書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她中國建設銀行四川省分行2022年校園招聘模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.為了規范監管行為，檢驗監管工作成效，在總結國內外銀行監管工作經驗的基礎上，銀監會成立之初.提出了良好監管的六條標準，其中包括()。

A、能夠促進金融的穩定，同時又促進金融的創新

B、努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭能力

C、對各類監管權限做到科學合理，監管者要有所為，有所不為，減少一切不必要的限制

D、為金融市場上的公平競爭創造環境和條件，并且維護這種有序的競爭，反對無序競爭

E、對監管者和被監管者兩方面都應當實施嚴格明確的問責制

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

為規范監管行為，檢驗監管工作成效，在總結國內外銀行監管工作經驗的基礎上，銀監會提出了良好監管的六條標準，包括：①促進金融穩定和金融創新共同發展；②努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力；③對各類監管設限要科學、合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制；④鼓勵公平競爭、反對無序競爭；③對各類監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制：⑥高效、節約地使用一切監管資源。2.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成原因更()，涉及的范圍更()。

A.簡單；小

B.復雜；廣

C.簡單；廣

D.復雜；小

答案：B

解析：流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。3.哪一項不是商用房貸款操作風險中，借款人所提交材料的真實性、合法性的內容?（）

A.借款人、保證人、抵押人、出質人的身份證件是否真實、有效

B.抵(質)押物的權屬證明材料是否真實。有無涂改現象

C.借款人提供的直接劃撥賬戶是否是借款人本人所有的活期儲蓄賬戶

D.擔保物所有權是否合法、真實、有效

答案：D

解析：選項A、B、C是借款申請人所提交的材料是否真實合法的內容。4.消極遺產是指（）。

A.非法遺產

B.歸屬權不明的遺產

C.債權

D.死者生前所欠的個人債務

答案：D

解析：積極遺產指死者生前個人享有的財物和可以繼承的其他合法權益，如債權和著作權中的財產權益等；消極遺產指死者生前所欠的個人債務。5.借款人的還款意愿是信貸資金安全，特別是個人汽車貸款資金安全的重要前提。（）

答案：對

解析：個人汽車貸款信用風險內容有：①借款人的還款能力風險；②借款人的還款意愿風險，借款人的還款意愿是信貸資金安全，特別是個人汽車貸款資金安全的重要前提。6.目前，隨著人才競爭的加劇，下列哪些措施不是企業吸引人才的重要條件（）

A.補充養老保險

B.補充醫療保險

C.企業年金

D.基本養老保險

答案：D

解析：隨著人才競爭的加劇，企業有沒有補充養老保險、補充醫療保險和企業年金，已經成為吸引人才的重要條件，一些保險公司已經積極與地方勞動保障部門合作，參與企業補充醫療保險和養老保險的業務，發揮專業優勢，提供管理服務。

7.個人住房貸款簽約業務辦理中不得一人兼任（）和（）。

A.合同填寫崗；合同復核崗

B.貸款調查崗；貸款審查崗

C.抵押登記崗；放款崗

D.貸款調查崗；抵押登記崗

答案：A

解析：住房貸款合同填寫完畢后，填寫人員應及時將合同文本交合同復核人員進行復核。同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人。8.目前主要的部門規章和規范性文件以（）的形式發布。

A.管理辦法和管理條例

B.管理條例和管理指引

C.管理指引和管理法

D.管理辦法和管理指引

答案：D

解析：目前主要的部門規章和規范性文件以管理辦法和管理指引的形式發布。9.商業銀行每年度進行一次常規壓力測試，還在并表基礎上分幣種實施壓力測試。（）

答案：錯

解析：商業銀行每季度進行一次常規壓力測試，還在并表基礎上分幣種實施壓力測試。10.貨幣市場是交易期限在（），以短期金融工具為媒介進行資金融通和借貸的交易市場。

A.六個月以內

B.一年以內

C.一年以上

D.二年以上

答案：B

解析：貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進行的、期限在一年以內(含一年)的短期資金融通市場，主要包括同業拆借市場、回購市場、票據市場、大額可轉讓定期存單市場等。11.信息披露的原則不包括()。

A.側重披露總量指標

B.謹慎披露結構指標

C.詳細披露所有信息

D.暫不披露機密指標

答案：C

解析：信息披露應與銀行的經營特點相適應，原則是：側重披露總量指標、謹慎披露結構指標、暫不披露機密指標。12.國際商業銀行用來衡量商業銀行的盈利能力和風險水平的最佳方法是()。

A.股本收益率

B.資產收益率

C.經風險調整的業績評估方法

D.風險價值

答案：C

解析：國際商業銀行用來衡量商業銀行的盈利能力和風險水平的最佳方法是經風險調整的業績評估方法。

13.下列不屬于商業銀行客戶信用評級發展階段的是()。

A.信用信息實地勘查

B.專家判斷法

C.信用評分模型

D.違約概率模型

答案：A

解析：從銀行業的發展歷程來看，商業銀行客戶信用評級大致經歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個主要發展階段。14.銀行開展的黃金業務種類包括（）。

A.金幣

B.黃金股票

C.紙黃金

D.實物黃金

E.黃金基金

答案：A,C,D,E

解析：銀行代理黃金業務種類包括：①條塊現貨；②金幣；③黃金基金；④紙黃金；⑤黃金T+D交易品種。15.金融衍生品工具越來越被銀行所廣泛使用，下列有關金融衍生品的說法，錯誤的是()。

A．是重要的風險管理工具，其交易總是會降低銀行的風險

B．其價格受基礎金融產品或基礎變量的影響

C．包括期權、期貨、互換等

D．金融衍生品是相對于基礎金融產品的概念

答案：A

解析：A銀行交易金融衍生品的主要目的是風險管理，但也有客戶委托銀行進行不以風險管理為目的的投機或炒作交易，并不能確保交易總是會降低風險。故選A。16.集團授信限額管理的步驟包括（）。

