書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她中國工商銀行河北分行2022年招聘柜員模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.監管部門在與某銀行業金融機構進行監管談話時，就意味著該金融機構出現了經營問題。

答案：錯

解析：進行監管談話并不意味著銀行業金融機構一定存在經營問題，即使不存在任何問題，監管機構也有權要求談話了解狀況。2.在證券交易所資產支持證券存續期，資產服務機構的風險管理職責不包括（）。

A.按照約定積極履行基礎資產管理、運營、維護職責，監測基礎資產質量變化情況

B.按照約定落實現金流歸集、不合格基礎資產贖回或替換、基礎資產循環購買和維護專項計劃資產安全的機制

C.積極配合管理人及其他參與機構和投資者開展風險管理工作，發現影響專項計劃資產安全、投資者利益等風險事項及時告知管理人

D.監督管理人對專項計劃資產管理、運用、處分情況，發現管理人的管理指令違反專項計劃說明書或者托管協議約定的，應當要求改正，未能改正的，應當拒絕執行并及時向證券交易所及相關監管機構報告

答案：D

解析：在證券交易所資產支持證券存續期，資產服務機構的風險管理職責包括：

（1）按照約定積極履行基礎資產管理、運營、維護職責，監測基礎資產質量變化情況；（2）按照約定及時歸集和劃轉現金流，防范基礎資產及其現金流與自身或相關參與機構固有財產混同，維護專項計劃資產安全；（3）按照約定落實現金流歸集、不合格基礎資產贖回或替換、基礎資產循環購買和維護專項計劃資產安全的機制；（4）積極配合管理人及其他參與機構和投資者開展風險管理工作，發現影響專項計劃資產安全、投資者利益等風險事項及時告知管理人。3.銀行監督是指監管部門依法對轄內銀行機構及市場進行管理，對銀行機構及其經營活動實行領導、組織、協調和控制等。（）

答案：錯

解析：銀行監督是指監管部門對銀行市場運行狀況進行系統、及時地信息收集和信息處理，以維護市場秩序和防范市場風險；同時，對銀行機構實施全面、經常性的檢查和督促，以促進銀行機構依法穩健經營，安全可靠和健康地發展。題干所述是銀行管理的內容。4.根據《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》，一般關聯交易是指商業銀行與一個關聯方之間單筆交易金額占商業銀行資本凈額______以下，且該筆交易發生后商業銀行與該關聯方的交易余額占商業銀行資本凈額______以下的交易。（）

A.4%；8%

B.1%；5%

C.1%；10%

D.2%；5%

答案：B

解析：一般關聯交易是指商業銀行與一個關聯方之間單筆交易金額占商業銀行資本凈額1%以下，且該筆交易發生后商業銀行與該關聯方的交易余額占商業銀行資本凈額5%以下的交易。重大關聯交易是指商業銀行與一個關聯方之間單筆交易金額占商業銀行資本凈額1%以上，或商業銀行與一個關聯方發生交易后商業銀行與該關聯方的交易余額占商業銀行資本凈額5%以上的交易。5.下列可能給商業銀行造成實質性損失，但不屬于操作風險事件的是（）。

A.信貸人員未經授權調整評級指標

B.不當言論造成銀行聲譽受損

C.黑客攻擊造成系統中斷

D.交易員超限額交易

答案：B

解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別。AD兩項屬于人員因素；C項屬于外部事件；B項屬于聲譽風險事件。

6.表4—2某銀行持有的各種貨幣的外匯敞口頭寸

使用短邊法計算銀行的總敞口頭寸為（）。查看材料

A.70

B.280

C.350

D.650

答案：D

解析：短邊法的計算分為三步：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數；最后選擇絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸。該銀行外匯多頭頭寸之和為：200+450=650，空頭頭寸之和為：150+80+50=280，由于前一個總數絕對值較大，所以其總敞口頭寸為650。7.《巴塞爾新資本協議》要求實施內部評級法的商業銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率，可采用（）等與數據基礎一致的技術估計平均違約概率。

A.風險評估模型

B.外部環境分析

C.內部違約經驗

D.映射外部數據

E.統計違約模型

答案：C,D,E

解析：《巴塞爾新資本協議》要求實施內部評級法的商業銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率，可采用內部違約經驗、映射外部數據和統計違約模型等與數據基礎一致的技術估計平均違約概率，可選擇一項主要技術，輔以其他技術作比較，并進行可能的調整，確保估值能準確反映違約概率。8.一位投資者希望構造一個資產組合，并且資產組合的位置在資本市場線上最優風險資產組合和無風險資產之間，那么他將()。

A.只投資風險資產

B.只投資無風險資產

C.以無風險利率貸出部分資金，剩余資金投入最優風險資產組合

D.以無風險利率借入部分資金，所有資金投入最優風險資產組合

答案：C9.家庭的生命周期是指（）。

A.家庭形成期

B.家庭成長期

C.家庭成熟期

D.家庭衰老期

E.家庭消滅期

答案：A,B,C,D10.?目前我國家電行業產品成熟，產品差異化很小，產品質量與技術提升的空間都非常有限，由于產品的同質化使得消費者可選擇的空間擴大，從而導致各家電廠家競爭激烈，大打“價格戰”，則根據行業成熟度四階段模型判斷，該行業處于（）。

A.啟動階段

B.成長階段

C.成熟階段

D.衰退階段

答案：C

解析：處于成熟階段的行業增長較為穩定，成熟期的產品和服務已經非常標準化，行業中的價格競爭非常激烈，新產品的出現速度也非常緩慢。題中描述的特征符合四階段模型中成熟階段的特征。11.公平、競爭、有序是發揮市場作用的前提。（）

答案：對

解析：公平、競爭、有序是發揮市場作用的前提。12.下列銀行業務中，不屬于總行職責的是（）。

A.處理客戶異議

B.進行市場細分

C.推動全行營銷

D.制定營銷戰略

答案：A

解析：總行的主要職責如下。制定營銷戰略；進行市場細分；制定營銷制度；牽頭營銷；客戶管理系統、客戶服務和產品開發；推動全行營銷；建立對外門戶網站；建立海內外營銷網絡，與海內外同行建立合作關系。選項A是支行的職責。13.銀行公司治理的組織構架包括（）。

A.董事會

B.監事會

C.股東會

D.首席風險官

E.高級管理層

答案：A,B,C,E

解析：銀行公司治理的組織構架包括股東會、董事會、監事會、高級管理層（簡稱“三會一層”）。14.在互聯網金融領域，個體網絡借貸機構的性質是()。

A.存款人

B.信息中介

C.結算機構

D.貸款人

答案：B

解析：根據《關于促進互聯網金融健康發展的指導意見》，個體網絡借貸機構要明確信息中介性質，主要為借貸雙方的直接借貸提供信息服務，不得提供增信服務，不得非法集資。15.按照承保，可將商業保險分為()。

A.原保險

B.再保險

C.共同保險

D.自愿保險

E.強制保險

答案：A,B,C

解析：DE兩項是將商業保險按照實施方式分類的結果。16.代位繼承人不可以是被代位人的（）。

A.外曾孫子女

B.子女

C.配偶

D.外孫子女

答案：C

解析：代位繼承不受輩數的限制，根據繼承法規定，被繼承人的直系血親輩親屬中有子女、子女的子女，即孫子女、外孫子女也可以代位繼承。如孫子女、外孫子女也先于繼承人死亡的，其曾孫子女，外曾孫子女可以成為代位繼承人。被繼承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被繼承人的旁系血親或長輩直系親屬均沒有代位繼承權。17.從某家企業的利潤表可知，其第一年銷售成本比率為54．2％，第二年銷售成本比率增加，實際銷售成本為85萬元，銷售收入為150萬元，則由于銷售成本比率增加使企業現金流減少（）。

A.3．7萬元

B.50萬元

C.30．8萬元

D.15萬元

答案：A

解析：如果第二年保持第一年的銷售成本比率54．2％，那么第二年的銷售成本應當是150X54．2％=81．3(萬元)，但銷售成本比率的增加使得實際銷售成本達到了85萬元。因此，銷售成本比率增加消耗掉3．7萬元(=85-81．3)的現金。18.下列關于工藝技術方案評估的說法中，錯誤的是（）。

