C

解析：根據F·莫迪利安尼等的家庭生命周期理論，在家庭成長期，子女教育金需求增加，購房、購車貸款仍保持較高需求，成員收入穩定，家庭風險承受能力進一步提升。因此，該階段建議依舊保持資產流動性，并適當增加固定收益類資產，如債券基金、浮動收益類理財產品。12.放款執行部門在審核項目貸款時，應審核的內容包括()。

A.合規性要求的落實情況

B.項目貸款定價的合理性

C.項目資本金到位情況

D.擔保的落實情況

E.限制性條款的落實情況

答案：A,C,D,E

解析：放款執行部門的主要審核內容包括：合規性要求的落實情況、限制性條款的落實情況、擔保的落實情況、審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況、資本金同比例到位的落實情況、申請提款金額是否與項目進度相匹配以及提款申請是否與貸款約定用途一致。13.劉先生購買A股票期權，購買期權費為20元，執行價格為80元，到期后A股票漲到120元，劉先生選擇執行期權，下列表述中正確的有（）。

A.劉先生執行期權后收益為40元

B.劉先生執行期權后收益為20元

C.假如到期A股票價格跌到60元，則劉先生最大損失為期權費20元

D.劉先生購買的是買入看漲期權

E.劉先生的損失是無限的

答案：B,C,D

解析：當價格漲到120元時，劉先生選擇行權得到40元的收益，減去20元的期權費，可知其利潤為20元。故選項A錯誤。買入看漲期權的損失是有限的，最大損失為期權費20元。故選項E錯誤。14.下列（）越高，表示商業銀行的流動性風險越高。

A.現金頭寸指標

B.核心存款比例

C.易變負債與總資產的比率

D.流動資產與總資產的比率

答案：C

解析：從字面上分析選項就可以得出答案，ABD項顯然是指標越高，對銀行越有利，風險越小，只有C項是負債與總資產的比率，而且是易變負債，易變負債越高，負債無法全部還上的風險就越大，流動性風險也就越大。15.復雜企業結構更容易產生潛在信用風險的原因包括（）。

A.貸款原因復雜

B.人員復雜

C.貸款資金有可能被轉移到集團其他公司

D.內部集團資金流有可能轉化為現金并用于債務清償

E.發生在集團其他公司的問題有可能影響借款企業

答案：C,D,E

解析：復雜企業結構更容易產生潛在信用風險的原因包括貸款資金有可能被轉移到集團公司；內部集團資金流有可能轉化為現金并用于債務清償；無論借款企業的條件和業績有多優秀，發生在集團的其他公司的問題都有可能影響到借款企業。16.下列關于員工的薪酬構成與福利說法不正確的是（）。

A.津貼主要是為了補償員工特殊和額外的勞動消耗而支付給員工的補償性薪酬

B.福利則是企業為員工提供的另一種補充性薪酬，以便為員工提供各種與生活質量保障、工作生活平衡相關的物質補償與服務形式

C.狹義的薪酬一般包括基本薪酬、獎金、津貼、福利和員工獲得的各種非貨幣形式的滿足等。

D.獎金則是根據績效考核給予的業績薪酬和激勵薪酬

答案：C

解析：狹義的薪酬一般包括基本薪酬、獎金、津貼、福利等。17.信托公司可以以各種固有財產進行實業投資。

答案：錯

解析：信托公司不得以固有財產進行實業投資，但銀保監會另有規定的除外。18.隨機漫步論點的本質是()。

A、股價是可以預測的

B、股價在一定條件下是可以預測的

C、股價是不可預測的

D、股價的預測結果是隨機的

答案：C

解析：C

隨機漫步理論認為，股票價格的變動是隨機且完全不可預測的。對未來股價變化的預測將導致股價提前變化，以致所有的市場參與者都來不及在股價上升前行動。換言之，股價中包含了當前一切可用于預測股票表現的信息。所以，股價同樣是不可預測的，這就是隨機漫步論點的本質。19.風險計量模型的監督檢查主要包括()。

A.建立各類風險計量模型的原理、邏輯和模型函數是否正確合理

B.是否積累足夠的歷史數據

C.是否建立對管理體系、業務、產品發生重大變化，以及其他突發事件的例外安排

D.風險計量目標、方法、結果的制定、報告體系是否健全

E.風險管理人員是否充分理解模型設計原理，并充分應用其結果

答案：A,B,C,D,E

解析：監督管理機構對風險計量模型的監督檢查主要包括以下幾個方面：①建立各類風險計量模型的原理、邏輯和模擬函數是否正確合理；②是否積累足夠的歷史數據，用于計量、檢測風險的各種主要假設、參數是否恰當；③是否建立對管理體系、業務、產品發生重大變化，以及其他突發事件的例外安排；④是否建立對風險計量模型的修正、檢驗和內部審查程序；⑤對風險計量目標、方法、結果的制定、報告體系是否健全；⑥風險管理人員是否充分理解模型原理、并充分應用其結果。20.發放商業性個人貸款的商業銀行應根據——原則，完善授權管理制度，規范審批操作流程，明確貸款審批權限，實行審貸分離和授權審批，確保貸款審批人員按照——審批貸款。()

A.審慎性；授權獨立

B.盈利性；崗位職責

C.自主性；崗位自主

D.合規性；職務逐級

答案：A

解析：根據《個人貸款管理暫行辦法》第二十條，貸款人應根據審慎性原則，完善授權管理制度，規范審批操作流程，明確貸款審批權限，實行審貸分離和授權審批，確保貸款審批人員按照授權獨立審批貸款。

21.根據《商業銀行壓力測試指引》，商業銀行常規壓力測試應當至少（）進行一次，出現市場劇烈波動等情況時，應當增加壓力測試的頻率。

A.每年

B.每季度

C.每月

D.每半年

答案：B

解析：商業銀行應該每季度進行一次常規壓力測試，還應在并表基礎上分幣種實施壓力測試。22.當中央銀行在公開市場上賣出證券，減少商業銀行的超額準備金時，下列關于該貨幣政策效果的表述中，錯誤的有（）。

A.引起信用規模的擴張

B.貨幣供應量減少

C.市場利率的下降

D.引起信用規模的收縮

E.貨幣供應量增加

答案：A,C,E

解析：當中央銀行需要減少貨幣供應量時，可進行反向操作，在公開市場上賣出證券，減少商業銀行的超額準備金，引起信用規模的收縮，貨幣供應量的減少，市場利率的上升23.（）是一種顧問及其相關的客戶服務。

A.確認服務

B.客戶服務

C.咨詢服務

D.信息服務

答案：C

解析：咨詢服務是一種顧問及其相關的客戶服務，目的是增加價值并提高組織的運作效率。24.在貸款項目評估中，效益成本評比法不包括()。

A.決策樹分析法

B.盈虧平衡點比較法

C.最低成本分析法

D.凈現值比較法

答案：A

解析：效益成本評比法主要是將各方案的經濟效益或成本進行比較，選取經濟效益最高或成本最低的方案。這類評比的具體方法有：盈虧平衡點比較法、凈現值比較法和最低成本分析法。25.風險事件：

2014年4月3日，經中國銀監會核準，中國工商銀行(下稱“工行”)正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的“百年老店”。