A.初步確定對該集團整體的授信限額

B.使每個成員單位的授信限額之和控制在集團公司整體的授信限額以內

C.初步測算關聯企業各成員單位最高授信限額的參考值

D.分析各授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額

E.最終核定各成員單位的授信限額

答案：A,B,C,D,E

解析：集團授信限額管理一般分“三步走”：①根據總行關于行業的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信限額；②根據單一客戶的授信限額，初步測算關聯企業各成員單位(含集團公司本部)最高授信限額的參考值；③分析各授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額。同時，使每個成員單位的授信限額之和控制在集團公司整體的授信限額以內，并最終核定各成員單位的授信限額。17.初次面談時，銀行調查人員可按照（）標準原則，從有關方面集中獲取客戶相關信息。

A.國際信用“4C”

B.國際信用“6C”

C.銀行業信用

D.貸款信用

答案：B

解析：面談過程中，調查人員可以按照國際通行的信用“6C”標準原則，即品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔保(Collateral)、環境(Condition)和控制(Control)，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關系等方面集中獲取客戶的相關信息。18.財務報表分析的資料包括（）。

A.會計報表

B.會計報表附注

C.財務狀況說明書

D.注冊會計師查賬驗證報告

E.其他資料

答案：A,B,C,D,E

解析：財務報表分析的資料包括會計報表、會計報表附注和財務狀況說明書、注冊會計師查賬驗證報告以及其他資料。19.貸款業務是(?)。

A．銀行最主要的資金運用?

B．銀行的負債業務

C．銀行的中間業務?

D．銀行最主要的資金來源

答案：A

解析：A貸款是銀行最主要的資產，貸款業務屬于資產業務，而非負債業務或中間業務，故BC選項錯誤；貸款是銀行最主要的資金運用。銀行最主要的資金來源是存款，故D選項錯誤。故選A。20.最后貸款人制度是銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動性需求增加，而銀行體系本身又無法滿足這種需求時，由（）向銀行體系提供流動性以確保銀行體系穩健經營的一種制度安排。

A.商業銀行

B.中央銀行

C.銀監會

D.國務院監管機構

答案：B

解析：最后貸款人制度是銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動性需求增加，而銀行體系本身又無法滿足這種需求時，由中央銀行向銀行體系提供流動性以確保銀行體系穩健經營的一種制度安排。21.銀行對消費者的主要義務中銀行必須以明確的格式、內容、語言，對其提供的產品或服務向消費者進行充分的信息披露和風險揭示屬于（）義務。

A.遵守相關法律

B.交易信息公開

C.交易有憑有據

D.妥善處理客戶交易請求

答案：B

解析：銀行對消費者的主要義務包括遵守相關法律、交易信息公開、妥善處理客戶交易請求、交易有憑有據、保護消費者信息、妥善處理投訴。交易信息公開義務中銀行必須以明確的格式、內容、語言，對其提供的產品或者服務，向消費者進行充分的信息披露和風險揭示，確保消費者在購買銀行產品或者接受銀行服務前已知曉并理解相關風險。22.某商業銀行2011年度營業總收入為6億元；2012年度營業總收入為8億元，其中包括銀行賬戶出售長期持有債券實現的凈收益1億元；2013年度營業總收入為5億元，則根據基本指標法，該行2014年應持有的操作風險資本為（）萬元。

A.945

B.9450

C.900

D.9000

答案：D

解析：23.下列關于我國存款保險制度的說法，正確的有（）。

A.目的在于依法保護存款人的合法權益，及時防范和化解金融風險，維護金融穩定

B.投保機構為商業銀行

C.被保險存款為投保機構吸收的人民幣存款

D.最高償付限額為人民幣50萬元

E.于2015年5月1日正式實施

答案：A,D,E

解析：B項，我國境內設立的商業銀行、農村合作銀行、農村信用合作社等吸收存款的銀行業金融機構，均應當依照《存款保險條例》的規定投保存款保險；C項，被保險存款包括投保機構吸收的人民幣存款和外幣存款。24.評估中對利潤的審查主要針對（）。

A.計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口徑是否一致

B.所涉及的稅率是否符合現行規定

C.利潤的計算公式是否正確

D.稅后利潤的分配順序是否正確

E.稅后利潤的分配項目是否合理

答案：A,C,D

解析：評估中對利潤的審查主要針對三個方面：利潤的計算公式是否正確；現行的增值稅實行價外稅，計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口徑是否一致；稅后利潤的分配順序是否正確。25.貸款費率不包括（）。

A.擔保費

B.承諾費

C.銀團安排費

D.貸款利率

答案：D

解析：貸款費率是指在利率以外的、由銀行提供的信貸服務的價格。費率一般是以信貸產品金額為基數，再按照一定比率計算。費率的類型較多，主要包括擔保費、承諾費、銀團安排費和開證費等。26.小王為某校的在校大學生，年僅20歲，無獨立的生活來源，在校期間向銀行申請助學貸款1．5萬元，到期無力償還。以下處理方式正確的是（）。

A.由小王承擔償還責任

B.小王的父母負有連帶償還責任

C.小王的父母應該先行墊付

D.由小王或小王的父母承擔償還責任

答案：A

解析：年滿18周歲的公民具有完全的民事行為能力，小王已經20歲，該責任應由小王承擔，父母既不負償還責任，也不負先行墊付責任。27.貨幣政策可選擇的中介目標有（）。