A.要對所收集到資料和數據的完整性、可靠性、準確性進行研究

B.目的是分析工藝的先進性

C.要熟悉項目產品國內外現行工業化生產工藝的技術特點及優缺點

D.要了解國內外同類項目技術與裝備的發展趨勢

答案：B

解析：工藝技術方案進行分析評估的主要目的是分析產品生產全過程技術方法的可行性，并通過比較不同工藝方案，分析其技術方案是否為最佳綜合效果的工藝技術方案。19.在銀行轉貸款中，國內借款人向銀行提前還款以銀行向國外貸款行提前還款為前提的業務模式稱為()。

A.掛鉤

B.脫鉤

C.補充

D.間接還款

答案：A

解析：對于銀行轉貸款而言，國內借款人向銀行的提前還款與銀行作為借款人向國外銀行的提前還款，通常有“掛鉤”和“脫鉤”兩種業務模式：前者即國內借款人向銀行的提前還款，以銀行向國外貸款行提前還款為前提，同步進行；后者即或者國內借款人向銀行提前還款，或者銀行向國外貸款行提前還款，二者不同步。20.教育儲蓄是指父母為其子女接受義務教育積蓄資金，到期支取本息的一種定期儲蓄。（）

答案：錯

解析：教育儲蓄是指父母為其子女接受非義務教育而儲蓄的資金，到期支取本息的一種定期儲蓄。教育儲蓄的對象為在校小學四年級(含四年級)以上學生。該儲種最低起存金額通常為50元，本金合計最高限額為2萬元。存期分為一年、三年、六年。21.借款人辦理校源地商業助學貸款的，貸款銀行可以要求借款人就讀學校在借款人畢業前，向貸款銀行提供畢業去向、就業單位名稱、居住地址、聯系電話等有關信息。（）

答案：對

解析：這正是銀行為保證貸款能夠收回而做的貸款管理，盡管上述信息可能會涉及個人隱私，但仍然要提供給銀行．以保證與借款人保持聯系。22.商業銀行采用內部模型計量市場風險時，應當采用壓力測試進行補充，因為市場風險內部模型（）。

A.只能反映資產組合的構成及其對價格波動的敏感性

B.不能計量非交易業務中的市場風險

C.置信水平無法達到監管要求

D.未能涵蓋價格劇烈波動可能對銀行造成的重大損失

答案：D

解析：市場風險壓力測試通過測算面臨市場風險的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負面影響，進而對所持投資組合的脆弱性作出評估和判斷，并采取必要的措施，以規避市場風險。壓力測試是彌補VaR值計量方法無法反映置信水平之外的極端損失的有效補充手段。23.付款條件只取決于市場供求方面．如果貨品供不應求。供貨商大多要求預付貨款或現貨交易。（）

答案：錯

解析：付款條件主要取決于市場供求和商業信用兩個因素。如果貨品供不應求或者買方資信不高，供貨商大多要求預付貨款或現貨交易。24.根據《商業銀行授信工作盡職指引》，授信工作人員應當回避其近親屬申請的客戶授信業務。（）

答案：對

解析：《商業銀行授信工作盡職指引》第4條規定，授信工作人員對《中華人民共和國商業銀行法》規定的關系人中請的客戶授信業務，應申請回避。25.商業銀行發行金融債券應具備的條件包括（）。

A.資本充足率不低于8%

B.核心資本充足率不低于4%

C.貸款損失準備計提充足

D.最近3年連續盈利

E.最近3年沒有重大違法、違規行為

答案：B,C,D,E

解析：商業銀行發行金融債券應具備以下條件：①具有良好的公司治理機制；②核心資本充足率不低于4%；③最近3年連續盈利；④貸款損失準備計提充足；⑤風險監管指標符合監管機構的有關規定；⑥最近3年沒有重大違法、違規行為；⑦中國人民銀行要求的其他條件。故本題選BCDE。26.對于長期銷售增長的企業，滿足其核心流動資產增長的長期融資方式包括（）。

A.核心流動負債增長

B.營運資本投資增加

C.應付賬款

D.應計費用

E.存貨

答案：A,B

解析：對于長期銷售增長的企業，滿足其核心流動資產增長的長期融資方式包括核心流動負債的增長或營運資本投資的增加。27.巴塞爾委員會《有效銀行監管核心原則》（2012年）指出，內部控制是風險管理體系的有機組成部分，是銀行董事會、高級管理層和全體員工共同參與的，通過制定和實施系統化的制度、程序和方法，實現風險控制目標的動態過程和機制。（）

答案：對

解析：巴塞爾委員會《有效銀行監管核心原則》（2012年）指出，內部控制是風險管理體系的有機組成部分，是銀行董事會、高級管理層和全體員工共同參與的，通過制定和實施系統化的制度、程序和方法，實現風險控制目標的動態過程和機制。28.面對行業的周期性時，信貸人員應當（）。

A.預測今后幾年的經濟趨勢

B.只考慮本國的經濟周期因素即可

C.使用企業經營最好時期的財務信息進行評估

D.對行業的銷售額、利潤和現金流量進行量化分析

E.充分了解行業周期性以合理規劃出短期貸款和長期貸款

答案：A,D,E

解析：面對行業的周期性時，信貸人員應當充分了解行業周期性以合理規劃出短期貸款和長期貸款；識別現行經濟除于經濟周期中的階段，并預測今后幾年的經濟趨勢；對行業銷售額、利潤和現金流量進行量化分析。29.資本資產定價模型揭示了在證券市場均衡時，投資者對每一種證券愿意持有的數量()已持有的數量。

A.大于

B.小于

C.等于

D.不少于

答案：C

解析：資本資產定價模型所揭示的投資收益與風險的函數關系，是通過投資者對持有證券數量的調整并引起證券價格的變化而達到的。根據單個證券的收益和風險特征，給定一個證券組合，如果投資者愿意持有的某一證券的數量不等于已擁有的數量，投資者就會通過買進或賣出證券進行調整，并因此對這種證券價格產生漲或跌的壓力。在得到一組新的價格后，投資者將重新估計對各種證券的需求，這一過程將持續到投資者對每一種證券愿意持有的數量等于已持有的數量，證券市場達到均衡。30.資產負債管理的策略包括（）

A.資產證券化

B.表內資產負債匹配

C.內部資金轉移定價

D.表外工具規避表內風險

E.利用證券化剝離表內風險

答案：B,D,E

解析：資產負債管理的策略包括：（1）表內資產負債匹配（2）表外工具規避表內風險（3）利用證券化剝離表內風險31.下列關于出國留學貸款說法正確的有（）。

A.需要提供一定的擔保措施

B.貸款對象為留學人員或其直系親屬、配偶、法定監護人

C.貸款期限一般為1～6年

D.貸款到期日時借款人的實際年齡不得超過60周歲

E.貸款的償還遵循“貸人民幣還人民幣”和“貸外匯還外匯”的原則

答案：A,B,C,E

解析：借款人在貸款到期目的實際年齡不得超過55歲。選項D錯誤。32.財務內部收益率是使項目在計算期內各年凈現金流量累計凈現值（）時的折現率。

A.大于零

B.等于零

C.小于零

D.不確定

答案：B

解析：財務內部收益率是使項目在計算期內各年凈現金流量累計凈現值等于零時的折現率。故本題選B。

33.建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構和管理職責，并至少每年開展一次全面的外包業務風險評估。

答案：對

解析：建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構和管理職責，并至少每年開展一次全面的外包業務風險評估。34.（）屬于增值性的自用性資產。

A.投資性房產

B.股票

C.銀行活期存款

D.藝術品收藏

答案：D

解析：自用性資產包括增值性的資產和非增值性的資產。其中，增值性資產包括自用住房、空置或者用于度假(不產生收人)的房產、藝術品收藏等。AB兩項屬于投資性資產；C項屬于流動性資產。35.下列屬于商業銀行對保證擔保應重點關注的事項的是()。