相關背景：

股改上市以來，面對國際金融危機和國內經濟轉型的挑戰，工行積極探索，在各項業務保持持續發展的同時，控制住了風險。一是管好了戰略風險。通過實施國際化戰略、“大零售、大資管、信息化銀行”戰略，實現了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了合規、嚴謹、穩健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從集團層面做到了各類風險的統一管理，使全行資產組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數據和系統手段，實現了對風險的科學化、精細化管理。

經濟進入新常態后，銀行面臨資產質量劣變的壓力，工行通過實施內部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰。

工行充分發揮自身的信息科技優勢和信貸管理經驗，于2014年成立了業內首個專業化信用風險監控機構——信用風險監控中心。該中心集信用風險的分析、監測、預警、管控于一體，以大數據分析技術為手段，確立了分析建模、實時監測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優化及考核評價的信用風險監控工作流程，實時開展融資客戶、融資產品、信貸機構及信貸人員風險的監測預警及跟蹤管控，并實現了監控工作的系統化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經營管理水平的提升。

在風險監測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內外數據信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規律，研發并投產了一系列信用風險監控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監測指標體系，有效監測信貸與代理投資業務運行情況，及時揭示和管控業務風險。同時，加強對內外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統性風險發揮了積極作用。

工行在快速發展中形成了合規、嚴謹、穩健的風險文化。風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的（）。查看材料

A.哲學

B.公司治理原則

C.內部控制體系

D.風險管理理念

E.價值觀

答案：A,D,E

解析：風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業文化。26.商業銀行發行的（）是指本金和利息的清償順序列于商業銀行其他負債之后、先于商業銀行股權資本的債券。

A.一般債券

B.次級債務

C.次級債券

D.混合資本債券

答案：C

解析：商業銀行發行的次級債券是指本金和利息的清償順序列于商業銀行其他負債之后、先于商業銀行股權資本的債券。27.從客戶風險態度分類來說，下列選項中，屬于風險厭惡型的是()。

A.確定的4000元收入

B.確定的10000元損失

C.80％的可能獲得5000元，20％的可能獲得0元

D.80％的可能損失5000元．20％的可能無損失

答案：A

解析：風險厭惡型投資者對待風險態度消極，不愿為增加收益而承擔風險，非常注重資金安全，極力回避風險。28.下列屬于監管當局對銀行類金融機構現場檢查的內容的有（）。

A.管理與內控完善程度

B.資產負債結構及流動性狀況

C.收益結構及真實盈利水平

D.資產質量和資產損失準備金充足程度

E.遵守法律、法規情況

答案：A,B,C,D,E

解析：常規性的現場檢查，應主要包括以下內容：資產質量和資產損失準備金充足程度，實際資本充足水平，資產負債結構及流動性狀況，收益結構及真實盈利水平，市場風險水平及管理能力，管理與內控完善程度，以及遵守法律、法規情況。通過現場檢查，還要檢查非現場監管難以監管和發現的問題。29.商業銀行的所有內部人員都要經常對個人信用數據庫的查詢情況進行檢查。

答案：錯

解析：商業銀行應當建立保證個人信用信息安全的管理制度，確保只有得到內部授權的人員才能接觸個人信用報告并經常對個人信用數據庫的查詢情況進行檢查，確保所有查詢符合規定，并定期向中國人民銀行及征信中心報告查詢檢查結果。30.預期損失率的計算公式表示為（）。

A.預期損失率=預期損失/資產總額

B.預期損失率=預期損失/貸款資產總額

C.預期損失率=預期損失/負債總額

D.預期損失率=預期損失/資產風險敞口

答案：D

解析：預期損失率=預期損失/資產風險敞口。31.在個人住房貸款中，銀行對其他社會合作機構審查的資料應包括（）。

A.物價部門批準收費的文件

B.營業執照

C.借款人入住情況

D.公司章程

E.開發商的工程進度

答案：A,B,D

解析：銀行對其他社會合作機構審查的資料應包括：①營業執照及其他有效證件以及最近的年檢證明；②公司章程、聯營協議、個人合伙企業的合同或協議；③法定代表人、負責人或代理人的身份證明及法人委托書；④經營單位資格證書；⑤物價部門批準收費的文件；⑥企業法人代碼證及最近年度的年檢證明；⑦經銀行認可的機構審計的近期財務報表。

32.關于合同的理解，錯誤的是（）。

A.合同是一種協議

B.參與合同的主體必須是平等的

C.自然人之間不能設立合同關系

D.合同涉及到主體之間民事權利義務的設立、變更和終止

答案：C

解析：《合同法》第二條規定，合同是平等主體的自然人、法人及其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的意思表不一致的協議。因此，自然人之間可以設立合同關系。33.在個人住房貸款中，保證擔保的法律風險主要表現在（）。

A.未明確連帶責任保證，追索的難度大

B.未明確保證期間或保證期間不明

C.保證人保證資格缺乏保證能力

D.公司、企業的分支機構為個人提供保證

E.公司董事、經理越權對外提供保證

答案：A,B,C,D,E

解析：本題考查個人住房貸款中保證擔保的法律風險。34.銀行在汽車貸款業務開展中是獨立作業的，與其他行業、單位無關。（）

答案：錯

解析：由于汽車銷售領域的特色，汽車貸款業務的辦理不是商業銀行能夠獨立完成的。35.理財產品的名稱應恰當反映產品屬性，避免使用帶有()的稱謂。

A.承諾性

B.明確性

C.誘惑性

D.誤導性

E.風險性

答案：A,C,D

解析：根據《商業銀行開展個人理財業務風險提示》的規定，理財產品的名稱應恰當反映產品屬性，避免使用帶有誘惑性、誤導性和承諾性的稱謂。36.倡導和培育良好的銀行合規文化，首先要明確合規部門的定位、權限及其（）。

A.一致性

B.全面性

C.獨立性

D.平衡性

答案：C

解析：倡導和培育良好的銀行合規文化．首先要明確合規部門的定位、權限及其獨立性。37.杠桿比率用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業的償債資格和能力，主要有資產負債率、有形凈值債務率和流動比率。()

答案：錯

解析：杠桿比率用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業的償債資格和能力，主要有資產負債率、有形凈值債務率和利息償付比率。

38.下列屬于保險合同的存在形式的是()。

A.投保單

B.暫保單

C.批單

D.保險協議書

E.保險繳費單

答案：A,B,C,D

解析：保險合同的存在形式包括：①有保險人簽署承諾的投保單；②暫保單；③保險單；④保險憑證；⑤批單；⑥保險協議書。39.關于商業銀行的風險管理策略，下列說法正確的是（）。

A.某商業銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法

B.某商業銀行向多個國家的企業發放貸款，這應用了風險分散的方法

C.某商業銀行在買入股票的同時，買入相應的看跌期權，這應用了風險轉移的方法

D.某商業銀行董事會在確定經濟資本分配時，對某項業務配置非常有限的資本限制其規模，這應用了風險規避的方法

E.某商業銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應用了風險補償的方法

答案：B,D,E

解析：A項應用了風險轉移的方法；C項應用了風險對沖的方法。40.當存在商品和勞務銷售的完全競爭市場時，不可能產生的是（）。

A.需求拉上型通貨膨脹

B.結構型通貨膨脹

C.工資推進型通貨膨脹

D.利潤推進型通貨膨脹

答案：D

解析：利潤推進的通貨膨脹，其前提條件是存在著商品和勞務銷售的不完全競爭市場。41.一個投資組合風險大于平均市場風險，則它的β值可能為()。

A.0．3

B.0．9

C.1

D.1．1

答案：D

解析：β系數是特定資產(或資產組合)的系統性風險度量。全體市場本身的β系數為1，若資產組合凈值的波動大于全體市場的波動幅度，則β系數大于1。反之，若資產組合凈值的波動小于全體市場的波動幅度，則β系數就小于1。42.流動性覆蓋率(ICR)旨在確保商業銀行具有充足的合格優質流動性資產，能夠在中國銀行業監督管理委員會規定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少()日的流動性需求。