A.同業拆借利率

B.信貸規模

C.貨幣供應量

D.利率

E.銀行備付金率

答案：C,D

解析：中介目標主要包括貨幣供應量和利率。它們與貨幣政策終極目標關系密切，并且中央銀行又可直接控制，通過觀測和控制這些指標，就可以間接地控制終極目標。28.在其他條件相同的情況下，減少貸款、增加債券投資，能有效提高銀行的資本充足率。（）

答案：對

解析：在計算資本充足率時，銀行所投資高級別債券的風險權重較低，因此，在其他條件相同的情況下，減少貸款、增加債券投資，能有效提高銀行的資本充足率。29.下列各項不屬于關鍵風險指標的是（）。

A.交易量

B.員工水平

C.董事會水平

D.客戶滿意度

答案：C

解析：關鍵風險指標的顯著波動可能意味著操作風險的總體性質發生變化，其通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產品成熟度、地區數量、變動水平、產品復雜程度和自動化水平。30.一般來說，收益率曲線（）。

A.形狀反映了長短期收益率之間的關系

B.是市場對當前經濟狀況的判斷

C.是對未來經濟增長預期的結果

D.是對未來通貨膨脹預期的結果

E.是對未來資本回報預期的結果

答案：A,B,C,D,E

解析：收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經濟狀況的判斷，以及對未來經濟走勢預期（包括經濟增長、通貨膨脹、資本回報等）的結果。31.下列屬于金融詐騙罪的有（）。

A.非法出具金融票證罪

B.吸收客戶資金不入賬罪

C.信用卡詐騙罪

D.票據詐騙罪

E.集資詐騙罪

答案：C,D,E

解析：金融詐騙罪包括集資詐騙罪、貸款詐騙罪、信用證詐騙罪、信用卡詐騙罪、票據詐騙罪、金融憑證詐騙罪。AB兩項屬于破壞金融管理秩序罪中的破壞銀行和其他金融機構管理類犯罪。32.小李在9月18日購買了100萬元銀行的一款貨幣型理財產品，9月21日將其賣出，9月18日的7H年化收益率為2.75%，9月19日的7日年化收益率為2.5%，9月20日的7日年化收益率為2.55%，則小李在此期問理財收益為()。

A.143.84元

B.213.7元

C.14.38元

D.2137元

答案：B

解析：投資者在此期間的理財收益為：(2.75%+2.5%+2.55%)/365×100萬元≈213.7(元)。33.相對而言，下列受房地產行業價格波動影響小的行業是（）。

A.水泥業

B.鋼鐵業

C.汽車業

D.建筑業

答案：C

解析：行業風險是指當某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失，包括上下游行業風險和關聯性行業風險。ABD三項均為房地產行業的上游或下游行業，受房地產行業價格波動影響相對較大。34.資產負債監測表一般應包括的內容是（）。

A.信用風險管理情況

B.利率管理情況

C.流動性管理情況

D.本外幣存貸款數據

E.資產負債計劃完成情況

答案：B,C,D,E

解析：監測報表一般應包括本外幣存貸款數據、資產負債計劃完成情況、同業資產負債運行情況、信貸資產的收益和風險分類情況、資本管理情況、利率管理情況、流動性管理情況等。35.（）是指受特定區域的自然、社會、經濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產遭受損失的可能性。

A.國別風險

B.區域風險

C.行業風險

D.社會風險

答案：B

解析：區域風險是指受特定區域的自然、社會、經濟、文化和銀行管理水平等因素的影響，而使信貸資產遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發的區域風險，也包括內部因素導致的區域風險。故本題選B。36.從市場分，中國銀行營銷人員可以分為（）。

A.市場開拓經理

B.市場維護經理

C.風險經理

D.營銷決策人員

E.執行經理

答案：A,B,C

解析：D項，屬于從層級進行分類中的一個類別。37.商業銀行的授信業務包括（）。

A.信用證

B.保理

C.貿易融資

D.貸款

E.擔保

答案：A,B,C,D,E

解析：授信業務是指商業銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關經濟活動中可能產生的賠償、支付責任做出保證，包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現、貿易融資、保理、信用證、保函、透支、擔保等表內外業務。38.1979年，新中國第一家信托投資公司是()。

A．上海國際信托投資公司

B．廣州國際信托投資公司

C．中國國際信托投資公司

D．中華國際信托投資公司

答案：C

解析：C1979年，新中國第一家信托投資公司是中國國際信托投資公司。故選C。39.保本基金是一種保證本金的基金。()

答案：錯

解析：保本基金在極端情況下仍然存在本金損失的風險。40.下列關于項目生產所需的燃料及動力供應條件分析的說法，正確的有()。

A.所需燃料通常有煤炭、石油和天然氣

B.所需動力主要有電力和蒸汽

C.要依據產品生產過程、成本、質量、區域環境來選擇燃料種類

D.要根據當地水源分布、水質情況分析用水量

E.耗電量大又要求連續生產的工業項目，要分析估算項目最大用電量、高峰負荷、備用量、供電來源

答案：A,B,C,E

解析：D項，在項目評估時，要根據項目對水源、水質的要求，計算出項目用水量，再結合當地的供水價格，分析耗水費用對產品成本的影響。41.代位繼承人不可以是被代位人的（）。

A.外曾孫子女

B.子女

C.配偶

D.外孫子女

答案：C

解析：代位繼承不受輩數的限制，根據繼承法規定，被繼承人的直系血親輩親屬中有子女、子女的子女，即孫子女、外孫子女也可以代位繼承。如孫子女、外孫子女也先于繼承人死亡的，其曾孫子女，外曾孫子女可以成為代位繼承人。被繼承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被繼承人的旁系血親或長輩直系親屬均沒有代位繼承權。42.使用高級計量法的過程中，除了使用實際損失數據或情景分析損失數據外，商業銀行在全行層面使用的風險評估方法還必須考慮關鍵的(?)。