A.保證人的貸款規模

B.保證人的保證意愿

C.保證人的關聯方

D.保證人的行業地位

答案：B

解析：商業銀行對保證擔保應重點關注的事項包括：(1)保證人的資格。(2)保證人的財務實力。(3)保證人的保證意愿。(4)保證人履約的經濟動機及其與借款人之間的關系。5)保證的法律責任。36.資產收益率屬于（）。

A.盈利比率

B.效率比率

C.杠桿比率

D.流動比率

答案：B

解析：效率比率通過計算資產的周轉速度來反映管理部門控制和運用資產的能力，進而估算經營過程中所需的資金量，主要包括總資產周轉率、固定資產周轉率、應收賬款回收期、存貨持有天數、資產收益率、所有者權益率等。故本題選B。37.作為貸款擔保的抵押物，如果是實行租賃經營責任制的企業，必須要有（）才可認定抵押。

A.經營杠桿所有權

B.產權單位同意的證明

C.董事會同意的證明

D.核對抵押物的占有權

答案：B

解析：作為貸款擔保的抵押物，如果是實行租賃經營責任制的企業，必須要有產權單位同意的證明才可認定抵押。故本題選B。38.（）應在單筆信貸合同簽署、不良貸款接收及風險評審完畢后，按規定要求將各類信貸文件及時交信貸檔案管理員保存，信貸執行過程中續生的文件隨時移交。

A.貸款發放人員

B.業務經辦人員

C.貸款審查人員

D.業務登記人員

答案：B

解析：業務經辦人員應在單筆信貸合同簽署、不良貸款接收及風險評審完畢后，按規定要求將各類信貸文件及時交信貸檔案管理員保存，信貸執行過程中續生的文件隨時移交。39.個人住房貸款的質押擔保主要是權利質押，還沒有普遍作為質押擔保物的是（）。

A.保單

B.國債

C.股票

D.存單

答案：C

解析：個人住房貸款的質押擔保目前主要是權利質押，較多的是存單、保單、國債、收費權質押。40.當中央銀行采取積極的貨幣政策，需要增加貨幣供應量時，可以選擇的操作有()。

A．買人證券

B．賣出證券

C．進行再貼現

D．降低存款準備金率

E．提高存款準備金率

答案：A,C,D

解析：ACD題中A選項買入證券會增加市場上的貨幣供應量，CD選項會使得銀行的貸出資金擴大，創造出更多的貨幣；B選項則會減少貨幣供應量；E選項會使得銀行貸出資金減少。故選ACD。41.按金融工具的融資期限劃分，融資期限較短的金融市場稱為（）。

A.貨幣市場

B.資本市場

C.初級市場

D.次級市場

答案：A

解析：按金融工具的期限劃分，金融市場可分為貨幣市場和資本市場。貨幣市場是短期資金融通市場，資本市場是長期資金融通市場。42.《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定，商業銀行（）應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

A.首席風險官

B.董事

C.監事會

D.風險管理委員會

答案：C

解析：《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定，商業銀行監事會應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。43.下列屬于其他個人零售貸款風險的有（）。

A.貸款購買的商品質量有問題導致消費者不愿履約

B.借款人的償債能力有可能不穩定

C.借款人的真實收入狀況難以掌握

D.抵押權益實現困難

E.銷售活動失敗，資金周轉發生困難

答案：A,B,C,D,E

解析：其他個人零售貸款的風險包括：①借款人的真實收入狀況難以掌握，尤其是無固定職業者和自由職業者；②借款人的償債能力有可能不穩定(如職業不穩定的借款人、面臨就業困難的大學生等)；③貸款購買的商品質量有問題或價格下跌導致消費者不愿履約；④抵押權益實現困難；⑤個人生產或者銷售活動失敗，資金周轉發生困難。

44.宏觀經濟分析研究國民生產總值和國民收入的變動及其與（）的關系。

A.單個經濟單位

B.社會就業

C.經濟周期波動

D.單個生產要素市場

E.經濟增長

答案：B,C,E

解析：宏觀經濟分析是以整個國民經濟活動作為考察對象，研究各個有關的總量及其變動，特別是研究國民生產總值和國民收入的變動及其與社會就業、經濟周期波動、通貨膨脹、經濟增長等之間的關系。因此，宏觀經濟分析又稱總量分析或整體分析。AD兩項屬于微觀經濟分析的研究內容。45.同業業務的監管要求不包括（）。

A.檢查商業銀行是否建立了健全的同業業務風險管理和內部控制體系，確保同業業務風險得到有效控制

B.檢查商業銀行是否由法人部門建立或指定專營部門負責經營

C.檢查商業銀行辦理同業業務是否合理審慎確定融資額度

D.檢查商業銀行是否建立健全同業業務授權管理體系，由法人總部對同業業務專營部門進行集中統一授權

答案：C

解析：同業業務的監管要求有：(1)檢查商業銀行是否建立了健全的同業業務風險管理和內部控制體系．確保同業業務風險得到有效控制。商業銀行應由法人總部對同業業務進行統一管理．將同業業務納入全面風險管理，建立健全前中后臺分設的內部控制機制。

(2)檢查商業銀行是否由法人部門建立或指定專營部門負責經營。

(3)檢查商業銀行是否建立健全同業業務授權管理體系，由法人總部對同業業務專營部門進行集中統一授權。

(4)檢查商業銀行是否建立健全同業業務授信管理政策．并將同業業務納入全機構統一授信體系，不得辦理無授信額度或超授信額度的同業業務。

(5)檢查商業銀行開展買入返售(賣出回購)和同業投資業務，是否接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機構信用擔保(國家另有規定的除外)

(6)檢查商業銀行辦理同業業務是否合理審慎確定融資期限。

(7)檢查商業銀行辦理同業業務是否采用正確的會計處理方法．確保各類同業業務及其交易環節能夠及時、完整、真實、準確地在資產負債表內或表外記載和反映。

46.貸款審批的流程包括（）。

A.審批

B.報批材料修改

C.審批意見落實

D.預估審核意見

E.組織報批材料

答案：A,C,E

解析：貸款人應根據審慎性原則，完善授權管理制度，規范審批操作流程。個人住房貸款的審批流程如下：組織報批材料，審批，提出審批意見，審批意見落實。47.下列還款方式中，每月償還本金額逐月遞增的是（）。

A.等額本息還款法

B.等額本金還款法

C.等比累進還款法

D.等額累進還款法

答案：A48.按照資金來源劃分，個人住房貸款不包括（）。

A.公積金個人住房貸款

B.個人住房組合貸款

C.自營性個人住房貸款

D.新建房個人住房貸款

答案：D

解析：按照資金來源劃分，個人住房貸款包括自營性個人住房貸款、公積金個人住房貸款和個人住房組合貸款。D項，新建房個人住房貸款屬于按照住房交易形態劃分的種類。49.抵質押合同簽訂后的（）個工作日內，經辦行(機構)應按照法律法規的規定到登記部門辦理押品登記手續。

A.5

B.10

C.15

D.20

答案：C

解析：抵質押合同簽訂后的15個工作日內，經辦行(機構)應按照法律法規的規定到登記部門辦理押品登記手續，對需轉移銀行占有的動產及權利憑證等質物，經辦行應及時要求出質人將押品交付銀行占有。50.根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》的規定交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上還應滿足的條件不包括()。

A.在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

B.不能夠完全對沖以規避風險

C.能夠準確估值

D.能夠進行積極的管理

答案：B

解析：2012年6月，中國銀監會發布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》兩次對交易賬戶進行定義，并明確交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上還應滿足以下條件：①在交易方面“不受任何限制，可以隨時平盤；②能夠完全對沖以規避風險；③能夠準確估值；④能夠進行積極的管理。51.下列關于遺產處理方式的說法，不正確的是（）。

A.一般有限定繼承和無限繼承兩種方式

B.限定繼承原則下，繼承人有權拒絕償還超出遺產財產權利中的債務

C.限定繼承，也可稱為包括繼承

D.無限繼承原則下，既繼承全部積極遺產，又接受全部消極遺產，無限制地清償死者遺留的債務

答案：C

解析：C項，無限繼承，也可以稱為包括繼承。52.下列不良資產不可以作為金融企業批量轉讓資產的是（）。[2014年6月真題]