A.3

B.7

C.15

D.30

答案：D

解析：流動性覆蓋率(LCR)旨在確保商業銀行具有充足的合格優質流動性資產，能夠在中國銀行業監督管理委員會規定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少30日的流動性需求。43.客戶李某購買首套個人住房，建筑面積為85平方米．單價為每平方米4500元，擬使用所購房屋作抵押，向商業銀行申請商業性個人住房貸款，請問按現行政策規定，一般情況下他最多能獲得的貸款額度是（）元。

A.267750

B.286875

C.32512

D.306000

答案：D

解析：根據《關于加強商業性房地產信貸管理的通知》的規定，個人貸款中，對購買首套自住房且套型建筑面積在90平方米以下的，貸款首付款比例不得低于20％。因此，李某最多能獲得的貸款額度是85X4500X(1-20％)=306000(元)。44.根據良好的公司治理和內部控制原則，商業銀行市場風險管理組織架構應當能夠（）。

A.由承擔風險的業務經營部門向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告

B.由市場風險管理部門監測業務經營部門和分支機構對市場風險限額的遵守情況

C.由前臺交易人員進行交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結算和款項收付

D.做到各部門職能恰當分離，避免潛在的利益沖突

E.確保市場風險管理部門與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立

答案：B,D,E

解析：A項，負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告；C項，交易部門應當將中臺、后臺嚴格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結算和款項收付。45.下列關于個人貸款擔保方式的表述，正確的是（）。

A.中國人民銀行可以擔任其員工個人貸款的保證人

B.保證擔保主要是指保證人和借款人之間的一種約定

C.個人貸款的借款人違約時，貸款銀行有權依法以抵質押財產或權利憑證折價或者以拍賣、變賣財產的價款優先受償

D.抵押擔保方式中，當借款人不履行還款義務時，由保證人承擔還款責任

答案：C

解析：A項，根據《擔保法》的規定，國家機關不能擔任保證人；B項，保證擔保是指保證人和貸款銀行約定，當借款人不履行還款義務時，由保證人按照約定履行或承擔還款責任的行為；D項，抵押擔保中，借款人不履行還款義務時，貸款銀行有權依法以該財產折價或者以拍賣、變賣財產的價款優先受償。46.風險為本的監管框架是由若干個相互銜接的具體監管步驟組成的、不斷循環往復的監管流程，除了規劃監管行動和風險評估，其他的流程有()。

A.了解機構

B.準備風險為本的現場檢查

C.對監管結果匯總報告

D.實施風險為本的現場檢查并確定評級

E.持續的非現場監測

答案：A,B,D,E

解析：風險為本的監管框架是由六個相互銜接的具體監管步驟組成的、不斷循環往復的監管流程，具體包括了解機構，風險評估，規劃監管行動，準備風險為本的現場檢查，實施風險為本的現場檢查并確定評級，監管措施、效果評價和持續的非現場監測。

47.如果商業銀行信貸資產分散于負相關或弱相關的多種行業、地區和信用等級的客戶，其資產組合的總體風險一般會（）。

A.不變

B.負相關

C.增加

D.降低

答案：D

解析：將信貸資產分散于相關性較小或負相關的不同行業／地區／貸款種類的借款人，有助于降低商業銀行貸款組合的整體風險。相反，如果信貸資產過度集中于特定行業、地區或貸款種類，將大大增加商業銀行的信用風險。48.商業銀行應當在半年度、年度財務報告中披露貸款損失準備相關信息，包括但不限于以下內容（）。

A.本期及上年同期貸款撥備率和撥備覆蓋率

B.撥備覆蓋率期初余額

C.本期及上年同期貸款損失準備余額

D.貸款撥備率期初余額

E.本期計提、轉回、核銷數額

答案：A,C,E

解析：《商業銀行貸款損失準備管理辦法》第十六條規定，商業銀行應當在半年度、年度財務報告中披露貸款損失準備相關信息，包括但不限于：①本期及上年同期貸款撥備率和撥備覆蓋率；②本期及上年同期貸款損失準備余額；③本期計提、轉回、核銷數額。49.銷售非保證收益理財計劃應向客戶提供（）。

A.國外合作信托機構的基本情況

B.第三方合作協議

C.預期收益率的測算方式

D.預期收益率的測算數據

E.預期收益率的測算依據

答案：C,D,E

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第40條的規定，商業銀行理財計劃的宣傳和介紹材料，應包含對產品風險的揭示，并以醒目、通俗的文字表達；對非保證收益理財計劃，在與客戶簽訂合同前，應提供理財計劃預期收益率的測算數據、測算方式和測算的主要依據。50.項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和（）條件進行的分析。

A.銷售

B.生產

C.經濟

D.供應

答案：D

解析：項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和供應條件進行的分析。不同行業、不同性質、不同類型的建設項目的生產特點是不同的。51.銀行一般通過（）來覆蓋非預期損失。

A.提取準備金

B.提取資本金

C.銀行貸款

D.提取流動資金

答案：B

解析：通常銀行一般通過提取資本金來覆蓋非預期損失，提取準備金來覆蓋預期損失。52.下列關于房地產的類型，敘述有誤的一項是（）。

A.按用途分為居住、商業、辦公、旅游、餐飲、娛樂工業和倉儲、農業、特殊用途(機場、車站、醫院、學校等)和綜合房地產(具有前述兩種以上用途)

B.按土地性質分為生地、毛地、熟地、在建工程和現房

C.按是否產生收益分為收益性和非收益性房地產

D.按使用方式分為銷售、出租、營業和自用房地產

答案：B

解析：按開發程度分為生地、毛地、熟地、在建工程和現房。選項B錯誤。53.某客戶在2013年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金．如果按照積數計息法計算，假設年利率為O．72％，該客戶能取回的全部金額是（）元。

A.1000．48

B.1000．60

C.1000．56

D.1000．45

答案：C

解析：若使用積數計息法，則計息天數為28天。利息為：1000×(0．72％÷360)×28=0．56(元)。?54.下列關于計量違約損失率的說法，正確的有（）。

A.計量違約損失率的方法主要有市場價值法和回收現金流法

B.可以通過市場上類似資產的信用價差和違約概率推算違約損失率

C.無論是從資本監管的角度還是從商業銀行內部管理的角度，計量違約損失率都是十分重要的

D.對于存在抵押品的債務，在估計違約損失率時，必須考慮到抵押品的風險緩釋效應

E.計量違約損失率的方法主要有市場法和隱含市場法

答案：A,B,C,D

解析：E項，計量違約損失率的方法主要有兩種：①市場價值法，主要適用于已經在市場上發行并且可交易的大企業、政府、銀行債券。根據所采用的信息中是否包含違約債項，市場價值法又進一步細分為市場法(采用違約債項計量非違約債項LGD)和隱含市場法(不采用違約債項，直接根據信用價差計量LGD)。②回收現金流法。55.下列哪一項不屬于投保方必須告知的內容()