A.宏觀環境和外部控制

B.業務經營環境和內部控制因素

C.監管環境和市場競爭

D.國家環境和政策風險

答案：B

解析：使用高級計量法的過程中，除了使用實際損失數據或情景分析損失數據外，商業銀行在全行層面使用的風險評估方法還必須考慮關鍵的業務經營環境和內部控制因素。?43.從各個業務系統中抽取的、與風險管理相關的數據信息的風險數據是（）。

A.內部數據

B.外部數據

C.一手數據

D.二手數據

答案：A

解析：風險數據包括內部數據和外部數據，其中內部數據是從各個業務系統中抽取的、與風險管理相關的數據信息，外部數據是通過專業數據供應商所獲得的數據。44.中央銀行在市場中向商業銀行大量賣出證券，從而減少商業銀行超額存款準備金，引起貨幣供應量減少、市場利率上升，中央銀行動用的貨幣政策工具是()。

A．公開市場業務

B．公開市場業務和存款準備金率

C．公開市場業務和利率政策

D．公開市場業務、存款準備金率和利率政策

答案：A

解析：A公開市場業務是指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，吞吐基礎貨幣，以改變商業銀行等存款類金融機構的可用資金，進而影響貨幣供應量和利率，實現貨幣政策目標的一種政策措施。故選A。45.資產分類監管標準的優點是（），缺點是（）。

A.不直接面向風險管理；可操作性相對較弱

B.直接面向風險管理；可操作性相對較弱

C.不直接面向風險管理；可操作性相對較強

D.直接面向風險管理；可操作性相對較強

答案：B

解析：資產分類監管標準的優點是直接面向風險管理，缺點是可操作性相對較弱。46.提款條件主要包括（）。

A.資本金要求

B.監管條件落實

C.合法授權

D.政府批準

E.財務維持

答案：A,B,C,D

解析：提款條件大致包括：合法授權、政府批準、資本金要求、監管條件落實、其他提款條件。47.下列不屬于審慎經營規則的內容的是（）。

A.資產質量

B.損失準備金

C.關聯交易

D.不良貸款

答案：D

解析：審慎經營規則的內容可以包括風險管理、內部控制、資本充足率、流動性、資產質量、損失準備金、風險集中、關聯交易。48.久期分析也稱為持續期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行（?）影響的一種方法。

A.當期收益

B.風險水平

C.資本充足率

D.整體經濟價值?

答案：D

解析：久期分析也稱為持續期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響的一種方法。?

考點?

市場風險計量方法?49.下列關于汽車貸款業務操作的表述。正確的有（）。

A.因借款人還款能力下降。銀行同意將原貸款期限為4年的貸款展期2年

B.汽車經銷商向客戶推薦銀行貸款，客戶經理面談客戶，進行貸前調查

C.信貸員應審核購車發票原件、機動車登記證原件后留存復印件，將原件退還借款人

D.二手車貸款業務中，需要提供銀行認可的評估機構出具的車輛評估報告

E.由于近期商用車價格上漲．信貸員將貸款額度調整至車價的80％

答案：B,D

解析：個人汽車貸款的貸款期限(含展期)不得超過5年，其中，二手車貸款的貸款期限(含展期)不得超過3年。A項錯誤。所購車輛為商用車的，貸款額度不得超過所購汽車價格的70％。E項錯誤。將購車發票原件、各種繳費憑證原價、機動車登記證原件、行駛證復印件、保險單等交予銀行進行保管。C項錯誤。50.中小企業板服務對象僅限于中小型企業。（）

答案：錯

解析：中小企業板主要服務于中小型企業和高科技企業的市場。該板塊內公司普遍具有收入增長快、盈利能力強、科技含量高的特點，而且其股票的流動性較好，交易也較為活躍。51.商業銀行開展理財業務，應當確保每只理財產品與所投資資產相對應，做到每只理財（），不得開展或者參與具有滾動發行、集合運作、分離定價特征的資金池理財業務。

A.單獨定價

B.集合管理

C.單獨管理

D.單獨核算

E.單獨建賬

答案：C,D,E

解析：商業銀行開展理財業務，應當確保每只理財產品與所投資資產相對應，做到每只理財產品單獨管理、單獨建賬和單獨核算，不得開展或者參與具有滾動發行、集合運作、分離定價特征的資金池理財業務。52.金融衍生工具劃分種類的依據包括（）。

A.交易價格劃分

B.交易期限劃分

C.基礎工具劃分

D.交易場所劃分

E.交易方式劃分

答案：C,D,E

解析：金融衍生工具按基礎工具的種類劃分為股權衍生工具、貨幣衍生工具和利率衍生工具；按照交易場所劃分為場內交易工具和場外交易工具；按照交易方式劃分為遠期、期貨、期權和互換。53.某企業由于財務印章被盜用，導致該企業在開戶行的巨額存款在幾天內被取走，給該行造成不良影響。從操作風險事件分類來看，該事件歸于（）類別。

A.內部流程

B.外部事件

C.人員因素

D.系統缺陷

答案：B

解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別。外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。其中，外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件。54.下列關于節能減排和淘汰落后產能的信貸政策措施，正確的有()。