A.已核銷的賬銷案存資產

B.抵債資產

C.個人貸款

D.按規定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款

答案：C

解析：下列不良資產不得進行批量轉讓：①債務人或擔保人為國家機關的資產；②經國務院批準列入全國企業政策性關閉破產計劃的資產；③國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產；④個人貸款；⑤在借款合同或擔保合同中有限制轉讓條款的資產；⑥國家法律法規限制轉讓的其他資產。53.《國家助學貸款工作若干意見》進一步完善了助學貸款的財政貼息方式，以下哪一項說法錯誤?（）

A.實行借款學生在校期間的助學貸款利息全部由財政補貼

B.實行對貸款合同期間學生貸款利息給予50％的財政補貼

C.實行借款學生在畢業后的助學貸款利息自付

D.借款學生在畢業后開始計付利息

答案：B

解析：在《國家助學貸款工作若干意見》中改變了目前在整個貸款合同期間，對學生貸款利息給予50％財政補貼的做法，實行借款學生在校期間的貸款利息全部由財政補貼，畢業后全部自付的辦法。54.固定資產使用率指標的不足之處有（）。

A.雖然固定資產基礎可能相對較新，但有一些資產可能仍需要重置

B.公司可能使用完全折舊但未報廢的機械設備

C.公司可能在設備完全折舊之前就重置資產

D.固定資產使用價值會因折舊會計政策的變化和經營租賃的使用而被錯誤地理解

E.在計算時沒有考慮土地

答案：A,B,C,D

解析：固定資產使用率粗略地反映了固定資產的折舊程度，但也存在以下不足之處：①該比率中的固定資產價值代表了一個公司的整個固定資產基礎，而固定資產基礎可能相對較新，但有一些資產可能仍需要重置；②折舊并不意味著用光。就公司而言，使用完全折舊但未報廢的機械設備是很正常的；③為了提高生產力，公司可能在設備完全折舊之前就重置資產；④固定資產使用價值會因折舊會計政策的變化和經營租賃的使用而被錯誤理解；⑤在計算固定資產使用率時，總折舊固定資產要排除不需要折舊的固定資產。55.銀監會具體職責不包括()。

A、現場檢查職責

B、非現場檢查職責

C、報告職責

D、人員職責

答案：D

解析：D

銀監會具體職責包括制訂并發布監管制度、準入職責、非現場監管職責、現場檢查、報告職責、指導監督自律職責和國際交流合作職責。56.中國銀監會提出的銀行監管的具體目標包括（）。

A.提高銀行業的整體盈利能力

B.增進公眾對現代金融的了解

C.保護廣大存款人和金融消費者的利益

D.增進市場信心

E.努力減少金融犯罪，維護金融穩定

答案：B,C,D,E

解析：中國銀監會在總結國內外銀行業監管經驗的基礎上，提出了四條銀行監管的具體目標：①通過審慎有效的監管，保護廣大存款人和金融消費者的利益；②通過審慎有效的監管，增進市場信心；③通過相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現代金融的了解；④努力減少金融犯罪，維護金融穩定。57.辦理有擔保流動資金貸款時，擔保機構發生哪些情形，銀行應暫停與其合作（）

A.涉嫌重大經濟犯罪

B.有違法經營行為

C.與銀行合作的存量業務出現嚴重不良貸款

D.所進行的合作對銀行業務拓展沒有明顯促進作用

E..與多家銀行合作

?

答案：A,B,C,D

解析：有擔保流動資金貸款的擔保機構存在以下情況的，銀行應暫停與該擔保機構的合作。①經營出現明顯的問題，對業務發展嚴重不利的；②有違法、違規經營行為的；③與銀行合作的存量業務出現嚴重不良貸款的；④所進行的合作對銀行業務拓展沒有明顯促進作用的；⑤存在對銀行業務發展不利的其他因素。原則上應要求擔保公司與貸款銀行進行獨家合作，如與多家銀行合作，應對其擔保總額進行有效監控，如果其擔保額度在合法有效的范圍內，則銀行無需暫停與其合作。?58.車輛購置稅的征稅范圍不包括（）

A.汽車

B.摩托車

C.電車

D.自行車

答案：D

解析：車輛購置稅的征稅范圍包括：汽車、摩托車、電車、掛車、農用運輸車。59.下列行為不發生在商業助學貸款發放環節的是（）。

A.出賬前審核

B.審核合同

C.開戶放款

D.放款通知

答案：B

解析：本題考查商業助學貸款的發放。選項B屬于商業助學貸款的簽約流程。60.下列選項中，不屬于銀行在進行營銷決策前首先應進行調查分析的內容是（）。

A.客戶需求

B.競爭對手實力

C.金融市場變化趨勢

D.宏觀經濟環境

答案：D

解析：銀行在進行營銷決策之前，應首先對客戶需求、競爭對手實力和金融市場變化趨勢等內外部市場環境進行充分的調查和分析。61.公司信貸的基本要素主要包括（）。

A.交易對象

B.信貸產品

C.信貸金額、信貸期限

D.貸款利率和費率E.清償計劃、擔保方式和約束條件

答案：A,B,C,D,E

解析：公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃、擔保方式和約束條件等。故本題選ABCDE。62.融資性擔保公司對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的()。

A.10％

B.15％

C.20％

D.30％

答案：B

解析：根據《融資性擔保公司管理辦法》規定，融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的10％；對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的15％；對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額不得超過凈資產的30％。63.下列屬于票據繼受取得的方式的有()。

A、背書

B、繼承

C、稅收

D、交付

E、因公司合并而取得

答案：A,B,C,E

解析：A,B,C,E

持票人從有正當處分權的人那里依背書轉讓或者交付程序而取得票據的，為繼受取得。如因背書而取得，因稅收、繼承、贈與而取得，因公司合并而取得等。64.下列關于遺囑繼承的表述，不正確的是（）。

A.遺囑繼承是指法定繼承的對稱

B.發生遺囑繼承的法律事實構成包括三個方面

C.繼承人、繼承人的順序、繼承人繼承的遺產份額等都是由被繼承人在遺囑中指定

D.遺囑可以由他人代為設立

E.遺囑人死亡前，遺囑繼承人不享有主觀意義上的繼承權

答案：B,D

解析：B項，發生遺囑繼承的法律事實構成包括兩個方面，即被繼承人的死亡和被繼承人生前立有合法有效的遺囑；D項，遺囑是被繼承人生前對自己財產的處分，只能由被繼承人親自設立，既不需征得他人的同意，也不能由他人代為設立。65.商業銀行高管層承擔操作風險管理的最終責任。（）

答案：錯

解析：商業銀行董事會及董事會風險管理委員會承擔操作風險管理的最終責任。66.資本充足率壓力測試的輸出結果應充分反映壓力情景對（）等的影響。

A.監管資本

B.風險加權資產

C.會計損益

D.風險管理

E.資產價值

答案：A,B,C,E

解析：資本充足率壓力測試的輸出結果應充分反映壓力情景對全行造成的影響，包括對監管資本、風險加權資產、會計損益、資產價值等的影響。67.現有A、B、C三種產品，其資產收益率的相關系數如表1—3所示，則（）。?