A.在保險合同有效期內，若保險標的的危險程度增加，應及時通知保險人

B.保險人理應知道的常識

C.保險標的轉讓應通知保險人，經保險人同意變更合同后繼續承保

D.合同訂立時根據保險人的詢問，對已知或應知與保險標的及其危險有關的重要事實做如實回答

答案：B

解析：告知是指合同訂立前、訂立時及在合同有效期內，要求當事人實事求是、盡自己所知、毫無保留地向對方所作的口頭或書面陳述。具體而言，是投保人對已知或應知的與風險和標的有關的實質性重要事實向保險人作口頭或書面的申報。B項不屬于與風險和標的有關的實質性重要事實。56.一般來說，商業銀行規模越大，抵抗風險的能力()，同時也意味著商業銀行可能面臨的風險因素()，對其聲譽的潛在威脅()。

A.越弱；越多；越小

B.越弱；越多；越大

C.越強；越多；越大

D.越強；越少；越大

答案：C

解析：一般來說，商業銀行規模越大，抵抗風險的能力越強，同時也意味著商業銀行可能面臨的風險因素越多，對其聲譽的潛在威脅也越大。57.商業銀行實施市場風險管理的主要目的是使風險帶來的損失最小。（）

答案：錯

解析：商業銀行實施市場風險管理的主要目的是，確保將所承擔的市場風險規模控制在可以承受的合理范圍內，使所承擔的市場風險水平與其風險管理能力和資本實力相匹配。58.小高以自己的房屋為抵押向銀行貸款。銀行貸給他35萬元，同時為抵押的房屋投保了35萬元的1年期房屋火險。按照約定，貸款人半年后償還了15萬元。不久，該保險房屋發生重大火災事故，則銀行可以得到的賠償金額是()萬元。

A.10

B.15

C.20

D.30

答案：C

解析：被保險人可獲得的補償量，僅以其保險標的遭受的實際損失為限，即保險人的補償恰好能使保險標的在經濟上恢復到保險事故發生之前的狀態，而不能使被保險人獲得多于損失的補償，尤其是不能讓被保險人通過保險獲得額外的利益，這是保險補償原則的量的限定。題目中銀行實際損失為向小高貸款的總額35萬元減已償還的15萬元，即20萬元。59.因債務人(包括借款人和保證人)不能以貨幣資產足額償付貸款本息時，銀行根據有關法律、法規或與債務人簽訂協議，取得債務人各種有效資產的處置權，以抵償貸款本息的方式是（）。

A.減免貸款利息

B.債務轉為資本

C.以資抵債

D.調整利率

答案：C

解析：以資抵債是指因債務人(包括借款人和保證人）不能以貨幣資產足額償付貸款本息時，銀行根據有關法律、法規或與債務人簽訂以資抵債協議，取得債務人各種有效資產的處置權，以抵償貸款本息的方式。債務轉為資本是指債務人將債務轉為資本，同時債權人將債權轉為股權的債務重組方式。但債務人根據轉換協議，將應付可轉換公司債券轉為資本的，則屬于正常情況下的債務轉資本，不能作為債務重組處理。調整利率主要將逾期利率調整為相應檔次的正常利率或下浮，從而減輕企業的付息成本。調低利率也要遵守人民銀行和各銀行關于利率管理的規定。60.下列關于分散型風險管理部門的說法，不正確的是()。

A.商業銀行不需要建立完善的風險管理部門

B.把風險管理職能外包給專業服務供應商

C.能絕對控制商業銀行的敏感信息

D.商業銀行無法形成長期的核心競爭力

答案：C

解析：采用分散型風險管理部門，商業銀行不需要建立完善的風險管理部門，因此可以考慮將數據分析、技術支持等風險管理職能外包給專業服務供應商．所以A、B兩項正確；分散型風險管理部門的缺點是，難以絕對控制商業銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強大的市場定價能力，所以C項不正確，D項正確。61.下列不良資產不可以作為金融企業批量轉讓資產的是（）。

A.已核銷的賬銷案存資產

B.抵債資產

C.個人貸款

D.按規定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款

答案：C

解析：下列不良資產不得進行批量轉讓：①債務人或擔保人為國家機關的資產；②經\國務院批準列入全國企業政策性關閉破產計劃的資產；③國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產；④個人貸款；⑤在借款合同或擔保合同中有限制轉讓條款的資產；⑥國家法律法規限制轉讓的其他資產。62.反洗錢的主要制度不包括（）。

A.客戶身份識別制度

B.金融教育培訓制度

C.大額交易與可疑交易報告制度

D.客戶身份資料和交易記錄保存制度

答案：B

解析：商業銀行反洗錢內控制度體系主要包括:客戶身份識別制度;大額交易與可疑交易報告制度;客戶身份資料和交易記錄保存制度;客戶洗錢風險等級劃分制度;反洗錢宣傳培訓制度;反洗錢保密制度;反洗錢協助調查制度;反洗錢稽核審計制度;反洗錢崗位職責制度;反洗錢業務操作規程。其中，處于基礎地位的是客戶身份識別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。63.張先生夫妻目前均40歲，預計退休年齡均為60歲，兒子12歲，目前讀初一。家庭年稅后收人為30萬元，張先生20萬元，妻子劉女士10萬元。家庭目前有房屋(市值)100萬元，汽車(折舊)10萬元，目前儲蓄15萬元，家庭無負債，家庭年生活費用開支為12萬元。其中，張先生個人年生活支出為4萬元，張先生家庭的理財目標有：準備應急基金6萬元，教育基金現值30萬元，退休基金夫妻二人計120萬元。

使用生命價值法計算壽險保額時的步驟為()。

①以適當的貼現率計算預期凈收入的現值

②明確個人的在職期或服務期

③用年收入減除稅及消費等總開支，計算凈收入

④估算個人未來在職期的年收入現值

A.②④③①

B.①③②④

C.④②③①

D.③①②④

答案：A

解析：生命價值法又稱凈收入彌補法，是以家庭成員的生命價值為依據，來確定家庭壽險保額的基本方法。生命價值法主要分為以下幾個步驟：①明確個人的在職期或服務期。個人年齡越大，在職期則越短，反之，則在職期越長。②估算個人未來在職期的年收入現值。個人在職期越短，未來工作收入的現值就越小，應有的保額也就越低。反之則越高。③計算凈收入，用年收入減除稅及消費等總開支。總支出占總收入的比例越大，凈收入就越小，所需的保額也越低，反之亦然。④計算生命價值，以適當的貼現率計算預期凈收益的現值。貼現率越高，生命價值越低，應有保額也越低，反之亦然。64.影響個人貸款價格的因素包括（）

A.資金成本

B.風險

C.擔保

D.盈利目標

E.市場競爭

答案：A,B,C,D,E

解析：影響個人貸款價格的因素眾多，主要包括資金成本、風險、擔保、規模、市場競爭、盈利目標、選擇性因素等。65.下列屬于國際性金融監管機構的是（）。

A.世界銀行

B.國際貨幣基金組織

C.巴塞爾委員會

D.金融穩定理事會

答案：C

解析：為使國際活躍銀行公平競爭，十國集團于20世紀70年代初成立了巴塞爾銀行監管委員會（簡稱巴塞爾委員會），專門研究對國際活躍銀行的監管問題。66.下列關于銀行營銷機構組織形式的說法中，正確的有（）。