A.把信貸項目對節能和環境的影響作為前期審貸和加強貸后管理的一項重要內容

B.新項目審批，要落實國家產業政策和環保政策的市場準入要求

C.對違規已經建成的項目，審慎發放新增流動資金貸款，已經發放的貸款，要采取妥善措施保全銀行債權安全

D.對國家已明確的限批區域、限貸企業或限貸項目實施行業名單制管理

E.對不符合國家節能減排政策規定和明確要求淘汰的落后產能的違規在建項目，審慎提供新增信貸支持

答案：A,B,D

解析：根據《中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會關于進一步做好支持節能減排和淘汰落后產能金融服務工作的意見》，在審批新的信貸項目和發債融資時，要嚴格落實國家產業政策和環保政策的市場準入要求(選項B正確)，嚴格審核高耗能、高排放企業的融資申請，對產能過剩、落后產能以及節能減排控制行業，要合理上收授信權限，特別是涉及擴大產能的融資，授信權限應一律上收到總行：要把信貸項目對節能和環境的影響作為前期審貸和加強貸后管理的一項重要內容(選項A正確)，進一步明確和落實信貸管理責任制，層層抓落實，嚴把節能減排和淘汰落后產能信貸關。對不符合國家節能減排政策規定和國家明確要求淘汰的落后產能的違規在建項目，不得提供任何形式的新增授信支持(選項E錯誤)：對違規已經建成的項目，不得新增任何流動資金貸款，已經發放的貸款，要采取妥善措施保全銀行債權安全(選項C錯誤)。對國家已明確的限批區域、限貸企業或限貸項目，實施行業名單制管理制度(選項D正確)，將存在重大違法違規行為、存在節能減排和安全等重大潛在風險、國家和各地重點監控的企業(項目)列入名單，實行嚴格的信貸管理。55.當現金需求量上升，則可以看作是企業的潛在借款需求。（）

答案：錯

解析：當現金需求量上升且超過了企業當時所持有的現金量，則可以看作是企業的潛在借款需求。56.國家助學貸款的借款學生畢業后申請出國留學的，應一次性還清貸款本息。（）

答案：對

解析：借款學生畢業后申請出境留學的，應主動通知經辦銀行并一次性還清貸款本息，經辦銀行應及時為其辦理還款手續。57.商業銀行開展個人理財業務時有下列（）情形之一，并造成客戶經濟損失的，應按照有關法律規定或者合同的約定承擔責任。

A.不具備理財業務人員資格的業務人員向客戶銷售理財計劃或產品的

B.商業銀行未按客戶指令進行操作，或者未保存相關證明文件的

C.商業銀行對客戶進行了必要的分析，明確個人理財服務適宜的客戶群體

D.商業銀行未保存有關客戶評估記錄和相關資料，不能證明理財計劃或產品的銷售是符合客戶利益原則的

E.客戶主動要求購買市場風險較大的產品時，商業銀行以書面形式確認

答案：A,B,D

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第65條的規定，商業銀行開展個人理財業務有下列情形之一，并造成客戶經濟損失的，應按照有關法律規定或者合同的約定承擔責任：①商業銀行未保存有關客戶評估記錄和相關資料，不能證明理財計劃或產品的銷售是符合客戶利益原則的；②商業銀行未按客戶指令進行操作，或者未保存相關證明文件的；③不具備理財業務人員資格的業務人員向客戶提供理財顧問服務、銷售理財計劃或產品的。58.目前，我國銀行外幣儲蓄業務開辦的幣種有：美元、港幣、日元、歐元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、韓國元、泰國銖九種。（）

答案：錯

解析：目前，我國銀行開辦的外幣存款業務幣種主要有9種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶，需由存款人自由選擇上述貨幣中的一種，按存入日的外匯牌價折算存入。59.銀團貸款中，單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

答案：B

解析：銀團貸款中，單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20%；分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不得低于50%。60.銀行對于取得的抵債資產可以采取以（）方式保管。[2014年11月真題]

A.信托保管

B.就地保管

C.以租代管

D.上收保管

E.委托保管

答案：B,D,E

解析：銀行在辦理抵債資產接收后應根據抵債資產的類別(包括不動產、動產和權利等)、特點等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。61.民法的調整對象是平等主體之間的人身關系。（）

答案：錯

解析：民法的調整對象包括兩大類：①平等主體之間的人身關系；②平等主體之間的財產關系。62.個人汽車貸款可以采取的擔保措施包括（）。

A.購買履約保證保險

B.第三方保證

C.房地產抵押

D.以貸款所購車輛作抵押

E.質押

答案：A,B,C,D,E

解析：申請個人汽車貸款，借款人須提供一定的擔保措施，包括質押、以貸款所購車輛作抵押、房地產抵押和第三方保證等，還可采取購買個人汽車貸款履約保證保險的方式。在實際操作中，各商業銀行通常會根據具體情況對各種擔保方式作出進一步的細化規定。63.全生涯模擬仿真的制作過程包括()。

A、設置模擬環境

B、列出未來不同階段（歷年）的各項收入、支出

C、計算歷年的凈現金流

D、計算客戶所需投資報酬率，并評估是否太高或者太保守

E、計算歷年的可配置投資性資產額度，觀察是否出現投資性資產為負的情況

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

全生涯模擬仿真的制作過程包括了以下幾個步驟：(1)設置模擬環境，如假設收入增長率、退休年齡等。(2)列出未來不同階段（歷年）的各項收入、支出。(3)計算歷年的凈現金流（歷年的凈現金流可正可負，正數代表當年的結余金額，負數代表當年的收入不足以支付當年的支出，需要從投資性資產中支取）。(4)計算客戶所需投資報酬率，并評估是否太高或者太保守。(5)計算歷年的可配置投資性資產額度，觀察是否出現投資性資產為負的情況。64.組合還款法使得借款人可以在貸款期限內將本金分為幾部分，各部分采用不同還款方式。（）

答案：錯

解析：組合還款法是一種將貸款本金分段償還，根據資金的實際占用時間計算利息的還款方式，即根據借款人未來的收支情況．首先將整個貸款本金按比例分成若干償還階段．然后確定每個階段的還款年限。還款期間，每個階段約定償還的本金在規定的年限中按等額本息的方式計算每月償還額．未歸還的本金部分按月計息．兩部分相加就是每月的還款金額。65.監事會是商業銀行的（）。