表1—3三種產品資產收益率的相關系數

A.B與C的組合可以很好的起到風險對沖的作用

B.A與B的組合可以很好地分散風險

C.A與C的組合不能起到風險分散的作用

D.B與C的組合不能很好地分散風險

答案：A

解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在損失的一種策略性選擇。如表1—3所示，產品A與產品B的資產收益率高度正相關，其組合不能很好地分散風險；產品A與產品C的資產收益率弱相關，產品B與產品C的資產收益率負相關，這兩個組合都能起到風險分散的作用。

68.吸收客戶資金不入賬罪的犯罪主體為（）。

A.一般性公司企業及其工作人員

B.農村信用社工作人員

C.銀行工作人員

D.農村信用社

E.銀行

答案：B,C,D,E

解析：吸收客戶資金不入賬罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員，吸收客戶資金不入賬，數額巨大或者造成重大損失的行為。本罪侵犯的客體是國家對存款的管理制度。本罪主體是特殊主體，為銀行或者其他金融機構及其工作人員。

69.商業銀行將（）和經營目標結合起來，是創造公共透明度、維護商業銀行聲譽的一個重要層面。

A.領導能力

B.企業社會責任

C.盈利能力

D.戰略發展計劃

答案：B

解析：將商業銀行的企業社會責任和經營目標結合起來，是創造公共透明度、維護商業銀行聲譽的一個重要層面。商業銀行應當不僅在其內部廣泛傳播價值理念，也應當將這種價值觀延續到其合作伙伴、客戶，并在整個經濟和社會環境中，樹立富有責任感并值得信賴的機構形象。70.在權重法下．商業銀行的表外資產可劃分為11個類別，針對不同類別分別規定了（）等不同檔次的信用轉換系數。

A.0

B.20％

C.60％

D.80％

E.100％

答案：A,B,E

解析：在權重法下，銀行的表外資產劃分為不同類別．針對不同類別分別規定了0、20％、50％、100％等四個檔次的信用轉換系數。71.()是指保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。

A.重復保險

B.共同保險

C.再保險

D.原保險

答案：D

解析：原保險是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。A項，重復保險是指投保人以同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個或兩個以上保險人訂立保險合同且保險金額總和超過保險價值的一種保險；B項，共同保險(也稱“共保”)是由幾個保險人聯合直接承保同一保險標的、同一風險、同一保險利益的保險；C項，再保險(也稱“分保”)是保險人將其所承保的風險和責任的一部分或全部，轉移給其他保險人的一種保險。72.預控性處置發生在（）。

A.風險預警報告正式作出前

B.風險預警報告已經作出，決策部門尚未采取措施前

C.風險預警報告尚未作出，決策部門尚未采取措施

D.風險預警報告已經作出，決策部門已經采取措施

答案：B

解析：預控性處置是在風險預警報告已經作出，而決策部門尚未采取相應措施之前，由風險預警部門或決策部門對尚未爆發的潛在風險提前采取控制措施，避免風險繼續擴大對商業銀行造成不利影響的一種風險處置方法。73.投資者、決策機構和金融機構實施項目、決策項目和提供貸款的主要依據是()。

A.項目可行性研究報告

B.項目評估

C.項目財務評估

D.項目效益

答案：B

解析：項目評估是投資決策的重要手段，投資者、決策機構和金融機構以項目評估的結論作為實施項目、決策項目和提供貸款的主要依據。74.下列各項中，不屬于個人汽車貸款中可能面臨的信用風險的是（）。

A.內部欺詐

B.借款人還款能力降低

C.借款人還款意愿發生變化

D.借款人的信用欺詐和惡意逃債行為

答案：A

解析：個人汽車貸款的信用風險主要表現為借款人還款能力的降低和還款意愿的變化。此外，借款人的信用欺詐和惡意逃債行為也是對貸款資金安全威脅很大的信用風險。內部欺詐是巴塞爾委員會規定的操作風險事件類型之一。75.全部投資現金流量表、自有資金現金流量表可從正面直接回答項目今后償還銀行貸款的能力。()

答案：錯

解析：全部投資現金流量表假設項目全部資金都是自有的，而自有資金現金流量表是從項目投資者的角度分析項目的盈利能力，這兩張報表所計算的指標均不能從正面直接回答項目今后償還銀行貸款的能力。

76.設備選擇評估的主要內容有()。

A.設備生產能力

B.設備經濟性

C.設備配套性

D.設備使用壽命

E.設備可靠性

答案：A,B,C,D,E

解析：設備選擇評估的主要內容一有以下幾個方面：設備的生產能力和工藝要求、是否具有較高的經濟性、設備的配套性、設備的使用壽命和可維護性、設備的可靠性。77.下列選項中，不屬于按商業銀行流動性來源分類的是（）。

A.資產流動性

B.負債流動性

C.表內流動性

D.表外流動性

答案：C

解析：從商業銀行流動性來源看，流動性可分為資產流動性、負債流動性和表外流動性。78.某上市銀行工作人員小王在編制本行年度報告的過程中，了解到近期會有重大利好，告知其父親購買10000股該行的股票，此行為違反了銀行業從業人員職業操守中的（）規定。

A.熟知業務

B.信息披露

C.禁止內幕交易

D.禮貌服務

答案：C

解析：根據《中華人民共和國證券法》的規定，內幕交易主要包括下列行為：①內幕信息知情人利用內幕信息買賣證券，或者根據內幕信息建議他人買賣證券的行為；②內幕信息知情人向他人泄露內幕信息，使他人利用該信息獲利的行為；③非內幕信息知情人通過不正當的手段或者其他途徑獲得內幕信息，并根據該內幕信息買賣證券，或者建議他人買賣證券的行為。C項，小李屬于證券內幕信息知情人，根據內幕信息建議其父親購買證券，違反了銀行業從業人員職業操守中關于禁止內幕交易的相關規定。79.其他風險包括集中度風險、銀行賬簿利率風險、流動性風險、聲譽風險、戰略風險和資產證券化風險，其他事項主要是指估值。（）

答案：對

解析：其他風險包括集中度風險、銀行賬簿利率風險、流動性風險、聲譽風險、戰略風險和資產證券化風險，其他事項主要是指估值。80.對風險級別較高的客戶，在風險監控過程中要求提高關注度，納入重點客戶清單管理，這屬于（）原則。

A.差別管理

B.動態管理

C.重點關注

D.靜態管理

答案：C

解析：對風險級別較高的客戶，在風險監控過程中要求提高關注度，納入重點客戶清單管理。這屬于重點關注原則。81.設備的技術壽命是指設備從開始使用至()所經歷的時間。

A.因物理、化學作用報廢

B.因技術落后被淘汰

C.使用費超過預算

D.完全折舊

答案：B

解析：暫無系統解析82.當產品的每個不同分市場有不同偏好的消費群體時，銀行可以采用市場型營銷組織結構。（）

A.對

答案：對

解析：當產品的市場可加以劃分，即每個不同分市場有不同偏好的消費群體時，可以采用市場型營銷組織結構。83.在商業銀行貸后管理中，抵押品檢查的主要內容有（）。[2015年10月真題]

A.抵押品是否被變賣出售或部分被變賣出售

B.抵押品價值是否變化

C.抵押品是否被妥善保管

D.抵押品保險到期后是否及時續投保險

E.抵押品是否被轉移至不利于銀行監控的地方

答案：A,B,C,D,E

解析：對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權人在未經銀行同意的情況下擅自處理抵押品，檢查內容包括題中ABCDE五項。84.實施積極的流動性風險管理策略的作用包括（）。

A.增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的

B.確保銀行有能力履行貸款承諾，穩固客戶關系

C.控制最高風險水平、提供風險參考基準和滿足監管要求

D.避免銀行資產廉價出售，損害股東利益

E.降低銀行借人資金時所需支付的風險溢價

答案：A,B,D,E

解析：商業銀行的流動性狀況直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽。實施積極的流動性風險管理策略，保持良好的流動性狀況能夠對商業銀行的安全、穩健運營產生積極作用：①增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的；②確保銀行有能力履行貸款承諾，穩固客戶關系；③避免銀行資產廉價出售，損害股東利益；④降低銀行借入資金時所需支付的風險溢價。選項C是流動性風險限額的作用。

85.合同生效是指（）。

A.合同履行完畢

B.合同雙方當事人按照約定履行義務

C.已經成立的合同具有法律約束力

D.合同訂立過程的結束

答案：C

解析：合同生效是指依法訂立的合同在當事人之間發生法律約束力。合同成立是合同生效的前提。86.從資產負債表看可能導致資本凈值減少的借款需求影響因素是（）。

A.季節性銷售增長

B.債務重構

C.固定資產重置及擴張

D.紅利支付

答案：D

解析：從資產負債表看，季節性銷售增長、長期銷售增長、資產效率下降可能導致流動資產增加；商業信用的減少及改變、債務重構可能導致流動負債的減少。固定資產重置及擴張、長期投資可能導致長期資產的增加；紅利支付可能導致資本凈值的減少。87.丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產，經濟壓力小，生活方式比較現代。這呈現現代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年。考慮到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿出15萬元用于一年的生活支出。另外，假設退休后每年還有5萬元的收入(為方便計算，假設收入出現在年初)。目前上官夫婦的房產價值8萬元，房產價值的增長率為每年7％，待退休時，上官夫婦準備將房產變賣，租房居住。為積累退休養老的基金，上官夫婦準備采取“定期定投”的方式建立退休養老基金，同時構建了每年增長7％的投資組合。