A.矩陣制的缺點是成員不固定，有臨時觀念

B.事業部制對具有獨立信貸產品市場的部門實行分權管理

C.事業部制保證了集中統一指揮，能發揮營銷專家對公司信貸業務的指導作用

D.矩陣制是指在事業部制垂直形態組織系統的基礎上，再增加一種橫向的領導系統

E.事業部制的缺點是需要較多具有高素質的專業人員來運作，出現矛盾時銀行領導協調起來比較困難

答案：A,B,D67.理財規劃師的社會責任是（）。

A.引導客戶樹立長期投資的觀念

B.引導客戶樹立短期投資的觀念

C.確保客戶財產的安全性

D.以產品的收益性為唯一關注點

答案：A

解析：理財師的社會責任中，宣傳正確的投資理念，要求引導客戶設立切實可行的理財目標，不應只關注產品的收益性，而忽視投資的風險性，應盡量弱化追求短期的收益，樹立長期投資的觀念。68.()是指某一國家或地區的還款能力出現明顯問題，對該國家或地區的貸款本息或投資可能會造成一定損失。

A.低國別風險

B.較低國別風險

C.中等國別風險

D.高國別風險

答案：C

解析：中等國別風險是指某一國家或地區的還款能力出現明顯問題，對該國家或地區的貸款本息或投資可能會造成一定損失。69.商業銀行的內部審計部門對個人理財顧問服務的業務審計應制定審計規范，并保證審計活動的（）。

A.連續性

B.秘密性

C.獨立性

D.頻繁性

答案：C

解析：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第15條的規定，商業銀行的內部審計部門對個人理財顧問服務的業務審計，應制定審計規范，并保證審計活動的獨立性。70.以下不屬于不良貸款的抵押物處置方式的有（）。

A.向法院提起訴訟

B.借款人協商變賣

C.申請強制執行依法處分

D.電話催收

E.通過中介機構催收

答案：D,E

解析：抵押物處置可采取與借款人協商變賣、向法院提起訴訟或申請強制執行依法處分。71.下列選項中，()不適宜作為風險管理的目標。

A.減少損失

B.降低事故發生概率

C.杜絕風險發生

D.實現企業財務的穩定

答案：C

解析：風險管理的基本目標是以最小成本獲得最大安全保障。C項，人們在一定的時間和空間可以發揮主觀能動性改變某種風險發生的頻率和損失程度，但絕對不可能徹底消滅風險。72.酸性比率是指()。

A、流動比率

B、速動比率

C、現金比率

D、股東權益比率

答案：B

解析：B

速動比率又稱酸性比率，是公司速動資產與流動負債的比率。所謂速動資產是指幾乎可以立即用來償付流動性負債的資產，即流動資產減去存貨。速動比率是一個比流動比率更嚴格的用以衡量企業流動性狀況的指標，它可以更確切地反映企業快速償付短期債務的能力。73.操作風險評估的報告階段的步驟包括（）。

A.提出優化方案

B.整合結果

C.繪制流程圖

D.總結改進措施

E.雙線報告

答案：B,E

解析：略74.（）在風險管理方面，對本行經營決策、風險管理和內部控制等進行監督檢查并督促整改。

A.風險管理委員會

B.董事會

C.高級管理層

D.監事會

答案：D

解析：在《商業銀行公司治理指引》中，監事會是商業銀行的內部監督機構，對股東大會負責。除依據《公司法》等法律法規和商業銀行章程履行職責外，在風險管理方面，對本行經營決策、風險管理和內部控制等進行監督檢查并督促整改。75.商業銀行通常采用（）的方式來應對和吸收預期損失。

A.風險規避

B.風險補償

C.風險對沖

D.沖減利潤

E.提取損失準備金

答案：D,E

解析：預期損失是指商業銀行業務發展中基于歷史數據分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內損失的平均值(有時也采用中間值)。商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失。76.自有固定資產比例為自有固定資產與資本總額之比。自有固定資產是指固定資產折舊后的凈值，即固定資產原價減去累計折舊。資本總額為核心資本與附屬資本可計算價值之和減去貸款損失準備尚未提足部分。財務公司自有固定資產比例不得高于30%。

答案：錯

解析：自有固定資產比例為自有固定資產與資本總額之比。自有固定資產是指固定資產折舊后的凈值，即固定資產原價減去累計折舊。資本總額為核心資本與附屬資本可計算價值之和減去貸款損失準備尚未提足部分。財務公司自有固定資產比例不得高于20%。77.下列關于非國家工作人員受賄罪的說法，正確的有（）。

A.是指非國有的公司、企業或者其他單位的非國家工作人員利用職務上的便利，索取他人財物或非法收受他人財物，為他人謀取利益的行為

B.行為人在經濟往來中，違反國家規定，收受各種名義的回扣、手續費，歸個人所有的，應以受賄行為論處

C.國有金融機構委派到非國有金融機構從事公務的人員違反國家規定，收受各種名義的回扣、手續費，歸個人所有的按本罪論處

D.“為他人謀取利益”是指他人不應當得到的非法的、不正當的利益

E.非國家工作人員受賄罪最高可判處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產

答案：B,E

解析：A項，按照《刑法》規定，索取他人財物或非法收受他人財物，必須達到數額較大，才構成犯罪，司法實踐中，“數額較大”的標準是指索取或收受五千元以上者。C項所述行為按受賄罪定罪量刑，不屬于非國家工作人員受賄罪。D項，“為他人謀取利益”既包括他人應當得到的合法的、正當的利益，也包括他人不應當得到的非法的、不正當的利益；既包括已為他人謀取的利益，也包括意圖謀取或正在謀取，但尚未謀取到的利益。78.某貸款本金分三段償還，利息根據實際的占用時間計算，則該還款方式屬于（）。

A.等額本息還款

B.等比累進還款

C.等額累進還款

D.組合還款

答案：D

解析：組合還款法是一種將貸款本金分段償還，根據資金的實際占用時間計算利息的

還款方式。79.我國銀行完善的審慎監管框架主要包括（）。

A.審慎全面的監管規則

B.行之有效的監管工具

C.科學合理的監管組織體系

D.精明能干的監管人員

E.健康穩定的經濟市場

答案：A,B,C

解析：我國銀行完善的審慎監管框架主要包括三大組成部分：一是審慎全面的監管規則；二是行之有效的監管工具；三是科學合理的監管組織體系。80.借款人償還長期債務能力可從（）方面考察。

A.償債資金來源

B.償債保障能力

C.償債承受能力

D.償債機會成本

E.債務利用率

答案：B,C

解析：長期償債能力是指客戶償還長期債務的能力，它表明客戶對債務的承受能力和償還債務的保障能力，長期償債能力的強弱是反映客戶財務狀況穩定與安全程度的重要標志。81.風險事件：

2014年4月3日，經中國銀監會核準，中國工商銀行(下稱“工行”)正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的“百年老店”。

相關背景：

股改上市以來，面對國際金融危機和國內經濟轉型的挑戰，工行積極探索，在各項業務保持持續發展的同時，控制住了風險。一是管好了戰略風險。通過實施國際化戰略、“大零售、大資管、信息化銀行”戰略，實現了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了合規、嚴謹、穩健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從集團層面做到了各類風險的統一管理，使全行資產組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數據和系統手段，實現了對風險的科學化、精細化管理。

經濟進入新常態后，銀行面臨資產質量劣變的壓力，工行通過實施內部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰。