A.執行機構

B.決策機構

C.監督機構

D.管理機構

答案：C

解析：監事會是由全體監事組成的、對銀行業務活動及會計事務等進行監督的機構。66.由于同業業務發展迅猛，多數機構的內部控制管理系統還處于起步階段，這就會因內部控制程序的不完善而形成系統性風險。（）

答案：錯

解析：由于同業業務發展迅猛，多數機構的內部控制管理系統還處于起步階段，這就會因內部控制程序的不完善而形成操作風險。67.洗錢的方式包括（）。

A.使用空殼公司

B.購買高額保險，然后低價贖回

C.利用犯罪收益購買不動產

D.走私

E.匿名存儲

答案：A,B,C,D,E

解析：洗錢的常見方式包括：①借用金融機構，洗錢者借用金融機構洗錢的方法有匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構；②藏身于保密天堂；③使用空殼公司；④利用現金密集行業；⑤偽造商業票據；⑥走私；⑦利用犯罪所得直接購置不動產和動產；⑧通過證券和保險業洗錢。還有一些洗錢者在保險市場購買高額保險，然后再以折扣方式低價贖回，中間的差價則是通過保險公司“凈化”的錢。68.繼承開始后，繼承人沒有表示放棄繼承，并于遺產分割前死亡的，其繼承遺產的權利轉移給他的法定繼承人。()

答案：對

解析：我國繼承法未明確規定轉繼承，但最高人民法院《關于貫徹執行(中華人民共和國繼承法)若干問題的意見》第五十二條規定：“繼承開始后，繼承人沒有表示放棄繼承，并于遺產分割前死亡的，其繼承遺產的權利轉移給他的法定繼承人”。69.下列各項不屬于違約概率模型的是（）。

A.RiskCalc模型

B.KMV的CreditMonitor模型

C.死亡率模型

D.CreditRisk+模型

答案：D

解析：目前，信用風險管理領域通常在市場上和理論上比較常用的違約概率模型包括RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG風險中性定價模型、死亡率模型等。D項，CreditRisk+模型是信用風險組合模型。70.下列各項指標中，（）可以反映資產收益率的波動性。

A.概率

B.標準差

C.概率密度

D.分布函數

答案：B

解析：在風險管理實踐中，通常將標準差作為刻畫風險的重要指標。資產收益率標準差越大，表明資產收益率的波動性越大。當標準差很小或接近于零時，資產的收益率基本穩定在預期收益水平，出現的不確定性程度逐漸減小。71.必須進行法律審查的是（）。

A.對修改貸款合同條款內容

B.在“其他事項”中填寫內容

C.增加或限制銀行業金融機構權利義務

D.非格式合同

E.簽訂補充協議

答案：A,B,C,D,E

解析：對修改貸款合同條款的內容、在“其他事項”中填寫內容、增加或限制銀行業金融機構權利義務、非格式合同、簽訂補充協議、變更或解除已經成立的合同的，必須進行法律審查。

考點

貸款合同管理72.下列關于商業銀行資產負債久期缺口的分析，正確的是（）。

A.久期缺口為正時，如果市場利率下降，則商業銀行的流動性減弱

B.久期缺口為負時，如果市場利率上升，則商業銀行的流動性減弱

C.久期缺口的絕對值越大，利率變化對銀行整體價值的影響越小

D.久期缺口為零時，利率變動對商業銀行的流動性沒有影響

答案：D

解析：A項，當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性增強；B項，當久期缺口為負值時，如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度小，流動性增強；C項，久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業銀行資產和負債價值的影響越大，對其流動性的影響也越顯著。73.下列關于信用風險的表述，正確的是（）。

A.相對于市場風險而言，信用風險的可觀察數據較少，且不易獲取

B.信用風險具有明顯的非系統性風險特征

C.信用風險對基礎金融產品和衍生產品的影響相同

D.交易結算不存在信用風險

E.傳統上，信用風險又被稱為違約風險

答案：A,B,E

解析：C選項：信用風險對基礎金融產品和衍生產品的影響不同,對基礎金融產品（如債券、貸款）而言,信用風險造成的損失最多是其債務的全部賬面價值;而對衍生產品而言,對手違約造成的損失雖然會小于衍生產品的名義價值,但由于衍生產品的名義價值通常十分巨大,因此潛在的風險損失不容忽視。

D選項：結算風險是一種特殊的信用風險。

信用風險,又稱違約風險74.借款人申請住房公積金貸款須具備的條件包括（）。

A.有穩定的職業和收入，有償還貸款本息的能力

B.擁有縣城常住戶口或有效居留身份

C.有當地住房公積金管理部門規定的最低額度以上的自籌資金

D.按時足額繳存公積金并具有個人住房公積金存款賬戶

E.符合住房公積金管理中心及所屬分中心同意的擔保方式的要求

答案：A,C,D,E

解析：除了ACDE四項外，借款人申請住房公積金貸款還應具備的基本條件有：①具有城鎮常住戶口或有效居留身份；②有合法有效的購買、大修住房的合同、協議以及貸款銀行要求提供的其他證明文件；③符合當地住房公積金管理部門規定的其他借款條件。75.財務融資顧問是指商業銀行對客戶（）進行科學分析比較基礎上，運用多種形式的融資工具，為客戶設計新的結構性融資方案，協助客戶合理調整融資結構，降低融資成本。

A.融資方案

B.融資工具

C.融資結構

D.融資成本

E.融資對象

答案：C,D

解析：財務融資顧問是指商業銀行對客戶融資結構和融資成本進行科學分析比較基礎上，運用多種形式的融資工具，為客戶設計新的結構性融資方案，協助客戶合理調整融資結構，降低融資成本。76.組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。()