將退休后的收入折現至剛退休時其價值應該為()元。

A.968464

B.623467

C.4976839

D.4399093

答案：B

解析：將退休后的收入折現至剛退休時其價值為：50000+50000÷(1+7％)+…+50000÷(1+7％)24=623467(元)。88.房地產的特性主要包括（）。

A.不可移動

B.獨一無二

C.壽命長久：土地具有不可毀滅的特性．但是政府可規定土地使用期限

D.供給有限

E.價值量大

答案：A,B,C,D,E

解析：房地產的特性還包括流動性差、用途多樣、相互影響：房地產的價值與周邊房地產的狀況密切相關。89.對于劃分為損失類的貸款，應按貸款余額的（）計提專項準備金。

A.50%

B.75%

C.90%

D.100%

答案：D

解析：對于劃分為損失類的貸款，應按貸款余額的100%計提專項準備金。90.下列關于憑證式國債和儲蓄國債(電子式)的說法，正確的有（）。

A.二者均為儲蓄國債

B.憑證式國債國家印制實物券面

C.憑證式國債采用填制“中華人民共和國憑證式國債收款憑證”的方式

D.儲蓄國債(電子式)通過試點銀行面向個人投資者銷售

E.儲蓄國債(電子式)面向城鄉居民個人和各類投資者發行

答案：A,C,D

解析：儲蓄國債具有憑證式國債和儲蓄國債(電子式)兩個品種。憑證式國債是指國家不印制實物券面，而采用填制“中華人民共和國憑證式國債收款憑證”的方式，通過部分商業銀行柜臺，面向城鄉居民個人和各類投資者發行的儲蓄性國債；儲蓄國債(電子式)是指財政部在中華人民共和國境內發行，通過試點銀行面向個人投資者銷售的，以電子方式記錄債權的不可流通人民幣債券。91.企業決策人行為和經營觀念的變化直接反映了公司經營的變化，對企業產生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。（）

答案：對

解析：經營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業情況的內部人員，企業決策人行為和經營觀念的變化直接反映了公司經營的變化，對企業產生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。92.中國人民銀行公布的存貸款基準利率屬于名義利率，各家金融機構實際操作中在規定范圍內與客戶商定的利率屬于實際利率。?(?)

答案：錯

解析：本題考查對“名義利率…‘實際利率”和“官方利率”等不同定義的理解和區分。其中，名義利率是以貨幣表示的利率，實際利率是扣除通貨膨脹影響以后的利率，中國人民銀行公布的利率為官方利率。93.（）負責對商業銀行董事和監事履職的綜合評價，向銀行業監督管理機構報告最終評價結果并通報股東大會。

A.監事會

B.董事會

C.股東會

D.高級管理層

答案：A

解析：監事會負責對商業銀行董事和監事履職的綜合評價，向銀行業監督管理機構報告最終評價結果并通報股東大會。

94.根據《銀行業監督管理法》的規定以及國務院關于金融監管的分工，銀監會的具體職責不包括（）。

A.制定并發布監管制度的職責

B.準入職責

C.監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場的職責

D.指導、監督自律職責

答案：C

解析：根據《銀行業監督管理法》的規定以及國務院關于金融監管的分工，銀監會的具體職責主要可分為以下七類：①制定并發布監管制度的職責；②準入職責；③非現場監管職責；④現場檢查職責；⑤報告職責；⑥指導、監督自律職責；⑦國際交流合作職責。選項C屬于中國人民銀行的主要職責。95.以下各項中，屬于認為貸款或信用卡的逾期記錄與實際不符的異議類型的是（）。

A.他人冒用或盜用個人身份獲取信貸或信用卡

B.貸款按約定由單位或擔保公司或其他機構代償．但它們沒有及時到銀行還款造成逾期

C.個人辦理的信用卡從來沒有使用過因欠年費而造成逾期

D.個人不清楚銀行確認逾期的規則

E.無意識中產生了逾期

答案：B,C,D,E

解析：根據規定，B、C、D、E四項均為認為貸款或信用卡的逾期記錄與實際不符而發生的情形；A項屬于認為某一筆貸款或信用卡本人根本就沒申請過的情況。96.金女士寫作能力頗佳，在財經評論方面有獨到見解。她被一家財經雜志社相中。雜志社愿意提供每月30000元的薪酬。金女士有三種選擇：調入財經雜志社，獲得工資、薪金；作為雜志特約評論員，獲得勞務報酬；作為普通的投稿人，獲得稿酬收入。

如果金女士選擇作為普通投稿人，獲得稿酬，那么她每月所得應納所得稅()元。

A.3360

B.4800

C.5200

D.5625

答案：A

解析：個人的稿酬所得按次計算，對每次收入不超過4000元的，減除費用800元；4000元以上的，減除20％的費用，其余額為應納稅所得額，適用20％的比例稅率，并按應納稅額減征30％。因此，金女士應納個人所得稅=30000X(1-20％)×20％×(1-30％)=3360(元)。97.劉先生給某企業提供專項培訓，獲勞務報酬60000元，交通費、住宿費、伙食費等費用20000元由自己承擔。另外，企業也和劉先生商議報酬的支付方式，即往返飛機票、住宿費、伙食費及應納稅款全部由企業負責，企業只向劉先生支付報酬40000元。

在第二種方式下，劉先生提供勞務的應納稅所得額為()元。

A.48000

B.12400

C.32000

D.7600

答案：C

解析：應納稅所得額=40000×(1-20％)=32000(元)。98.下列合同中可能存在留置權的是(?)。

A．勞務合同?

B．加工承攬合同?

C．房屋租賃合同?

D．借款合同

答案：B

解析：B留置權是指債權人按照合同的約定占有債務人的動產，債務人未履行到期債務的，債權人有權依照法律規定留置財產，并有權就該動產優先受償。留置權只能發生在特定的合同關系中，如保管合同、運輸合同和加工承攬合同。故選B。99.下列關于個人貸款合同的說法，錯誤的是（）。

A.應使用統一格式的個人貸款的有關合同文本

B.對不準備填寫內容的空白欄不需再做處理

C.同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人

D.對采取抵押擔保方式的，應要求抵押物共有人在相關合同文本上簽字

答案：B

解析：在填寫個人貸款合同時，需要填寫空白欄，且空白欄后有備選項的，在橫線上填好選定的內容后，對未選的內容應加橫線表示刪除；合同條款有空白欄，但根據實際情況不準備填寫內容的，應加蓋“此欄空白”字樣的印章。100.非現場風險監測分析的基本方法不包括（）。

A.水平比較分析法

B.縱向比較分析法

C.歷史比較分析法

D.行業比較分析法

答案：B

解析：非現場風險監測分析的基本方法包括：水平比較分析法；歷史比較分析法；行業比較分析法。101.某客戶在2008年9月1日存入一筆50000元一年期整存整取定期存款，假設年利率是3．00％．一年后存款到期時，他從銀行取回的全部金額是多少?()

A．51425元

B．51500元

C．51200元

D．51400元

答案：B

解析：B一年后，本息和為50000+50000×3％=51500(元)。故選B。102.我國最早開辦、規模最大的個人貸款產品是（）。

A.個人汽車貸款

B.個人教育貸款

C.個人經營類貸款

D.個人住房貸款

答案：D

解析：個人住房貸款在各國個人貸款業務中都是最主要的產品，在我國也是最早開辦、規模最大的個人貸款產品。國內個人住房貸款最早萌芽于改革開放初期，源于城市住宅制度的改革。103.某位投資者討厭處理錢的事也不求助專家，不借錢不用信用卡，除存款外不做其他投資，按財富觀分類，他屬于()。