工行充分發揮自身的信息科技優勢和信貸管理經驗，于2014年成立了業內首個專業化信用風險監控機構——信用風險監控中心。該中心集信用風險的分析、監測、預警、管控于一體，以大數據分析技術為手段，確立了分析建模、實時監測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優化及考核評價的信用風險監控工作流程，實時開展融資客戶、融資產品、信貸機構及信貸人員風險的監測預警及跟蹤管控，并實現了監控工作的系統化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經營管理水平的提升。

在風險監測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內外數據信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規律，研發并投產了一系列信用風險監控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監測指標體系，有效監測信貸與代理投資業務運行情況，及時揭示和管控業務風險。同時，加強對內外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統性風險發揮了積極作用。

工行股改上市以來，建立了科學的風險計量與監控體系。下列對商業銀行風險計量的理解，正確的有（）。查看材料

A.風險模型開發所采用的數據源應當具有高度的真實性、準確性和充足性

B.風險模型應當能夠真實反映商業銀行的風險狀況

C.應確保所開發的風險模型準確并長期有效

D.深刻理解不同風險計量方法的優缺點，采用多種分析手段相互補充

E.所采用的風險計量方法／模型越高級，計量出來的風險越準確

答案：A,B,D

解析：C項，開發的風險模型要準確，并且能夠在未來一定時期內滿足商業銀行風險管理的需要，這一模型并非一成不變的，需要考慮變化的市場環境、政策，要保證數據源具有高度的真實性、準確性和充足性；E項，商業銀行應當意識到，高級量化技術隨著復雜程度增加，通常會產生新的風險，如模型風險。82.銀行卡按照結算幣種可以劃分為()。

A、人民幣卡

B、外幣卡

C、雙幣卡

D、多幣卡

E、聯名卡

答案：A,B,C,D

解析：A,B,C,D

銀行卡按照結算幣種可以劃分為人民幣卡、外幣卡和雙（多）幣卡。83.資產負債管理計劃是商業銀行綜合經營計劃的重要組成部分，應采用（）制定方法。

A.定性為主的

B.定量為主的

C.指令與指導相結合的

D.定性與定量相結合的

答案：D

解析：資產負債管理計劃是商業銀行綜合經營計劃的重要組成，采用定性與定量相結合的方法。每年第四季度，銀行財務會計部門將牽頭制訂下年度綜合經營計劃，其中資產負債管理計劃是重要組成部分，資產負債管理計劃確定后，在計劃年度內可根據宏觀經濟政策、市場需求和本行經營策略的需要適時調整優化。84.一般來說，不考慮其他因素的變化，市場利率的上升會引起（）。

A.儲蓄收益率增加，增加儲蓄配置

B.股票面臨下跌風險

C.固定收益品價格上升，增加債券配置

D.房地產貸款成本增加，房產市場走低

E.人民幣回報高，減持外匯

答案：A,B,D,E

解析：選項C，債券的市場交易價格同市場利率成反比。市場利率上升，債券持有人變現債券的市場交易價格下降。因此應減少債券配置。85.根據監管機構的要求，商業銀行符合下列哪些條件時，可以使用標準法計算操作風險資本（）

A.業務條線實施操作風險管理的人力和物力匱乏

B.未建立清晰的操作風險內部報告路線

C.董事會和高級管理層了解操作風險管理架構，但不參與監督執行

D.銀行的操作風險管理系統概念穩健，執行正確有效

E.有充足的資源支持在主要產品線上和控制及審計領域采用標準法

答案：D,E

解析：銀行實施標準法必須至少符合監管當局以下規定：①銀行的董事會和高級管理層適當積極參與操作風險管理框架的監督；②銀行的操作風險管理系統概念穩健，執行正確有效；③有充足的資源支持在主要產品線上和控制及審計領域采用標準法。86.國家助學貸款的經辦銀行有（）。

A.中國工商銀行

B.中國農業銀行

C.中國建設銀行

D.國家開發銀行及政策性銀行

E.中國銀行

答案：A,B,C,E

解析：中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行和中國建設銀行為中國人民銀行批準的國家助學貸款經辦銀行，負責辦理國家助學貸款的審核、發放和回收等工作。87.金女士寫作能力頗佳，在財經評論方面有獨到見解。她被一家財經雜志社相中。雜志社愿意提供每月30000元的薪酬。金女士有三種選擇：調入財經雜志社，獲得工資、薪金；作為雜志特約評論員，獲得勞務報酬；作為普通的投稿人，獲得稿酬收入。

下列關于金女士節稅措施的說法，正確的是()。

A.金女士應選擇調入雜志社，作為雜志社職工

B.金女士應選擇作為雜志特約評論員，獲得勞務報酬

C.金女士應選擇作為普通的投稿人，獲得稿酬收入

D.三種選擇的稅負相同，因此無須采取節稅措施

答案：C

解析：根據前面三題的計算結果可知，金女士的所得若按稿酬所得形式支付，其稅負最輕，勞務報酬其次，工資、薪金稅負最重。因此，為了實現減輕稅負的目的，金女士應該考慮作為普通的投稿人，獲得稿酬收入。88.借款人的還款記錄是記載其歸還貸款行為的說明，它包括兩個方面的內容，下列說法正確的有（）。

A.貸款檔案中直接反映的借款人償還該行貸款的能力

B.貸款檔案是判斷借款人還款意愿的重要依據

C.信貸監測網絡(電子檔案)中反映的借款人償還其他銀行及所有債務的能力

D.不但使檢查人員對借款人整個償付能力有了一個總體的判斷，而且通過借款人與其他貸款者往來關系的記錄，總結償還貸款的行為

E.因為無論借款人歷史情況如何也不能反映以后的情況，所以這樣的記錄調查只供銀行了解。沒有絕對的決策意義

答案：A,B,C,D

解析：歷史情況對銀行有重要參考價值。E項說法錯誤。故本題選ABCD。89.在估算教育費用的增長時，一般在通貨膨脹率上加上()個百分點。

A、1~2

B、2~3

C、3~4

D、3~5

答案：D

解析：D

教育費用的增長率一方面受到通貨膨脹率的影響，另一方面，教育費用的增長率通常又高于通貨膨脹率，且呈現出逐年上升的趨勢。因此，在估算教育費用的增長時，一般在通貨膨脹率上加上3~5個百分點。90.《商業銀行法》規定，對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過（）。

A.75％

B.50％

C.25％

D.10％

答案：D

解析：根據《商業銀行法》的規定，對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過10％，以此分散商業銀行貸款的風險。91.商業銀行的票據貼現業務屬于（）。

A.衍生產品業務

B.授信業務

C.中間業務

D.表外業務

答案：B

解析：票據貼現是指商業匯票的合法持票人，在商業匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據轉讓。票據貼現屬于銀行授信業務。92.下列關于貸款擔保作用的說法，錯誤的是（）。

A.協調穩定商品流轉秩序，維護國民經濟健康運行

B.降低銀行存款風險，提高資金使用效率

C.促進企業加強管理，改善經營管理狀況

D.鞏固和發展信用關系

答案：B

解析：貸款擔保可以降低銀行貸款風險，提高資金使用效率。93.如果企業銷售收入增長足夠快，且核心流動資產增長主要是通過短期融資實現時，需要()。

A.將長期債務重構為短期債務

B.將短期債務重構為長期債務

C.將長期債務重構為股權

D.將短期債務重構為股權

答案：B

解析：在對企業貸款時，銀行需要分析公司的財務匹配狀況。如果銷售收入增長足夠快，且核心流動資產的增長主要是通過短期融資而非長期融資實現的，此時就需要將短期債務重構為長期債務。替代債務的期限取決于付款期縮短和財務不匹配的原因，以及公司產生現金流的能力。94.銀監會對銀行業的監管措施中，市場準入不包括（）準入。