答案：對

解析：由于存在風險分散化效應，投資組合的整體風險小于等于其所包含的單一資產風險的簡單加總。77.20世紀70年代以來，隨著金融理論的發展、科技進步、市場環境波動、監管與放松監管、稅收制度、競爭加劇以及金融全球化等因素的影響，金融創新成為全球經濟發展的亮點，（）等層出不窮，極大地提高了金融效率，成為全球金融業務發展的主要推動力量。

A.制度創新

B.組織結構創新

C.產品創新

D.交易方式創新

E.服務創新

答案：A,C,D,E

解析：20世紀70年代以來，隨著金融理論的發展、科技進步、市場環境波動、監管與放松監管、稅收制度、競爭加劇以及金融全球化等因素的影響．金融創新成為全球經濟發展的亮點，制度創新、產品創新、交易方式創新、服務創新等層出不窮．極大地提高了金融效率，成為全球金融業發展的主要推動力量。78.銀行公司治理組織架構的主體包括（）。

A.股東大會

B.高級經理

C.監事會

D.高級管理層

E.工會

答案：A,C,D

解析：銀行公司治理組織架構的主體包括股東大會、董事會、監事會和高級管理層(簡稱“三會一層”)。79.下列關于公積金個人住房貸款的說法中，正確的有（）。

A.也稱委托性個人住房公積金貸款，是一種專項住房消費貸款

B.貸款的使用對象是住房公積金繳存人以及在職期間繳存住房公積金的離退休職工

C.與商業貸款相比，個人住房公積金貸款利率較高

D.貸款期限在1年以內(含1年)的，實行到期一次還本付息

E.貸款期限在1年以上的，一般采用等額本息還款法或等額本金還款法

答案：A,B,D,E

解析：與商業貸款相比，個人住房公積金貸款的利率相對較低。故c項錯誤。80.按照《中華人民共和國公司法》的規定，下列關于普通工商企業增減注冊資本的表述，正確的是（）。

A.由公司董事會作出決定

B.由代表二分之一以上表決權的股東表決通過

C.須進行相應的變更登記

D.需工商行政管理機構批準

答案：C

解析：根據公司(或企業)工商登記管理條例的規定：企業注冊資本增減變動后，要及時到工商登記管理機構辦理變更登記。81.借款合同應符合《中華人民共和國合同法》的規定，明確約定各方當事人的（）。

A.貸款資金的用途

B.支付金額

C.支付對象(范圍)

D.誠信承諾

E.支付條件

答案：A,B,C,D,E

解析：借款合同應符合《中華人民共和國合同法》(以下簡稱《合同法》)的規定，明確約定各方當事人的誠信承諾和貸款資金的用途、支付對象(范圍)、支付金額、支付條件、支付方式等。82.下列關于稅收的特征的表述，不正確的是（）。

A.稅收的固定性是相對于某一個時期而言的

B.稅收的三個特征是統一的整體，相互聯系，缺一不可

C.無償性是指國家征稅后，稅款一律納入國家財政預算統一分配

D.稅收的強制性主要體現在制定稅法的過程中

答案：D

解析：D項，稅收的強制性是指國家憑借其公共權力以法律、法令形式對稅收征納雙方的權利(權力)與義務進行規范，依據法律進行征稅。我國憲法明確規定我國公民有依照法律納稅的義務。納稅人必須依法納稅，否則就要受到法律的制裁。稅收的強制性主要體現在征稅過程中。

83.如果客戶申請的信用額度低于每個月末自動計算的“影子信用額度”，則可以自動通過申請。（）

答案：對84.建設投資中的工程費用包括（）。

A.建筑工程費用

B.設備購置費用

C.基本預備費

D.安裝工程費用

E.漲價預備費

答案：A,B,D

解析：工程費用包括建筑工程費用、設備購置費用、安裝工程費用。預備費包括基本預備費和漲價預備費。85.另類資產是指除()之外的金融資產和實物資產。

A.傳統股票

B.房地產

C.債券

D.對沖基金

E.現金

答案：A,C,E

解析：另類資產是指除傳統股票、債券和現金之外的金融資產和實物資產，如房地產、證券化資產、對沖基金、私募股權基金、大宗商品、巨災債券、低碳產品、酒和藝術品等。86.關于銀行業的行政強制規則，下列說法正確的有（）。

A.銀行有法定行政強制配合義務，但不可能成為行政強制當事人

B.金融機構接到行政機關依法作出的凍結通知書后，應當立即予以凍結，不得拖延，不得在凍結前向當事人泄露信息

C.行政機關逾期未作出處理決定或者解除凍結決定的，金融機構應當自凍結期滿之日起解除凍結

D.金融機構接到行政機關依法作出劃撥存款、匯款的決定后，應當立即劃撥；法律規定以外的行政機關或者組織要求劃撥當事人存款、匯款的，金融機構應當拒絕

E.對涉嫌轉移或者隱匿違法資金的銀行業金融機構，經銀監會及其派出機構負責人批準，銀監會及其派出機構可以申請司法機關予以凍結

答案：B,C,D,E

解析：A項，銀行有法定行政強制配合義務，也有可能成為行政強制當事人。如《銀行業監督管理法》規定，銀行業金融機構違反審慎經營規則的，逾期未改正或者其行為嚴重危及該銀行業金融機構的穩健運行、損害存款人和其他客戶合法權益的，銀監會或者其省一級派出機構經其負責人批準可區分情形對其采取多種行政強制措施。87.甲公司是一家以生產貨物為主的生產企業，年不含稅銷售收入為170萬元，可抵扣購進貨物的金額為100萬元。