A.修道士

B.儲蓄者

C.逃避者

D.積累者

答案：C

解析：逃避者的特點有：討厭處理錢的事也不求助專家；不借錢不用信用卡，理財單純化；除存款外不做其他投資，煩惱少。104.違約的定義是估計下列哪些信用風險參數的基礎（）

A.違約頻率

B.違約概率

C.違約損失率

D.違約風險暴露

E.違約風險利息率

答案：B,C,D

解析：違約的定義是內部評級法的重要定義，是估計違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約風險暴露(EAD)等信用風險參數的基礎。105.金女士寫作能力頗佳，在財經評論方面有獨到見解。她被一家財經雜志社相中。雜志社愿意提供每月30000元的薪酬。金女士有三種選擇：調入財經雜志社，獲得工資、薪金；作為雜志特約評論員，獲得勞務報酬；作為普通的投稿人，獲得稿酬收入。

如果金女士選擇作為雜志特約評論員，獲得勞務報酬，那么她每月所得應納所得稅()元。

A.3360

B.4800

C.5200

D.5625

答案：C

解析：對勞務報酬所得一次性收入畸高的，除按20％征稅外，應納稅所得額超過2萬元至5萬元的部分，依照稅法規定計算應納稅額后再按照應納稅額加征五成，即實際稅率為30％，速算扣除數為2000元。故應納個人所得稅=30000×(1-20％)x30％-2000=5200(元)。106.下列關于資產組合風險監控的關鍵風險指標的說法中，錯誤的是()。

A.不良貸款撥備覆蓋率是準備金占不良貸款余額的比例

B.不良資產率。一般是指不良資產(可疑類貸款+損失類貸款)與資產總額之比

C.為了對信用風險管理策略的執行情況進行監控，需要統計分析風險管理運營效率指標

D.正常及關注類貸款遷徙率=(期初正常貸款中轉為不良貸款的余額+關注類貸款轉為不良貸款的余額)／(期初正常類貸款余額+關注類貸款余額)

答案：B

解析：不良資產率，一般是指不良資產(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)與信貸資產總額之比。107.當現金需求量上升，則可以看作是企業的潛在借款需求。（）

答案：錯

解析：當現金需求量上升且超過了企業當時所持有的現金量，則可以看作是企業的潛在借款需求。108.如果風險的市值保持不變，則無風險利率的下降會()。

A.使SML的斜率增加

B.使SML的斜率減少

C.使SML平行移動

D.使SML旋轉

答案：C

解析：證券市場線(SML)方程為

無風險利率為縱軸的截距，則當無風險利率下降，風險的市值不變時，

SML會平行移動。109.一般而言，精明生意人更倚重金融產品的定制和豐富性；從投資咨詢的偏好來說業余投資愛好者對于投資咨詢有更高的要求。()

答案：錯

解析：一般而言，業余投資愛好者更倚重金融產品的定制和豐富性；從投資咨詢的偏好來說精明生意人對于投資咨詢有更高的要求。110.針對信用風險的壓力情景包括的內容有（）。

A.國內及國際主要經濟體宏觀經濟增長下滑

B.房地產價格出現較大幅度向下波動

C.貸款質量和抵押品質量惡化

D.授信較為集中的企業和主要交易對手信用等級下降乃至違約

E.部分行業出現集中違約

答案：A,B,C,D,E

解析：針對信用風險的壓力情景包括但不限于以下內容：國內及國際主要經濟體宏觀經濟增長下滑，房地產價格出現較大幅度向下波動，貸款質量和抵押品質量惡化，授信較為集中的企業和主要交易對手信用等級下降乃至違約，部分行業出現集中違約，部分國際業務敞口面臨國別風險或轉移風險，其他對銀行信用風險帶來重大影響的情況等。111.以下關于現值的說法，正確的是（）。

A.當給定終值時，貼現率越高，現值越低

B.當給定利率及終值時，取得終值的時間越長，該終值的現值就越高

C.在其他條件相同的情況下，按單利計息的現值要低于用復利計息的現值

D.利率為正時，現值大于終值

答案：A

解析：選項B，根據復利現值公式為：PV=FV／(1+r)t可知，當給定利率及終值時，取得終值的時間越長，該終值的現值就越低；選項C，單利現值公式為：V0=Vn／(1+i×n)，在其他條件相同的情況下，按單利計息的現值要高于用復利計息的現值；選項D，利率為正時，現值小于終值。112.操作風險管理工具和手段主要有（）。

A.應急計劃

B.交易限額

C.操作風險與控制自評估

D.關鍵風險指標

E.損失數據庫

答案：C,D,E

解析：操作風險管理工具和手段主要有操作風險與控制自評估(RCSA)、關鍵風險指標(KRI)、損失數據庫(LD)等。A項，應急計劃是流動性風險的管控手段；B項，交易限額是市場風險的管控手段。113.甲為自己投保一份人壽保險，指定其妻為受益人。甲有一子4歲，甲母50歲且自己單獨生活。某日，甲因交通事故身亡。對該份保險的保險金處理正確的是（）。

A.應作為遺產由甲妻、甲子、甲母共同繼承

B.應作為遺產由甲妻一人繼承

C.應作為遺產由甲妻、甲子繼承

D.應全部支付給甲妻

答案：D

解析：受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人，投保人、被保險人可以為受益人。題中甲指定其妻為受益人，其妻享有保險金請求權，保險金屬于其妻的個人財產，不得作為甲的遺產進行繼承。114.商業銀行的監事會應至少（）一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

A.每月

B.每季度

C.每年

D.每2年

答案：C

解析：《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行監事會應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價。并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。115.下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“進行償債能力分析”后面的是（）。

A.分析借款原因與借款理由

B.討論借款原因與具體需求額度

C.進行信用分析去辨別和評估風險

D.整合所有的授信額度作為借款企業的信用額度，完成最后授信評審并提交審核

答案：D

解析：位于“進行償債能力分析”后面的是整合所有的授信額度作為借款企業的信用額度，完成最后授信評審并提交審核。116.王先生的自行車剎車閘已損壞，但是為了不耽誤上班使用，王先生抱著僥幸的心理繼續騎車上班，這種行為從風險管理的角度考慮是存在風險的，自行車剎車閘的損壞屬于()。

A.風險事故

B.損失

C.風險載體

D.風險因素

答案：D

解析：風險因素是指促使某一特定風險事故發生或增加其發生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件，是風險事故發生的潛在原因，是造成損失的間接原因。本題中，自行車剎車閘損壞增加了王先生摔倒受傷的可能性，屬于風險因素。117.根據《網絡借款信息中介機構業務活動管理暫行辦法》，同一法人或其他組織在同一網絡借貸信息中介機構平臺的借款余額上限不超過人民幣（）萬元。

A.50

B.100

C.500

D.200

答案：B

解析：根據《網絡借款信息中介機構業務活動管理暫行辦法》規定，同一法人或其他組織在同一網絡借貸信息中介機構平臺的借款余額上限不超過人民幣100萬元。118.行業啟動階段的特點包括（）。

A.年增長率可以達到100%以上

B.由于價格比較高，銷售量很小

C.利潤由正變負

D.代表著最高的風險

E.擁有較弱的償付能力

答案：A,B,D,E

解析：利潤由正變負是衰退階段的特點，C項錯誤。故本題選ABDE。119.對于金融機構來說，個人貸款業務具有（）的重要意義。

A.開展個人貸款業務可以為商業銀行帶來新的收入來源

B.個人貸款業務可以幫助銀行分散風險

C.商業銀行從個人貸款業務中除了獲得正常的利息收入外，通常還會得到相當的服務費收入

D.無論是單個貸款客戶的集中還是貸款客戶在行業內或地域內的集中，個人貸款不同于企業貸款，因而可以成為商業銀行分散風險的資金運用方式

E.個人貸款業務的發展，為實現城鄉居民的有效消費需求，極大地滿足廣大消費者的購買欲望起到了融資的作用

答案：A,B,C,D

解析：選項E屬于開展個人貸款的宏觀經濟意義，并非相對于金融機構而言。120.SPV(特殊目的公司)實現了()，規避了出租人母公司或其他隸屬項目公司由于經營不善而導致對出租人及項目的不良影響，而且形成了項目的封閉運作，有利于控制項目風險。