A.信息

B.機構

C.業務

D.高級管理人員

答案：A

解析：銀行業金融機構的市場準入包括機構設立、變更和終止，調整業務范圍和增加業務品種，董事(理事)和高級管理人員任職資格許可。95.發行市場和流通市場的主要區別是（）。

A.金融工具交割日期不同

B.融資方式不同

C.交易的階段不同

D.交易工具類型不同

答案：C

解析：按金融工具交易的階段劃分為：發行市場和流通市場。96.第一版巴塞爾資本協議的主要內容有（）。

A.關于跨國銀行業的監管

B.統一了監管資本定義

C.確定了資本充足率的監管標準

D.建立了資產風險的衡量體系

E.正式監管權力

答案：B,C,D

解析：第一版巴塞爾資本協議包含三個方面的內容：①統一了監管資本定義；②建立了資產風險的衡量體系；③確定了資本充足率的監管標準。97.在市場風險管理實踐中，商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每()至少重估一次價值。

A.日

B.月

C.半年

D.年

答案：A

解析：在市場風險管理實踐中，商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值。98.信貸資產證券化是銀行向投資者發放貸款，再將這部分貸款轉化為資產支持證券出售給借款人。()

答案：錯

解析：信貸資產證券化是銀行向借款人發放貸款，再將這部分貸款轉化為資產支持證券出售給投資者。99.張某接受王某的委托，以王某代理人的身份依法與李某簽訂了合同。對于該合同的簽訂（）。

A.張某承擔民事責任

B.王某承擔民事責任

C.張某與王某共同承擔民事責任

D.張某與王某均不承擔民事責任

答案：B

解析：委托代理的定義。100.根據金融工具發行和流通的階段，可將金融市場分為（）。

A.即期市場和遠期市場

B.一級市場和二級市場

C.場內交易市場和場外交易市場

D.貨幣市場和資本市場

答案：B

解析：按金融工具發行和流通的階段劃分，金融市場可分為發行市場和流通市場。發行市場也稱一級市場，流通市場也稱二級市場。101.狹義的銀行信貸不包括的內容是（）。

A.貸款

B.擔保

C.信用證

D.保理

答案：D

解析：狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經濟活動，主要包括貸款、擔保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等活動。102.在定性壓力測試及管理行動中，只需通過定性壓力測試的方法，考慮第二支柱風險，如集中度風險、聲譽風險等對全行的影響。()

答案：錯

解析：定性壓力測試及管理行動時，通過定性壓力測試的方法．考慮第二支柱風險，如集中度風險、聲譽風險等對全行的影響。同時，還要考慮針對壓力情景下可能產生的不利影響而實施的風險緩釋管理行動。103.根據個人信用信息基礎數據庫保密和保護個人隱私管理要求，商業銀行必須對信貸人員(即數據庫用戶)進行管理，措施主要有()。

A、禁止商業銀行違反規定查詢個人的信用報告

B、每一個用戶在進入系統時都要登記注冊

C、禁止商業銀行將查詢結果用于規定范圍之外的其他目的

D、計算機系統對違規操作自動報告并關閉

E、計算機系統記錄每一個用戶對每一筆信用報告的查詢操作

答案：A,B,C,E104.個人教育貸款簽約和發放環節的操作風險點不包括（）。

A.審查不嚴導致內外勾結騙取銀行信貸

B.合同憑證預簽無效

C.在貸款審批手續不全的情況下發放貸款

D.未按規定的貸款額度發放貸款

答案：A

解析：A項是貸款審查和審批環節中需要考察的風險點。105.下列對再指定繼承人的說法，不正確的有（）。

A.是指遺囑人于遺囑中指定在被指定的繼承人不能參加繼承時有某人繼承

B.法律應允許遺囑人在遺囑中指定候補繼承人

C.后位繼承制度符合法律的公平原則

D.后位繼承促進了商品經濟的發展

E.后位繼承人實質上是對指定繼承人的繼承人的指定

答案：C,D

解析：C項，后位繼承制度雖然賦予了遺囑人以更大范圍的遺囑自由，然而卻妨礙和限制了前位繼承人行使自己的財產所有權的自由，因而違背了法律的公平原則；D項，后位繼承使前位繼承人所得的遺產處于靜止狀態，不利于民事流轉，也妨礙了商品經濟的發展。106.理財師在客戶填寫開戶資料的環節不僅要了解并與客戶建立關系，更需要盡快完成開戶和理財產品的推薦。（）

答案：錯

解析：一般情況下在開戶時，客戶比較容易接受填寫和提供相關的信息(尤其作為開戶流程的組成部分)，這時理財師不應該急于完成開戶和理財產品的推薦，而應該把重點放在客戶了解和與其關系建立上；否則，之后許多重要信息的采集會加倍困難，也會引起客戶多慮。107.中國銀行業監督管理委員會根據審慎監管的要求，通過收集有關銀行業金融機構經營管理相關數據資料，運用一定的技術方法，研究分析銀行業金融機構經營的總體狀況、風險管理狀況以及合規情況等，發現其風險管理中存在的問題，并對其穩健性進行評價，這屬于中國銀行業監督管理委員會監管措施中的()。

A．現場監管

B．非現場監管

C．市場準入

D．信息披露

答案：B

解析：B非現場監管是指中國銀行業監督管理委員會根據審慎監管的要求，通過收集有關銀行業金融機構經營管理相關數據資料，運用一定的技術方法，研究分析銀行業金融機構經營的總體狀況、風險管理狀況以及合規情況等，發現其風險管理中存在的問題，并對其穩健性進行評價。故選B。108.某商業銀行選取過去250天的歷史數據計算交易賬戶的風險價值（VaR）值為780萬元人民幣，置信水平為99％，持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內，預期會有（）天交易賬戶的損失超過780萬元。

A.2.5

B.3.5

C.2

D.3

答案：A

解析：風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。本題題干表明，在未來250個交易日內損失超過780萬元的可能性不會超過1％，即2.5天。109.在辦理業務時故意向不知情客戶隱瞞免費服務或低資費服務項目，而推銷有償服務或高資費服務項目是銀行業從業人員為客戶提供各類金融服務時禁止的行為。

答案：對

解析：會員單位為客戶提供各類金融服務時，應嚴格遵守國家有關法律法規，不得有下列行為：①收費標準未提前告知客戶或對客戶進行誤導性描述。②違反國家統一制訂的收費標準，多收或少收客戶服務費用。③違反由中國銀行業協會制定的行業標準。④以不正當手段壓制其他銀行機構的公平競爭。⑤以低于成本價格向客戶提供產品和服務或以向客戶無償提供辦公場所、辦公設施、計算機軟硬件系統和承擔相關費用等不正當手段承攬業務。⑥在辦理業務時故意向不知情客戶隱瞞免費服務或低資費服務項目，而推銷有償服務或高資費服務項目。110.下列屬于信貸業務崗職責的是（）。