A.風險規避

B.風險降低

C.風險控制

D.風險隔離

答案：D

解析：SPV實現了風險隔離，規避了出租人母公司或其他隸屬項目公司由于經營不善而導致對出租人及項目的不良影響，而且形成了項目的封閉運作，有利于控制項目風險。121.下列關于久期缺口的說法，正確的有（）。

A.當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強

B.當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度大于負債價值增加的幅度，流動性隨之增強

C.當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度大于負債價值減少的幅度，流動性隨之降低

D.久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業銀行的資產和負債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著

E.久期缺口為零的情況在商業銀行中極少發生

答案：A,C,D,E

解析：B項，當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性隨之減弱。122.審批人員不受干擾，按照（）的原則自主審批貸款，是信貸風險管理的重要保證。

A.注重收益

B.注重風險

C.收益與風險平衡

D.收益大于風險

答案：C

解析：審批人員不受干擾，按照收益與風險平衡的原則自主審批貸款。是信貸風險管理的重要保證。123.若學生貸款申請人違約不能如期歸還所有貸款，下列說法正確的是()。

A.擔保人要承擔全部還款責任，不用繳納違約金

B.擔保人要承擔部分還款責任，繳納一定數額的違約金

C.擔保人要承擔部分還款責任，不用繳納違約金

D.擔保人要承擔全部還款責任，繳納一定數額的違約金

答案：D

解析：學生貸款是指學生所在學校為那些無力解決在校學習期間費用的全日制本、專科在校學生提供的無息貸款。如果貸款的學生違約不能如期歸還所借貸款，其擔保人要承擔全部還款責任，并繳納一定數額的違約金。124.經過有關審批后，銀行與房地產開發商簽約需明確的合作事項包括（）。

A.貸款總額度

B.單筆貸款最高限額

C.購房者名單

D.保證金繳存比例

E.雙方的權利和義務

答案：A,B,D,E

解析：經過有關審批后，銀行與房地產開發商簽約需明確的合作事項包括貸款總額度、單筆貸款最高限額、保證金繳存比例以及雙方的權利和義務等。125.在《巴塞爾新資本協議》中，（）被認為是促進金融體系安全和穩健的三大支柱。

A.治理結構

B.內部控制

C.最低資本要求

D.市場約束

E.監管當局的監督檢查

答案：C,D,E

解析：巴塞爾委員會頒布的《巴塞爾新資本協議》中明確最低資本充足率要求、監管部門監督檢查和市場約束三大支柱，對促進全球金融體系的安全和穩健發揮重要作用。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.公積金個人住房貸款業務的操作模式有（）。

A.銀行受理，公積金管理中心審核審批，銀行操作

B.公積金管理中心受理，銀行審核審批、操作

C.公積金管理中心受理、審核審批，銀行操作

D.銀行受理、審核審批，公積金管理中心操作

E.公積金管理中心和承辦銀行聯動

答案：A,C,E

解析：公積金個人住房貸款業務的操作模式有這三種。銀行受理，公積金管理中心審核審批，銀行操作；公積金管理中心受理、審核審批，銀行操作；公積金管理中心和承辦銀行聯動。2.國際上通行的金融監管評級制度，即駱駝評級制度CAMELS，其中字母E代表的是()。

A.流動性

B.收益水平

C.市場敏感性

D.經營管理水平

答案：B

解析：駱駝評級制度包括五個基本項目，即資本充足率(CapitalAdequacy)，資產質量(AssetsQuality)，管理能力(Management)，盈利性(Earning)，流動性(Liquidity)。3.根據《商業銀行法》的規定，未經()批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業銀行業務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。

A．國務院

B．財務部

C．中國人民銀行

D．國務院銀行業監督管理機構

答案：D

解析：D《商業銀行法》第十一條第二款規定，未經國務院銀行業監督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業銀行業務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。故選D。4.個人貸款的特征有（）。

A、風險水平較低

B、還款方式靈活

C、貸款便利

D、收益水平較高

E、貸款品種多、用途廣

答案：B,C,E5.關于銀行業從業人員的職業操守，下列說法正確的有（）。

A.在銀行利益與客戶利益發生沖突的時候，要始終以客戶利益為重

B.為客戶保密

C.不能要求或接受與工作有關的、來自第三方的款項或其他相關利益

D.針對自身提供的產品及服務，應在客戶詢問的時候再告知客戶，并且出于保密原則，能少答就少答

E.在向客戶推介產品及服務信息時，打聽與自身工作無關的信息

答案：B,C

解析：A項，由于各銀行機構對于利益沖突的處理有較為復雜的規則，從業人員在無法確知當前情況是否屬于利益沖突或對如何處理利益沖突存有疑問時，應該按照內部規定向上級主管報告，尋求內部專業支持；D項，對于自身提供的產品及服務，從業人員應該遵循信息披露原則而非保密原則；E項違反了“崗位職責”的要求。6.某商業銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，信用風險加權資產為500億元，市場風險價值(VaR)為4億元。依據我國《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，該商業銀行的資本充足率約為(?)。

A.9％

B.10％

C.12％

D.16％

答案：A

解析：資本充足率=(資本-扣除項)÷(信用風險加權資產+12．5x市場風險資本要求)?×1000,4=(30+20)÷(500+12．5×4)×100％≈9％。?

7.下列財產不能稱為遺產的是（）。

A.人壽保險賠款

B.圖書

C.房屋

D.公民在宅基地上自種的樹木

答案：A

解析：遺產包括以下幾項：①公民的合法收人，如工資、獎金、存款利息、從事合法經營的收入、繼承或接受贈予所得的財產；②公民的房屋、儲蓄、生活用品；③公民的樹木、牲畜和家禽，樹木，主要指公民在宅基地上自種的樹木和自留山上種的樹木；④公民的文物、圖書資料；⑤法律允許公民個人所有的生產資料；⑥公民的著作權、專利權中的財產權利，即基于公民的著作被出版而獲得的稿費、獎金，或者因發明被利用而取得的專利轉讓費和專利使用費等；⑦公民的其他合法財產，如公民的國庫券、債券、股票等有價證券，復員、轉業軍人的復員費、轉業費，公民的離退休金、養老金等。8.商業銀行內部評級體系的驗證應評估內部評級和風險參數量化的（）。

A.準確性

B.可靠性

C.復雜性

D.穩定性

E.審慎性

答案：A,D,E

解析：在驗證的標準上，內部評級體系的驗證應評估內部評級和風險參數量化的準確性、穩定性和審慎性。9.對于設立質權的合同，一般包括的條款有（）。

A.被擔保債權的種類和數額

B.質押財產交付的時間

C.質押擔保的范圍

D.債務人履行債務的期限

E.質押財產的名稱、數量、質量、狀況

答案：A,B,C,D,E

解析：質押是指債務人或第三人將其動產或權利憑證移交債權人占有或者將法律法規允許質押的權利依法進行登記，將該動產或權利作為債權的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就該動產或權利處分所得的價款優先受償。對于設立質權的合同，一般包括下列條款：①被擔保債權的種類和數額；②債務人履行債務的期限；③質押財產的名稱、數量、質量、狀況；④擔保的范圍；⑤質押財產交付的時間。10.中國銀行業協會的最高權力機構為()，由參加協會的全體會員單位組成。

A.董事會

B.會員大會

C.股東會

D.證監會

答案：B11.矩陣型組織構架綜合了（）的優點，在拓展業務時即可實施全行統一的戰略規劃，又能針對區域市場的差異采取不同的推進策略，有助于銀行更好地適應外部環境多變性和市場需求的多樣性。

A.統一法人制組織架構

B.總分行型組織架構

C.管理會計組織架構

D.事業部型組織架構

E.多法人制組織架構

答案：B,D

解析：矩陣型組織構架綜合了總分行型組織架構和事業部型組織架構的優點，在拓展業務時即可實施全行統一的戰略規劃，