A.審查授信業務是否符合國家和本行信貸政策投向政策

B.對財務報表、商務合同等資料進行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見

C.負責信貸檔案管理，確保信貸檔案完整、有效

D.審查借款行為的合理性，審查貸前調查中使用的信貸材料和信貸結論在邏輯上是否具有合理性。

答案：C

解析：只有C項屬于信貸業務崗的職責。而其余選項屬于信貸審查崗的職責：其中，A項屬于合規性審查；B項屬于表面真實性審查；D項屬于合理性審查。111.下列風險類型中具有“風險高收益高，風險低收益低，風險與收益存在對應關系”特點的有()。

A.操作風險

B.流動性風險

C.合規風險

D.信用風險

E.市場風險

答案：D,E

解析：對于信用風險和市場風險來說，一般原則是風險高收益高，風險低收益低，風險與收益存在對應關系。它們是一種投資風險或帶有投機性的風險。112.2005年6月17日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統”，包括萬事達、維薩等機構在內的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風險屬于（）引發的風險。

A.人員因素

B.系統缺陷

C.內部流程

D.外部事件

答案：D

解析：外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。題中商業銀行外部人員通過網絡侵入內部系統作案，屬于外部事件引發的風險。113.采用等額累進還款法時，對于收入增加的客戶，可采取（）等方法，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負擔。

A.增大累進額、縮短間隔期

B.增大累進額、擴大間隔期

C.減少累進額、縮短間隔期

D.減少累進額、擴大間隔期

答案：A

解析：采用等額累進還款法，當借款人還款能力發生變化時，可通過調整累進額或間隔期來適應客戶還款能力的變化。對于收入增加的客戶，可采取增大累進額、縮短間隔期的辦法，使借款人分期還款額增多；對于收入減少的客戶，可采取減少累進額、擴大間隔期的方法使借款人分期還款額減少，以減輕其還款壓力。114.銀行的個人貸款的客戶年齡應當在（）。

A.16～65周歲

B.16～60周歲

C.18～65周歲

D.18～60周歲

答案：C

解析：銀行個人貸款客戶應當是具有完全民事行為能力的自然人，年齡在18(含)～65周歲(含)。115.借記卡是指銀行發行的一種具備透支功能的銀行卡。()

答案：錯

解析：借記卡是指銀行發行的一種要求先存款后使用的銀行卡。不具備透支功能，需要先存款后消費。116.通過信貸資產證券化，銀行不承擔貸款的（），而由購買資產支持證券的投資者承擔，銀行負責貸款的評審和貸后管理，這樣就能將銀行的信貸管理能力和市場的風險承擔能力結合起來，提高金融體系融資效率。

A.市場風險

B.信用風險

C.利率風險

D.流動性風險

答案：B

解析：通過信貸資產證券化，銀行不承擔貸款的信用風險，而由購買資產支持證券的投資者承擔，黑鉆押題，瑞牛題庫軟件考前更新，下載鏈接銀行負責貸款的評審和貸后管理，這樣就能將銀行的信貸管理能力和市場的風險承擔能力結合起來，提高金融體系融資效率。117.以下選項中不屬于國際上銀行自律組織的是（）。

A.國際清算銀行

B.中國銀行業協會

C.美國銀行家協會

D.香港銀行公會

答案：B

解析：國際上一些銀行自律組織對銀行業的發展和協調過程中發揮著重要作用，如國際清算銀行、美國銀行家協會和香港銀行公會等。118.財富傳承規劃的功能包括()。

A、避免遺產繼承糾紛

B、提高遺產收益

C、維持家庭成員生活質量

D、降低財富損失風險

E、降低稅收風險

答案：A,C,D,E

解析：A,C,D,E

財富傳承規劃的功能主要表現在以下幾個方面：一是避免遺產繼承糾紛；二是維持家庭成員生活質量；三是降低財富損失風險；四是降低稅收風險。119.金融市場是金融工具交易的場所，下列不屬于金融市場的是（）。

A.外貿市場

B.黃金市場

C.外匯市場

D.期貨市場

答案：A120.傳統上，危機管理主要采用（）的對抗戰略推卸責任。

A.化敵為友

B.辯護或否認

C.化整為零

D.協商或否認

答案：B

解析：傳統上，危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰略推卸責任．但往往招致更強烈的對抗行動，如今更加具有建設性的危機處理方法是“化敵為友”．敢于面對暫時性的危機或挑戰，勇于承擔責任并與內外部利益持有者協商解決問題，以緩解利益持有者的持續對抗。因此，聲譽危機管理應當建立在良好的道德規范和公眾利益基礎上，而且如果能夠在監管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。121.下列關于利益分配及激勵機制的說法中，錯誤的是()。

A.超過預期收益的部分，普通合伙人可按照較高的比例享有收益

B.“優先收回投資機制”是保障普通合伙人利益的一種機制

C.“回拔機制”是保障有限合伙人利益的一種機制

D.“優先收回投資機制”和“回拔機制”均反映了國內普通合伙人在募集資金方面的困境

答案：B

解析：在國內的實踐中，為了吸引到投資人，有些私募股權投資基金往往采用“優先收回投資機制”和“回撥機制”，確保有限合伙人在收回投資之后，普通合伙人才可以享有利潤分配，以保障普通合伙人與有限合伙人利益的一致性。因此，優先收回投資機制是保障有限合伙人利益的一種機制。122.若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風險暴露為（）。

A.表外項目已承諾未提取金額

B.表外項目已提取金額

C.表外項目名義金額×信用轉換系數

D.表外項目名義金額/信用轉換系數

答案：C

解析：違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內項目和表外項目的風險暴露總額。如果客戶尚未違約，則違約風險暴露對于表內項目為債務賬面價值，對于表外項目為表外項目名義金額×信用轉換系數。123.下列財務指標中，（）不能直接反映項目的清償能力。[2015年10月真題]

A.資產負債率

B.貸款償還期

C.流動比率

D.總資產周轉率

答案：D

解析：清償能力的分析可以通過以下指標進行：①資產負債率；②貸款償還期；③速動比率；④流動比率。124.貸款擔保是指為提高（）的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為。

A.貸款償還

B.貸款性質

C.發放方式

D.數額多少

答案：A

解析：貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為。故本題選A。125.對于銀行和企業，覺得資產價值的主要是（）。

A.資產賬面價值

B.預計的市場價格

C.當前的市場價格

D.資產歷史成本

答案：C

解析：對于銀行和企業，覺得資產價值的主要是當前的市場價格。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.不良貸款率反映了商業銀行的信貸資產質量，同時也是考核風險管理部門風險計量準確性的重要指標。（）

答案：錯

解析：貸款不良率是反映銀行信貸資產質量的一個指標。實際工作中，有的人認為，既然貸款不良率是風險指標，就應當成為風險管理部門的績效指標，運用貸款不良率來對風險管理部門進行績效考核，這是錯誤的。對風險管理部門的績效考核應將貸款風險分類偏離度，即貸款不良率計量的準確程度作為其績效考核指標。2.應當先履行債務的當事人，有確切證據證明對方的經營狀況嚴重惡化的，可以中止合同履行，這種權利是()。

A.不安抗辯權

B.同時履行抗辯權

C.先履行抗辯權

D.后履行抗辯權

答案：A

解析：不安抗辯權是指應當先履行債務的當事人，有確切證據證明對方有下列情形之一的，可以中止履行：(1)經營狀況嚴重惡化。(2)轉移財產、抽逃資金，以逃避債務。(3)喪失商業信譽。(4)有