甲公司本年應納增值稅額為()萬元。

A.10．2

B.11．9

C.13．6

D.15．3

答案：B

解析：確定小規模納稅人的標準：①從事貨物生產或提供應稅勞務的納稅人，以及從事貨物生產或提供應稅勞務為主并兼營貨物批發或零售的納稅人，年應征增值稅的銷售額在50萬元以下；②上述規定范圍以外的納稅人，年應稅銷售額在80萬元以下。故甲公司為增值稅一般納稅人，適用稅率為17％。應納增值稅額=(170-100)×17％=11．9(萬元)。88.為了分析合作機構的信用狀況，可以查看外部監管記錄，這些外部監管不包括（）。

A.下游企業

B.金融機構

C.司法部門

D.在建設、工商、稅務等國家管理部門

答案：A

解析：對合作機構的歷史信用記錄，可以查看外部監管記錄：在建設、工商、稅務等國家管理部門及金融機構、司法部門查看合作機構有無不良記錄。89.下列不屬于操作風險評估要素的是()。

A.內部操作風險損失事件數據

B.外部相關損失數據

C.情景分析

D.外部事件

答案：D

解析：操作風險評估要素包括內部操作風險損失事件數據、外部相關損失數據、情景分析、本行的業務經營環境和內部控制因素四個方面。90.（）是借款人為取得貨幣資金的使用權而支付給銀行的價格。

A、固定利率

B、貸款利率

C、浮動利率

D、存款利率

答案：B91.總之，理財師的服務是（），溝通的內容是多方面的。

A.短期的

B.定期的

C.間斷的

D.持續的

答案：D

解析：總之，理財師的服務是“持續”（Ongoing）的，定期、不定期溝通的內容是多方面的。92.下列選項中，屬于金融機構在信息披露中應當披露的主體業務、經營管理等方面的信息的是（）。

A.按存放境內、境外同業披露存放同業款項

B.按信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質押貸款分別披露貸款的期初數、期末數

C.應收利息余額及變動情況

D.貸款損失準備的期初數、本期計提數、本期轉回數、本期核銷數、期末數

E.增加或減少注冊資本、分立合并事項

答案：A,B,C,D

解析：E項屬于應披露的公司治理結構方面的信息。93.商業銀行資本管理的內容主要包括（）。

A.開展資本規劃、籌集、配置、監控、評價和應用等管理活動

B.建立資本管理框架及機制

C.制訂資本規劃及年度計劃

D.確定資本管理工具和流程

E.實施資本分配和考核

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行資本管理的內容主要包括開展資本規劃、籌集、配置、監控、評價和應用等管理活動，建立資本管理框架及機制，制訂資本規劃及年度計劃，確定資本管理工具和流程，實施資本分配和考核等。94.衡量借款人長期償債能力的指標有（）。

A.資產負債比率

B.現金比率

C.速動比率

D.流動比率E.產權比率

答案：A,E

解析：衡量借款人短期償債能力的指標主要有流動比率、速動比率和現金比率等；衡量借款人長期償債能力的指標主要有資產負債比率和產權比率等。故本題選AE。

95.下列新的金融方式中，（）業務已成為全球銀行業服務客戶、贏得競爭的高端武器，也是銀行市場營銷的重要渠道。

A.網點機構

B.電子銀行

C.合作機構

D.網上清算

答案：B

解析：本題考查網上銀行營銷方式。電子銀行業務已成為全球銀行業服務客戶、贏得競爭的高端武器，也是銀行市場營銷的重要渠道。96.貸款項目評估的出發點為（）。

A.國家利益

B.借款人利益

C.擔保人利益

D.貸款銀行利益

答案：D

解析：貸款項目評估以貸款銀行的立場為出發點。97.貸款分類的目標不包括（）。

A.揭示貸款的實際價值

B.及時發現信貸管理過程中存在的問題

C.提高存貸比

D.為判斷貨款損失準備金是否充足提供依據

答案：C

解析：通過貸款分類應達到以下目標：①揭示貸款的實際價值和風險程度，真實、全面、動態地反映貸款質量。②及時發現信貸管理過程中存在的問題，加強貸款管理。③為判斷貸款損失準備金是否充足提供依據。98.國家助學貸款和商業助學貸款一樣，學生需要辦理貸款擔保或抵押。（）

答案：錯

解析：國家助學貸款是信用貸款，學生不需要辦理貸款擔保或抵押，但需要承諾按期還款，并承擔相應法律責任。99.對借款人流動資金需求分析與測算中，主要考慮的因素包括（）。

A.借款人經營規模

B.借款人運作模式

C.結算方式

D.季節性

E.技術性

答案：A,B,C,D,E

解析：借款人流動資金需求分析與測算，此部分內容主要包括分析借款人經營規模及運作模式、季節性、技術性及結算方式等因素對借款人流動資金需求量的影響。流動資金貸款需求量測算是以企業產銷規模為參照指標，并借助一定的計量方法，測算出企業一定時期內與產銷相匹配的流動資金貸款需求規模，然后按照經濟運行狀況、行業發展規律和借款人的有效信貸需求及未來發展前景等情況，在合理預測的基礎上，對定量估算結果進行必要調整，進而確定實際流動資金貸款需求量。100.韓女士本月工資收入6000元。如果個人繳納的“三險”比例分別為8％、2％和1％。則韓女士本月應納所得稅()元。

A.65

B.79

C.105

D.160

答案：B

解析：按照國家規定單位為個人繳付的基本養老保險費、基本醫療保險費、失業保險費、住房公積金可稅前扣除，免征額為3500元。因此，韓女士本月應納稅額=(6000-6000×11％-3500)×10％-105=79(元)。101.個人汽車貸款貸后管理環節的主要風險點有（）。[2014年6月真題]

A、貸后管理與貸款規模不匹配，貸后管理力度偏弱，貸前調查材料較為簡單

B、他項權利證書未按規定進行保管，造成他項權證遺失，他項權利滅失

C、未按規定保管借款合同、擔保合同等重要貸款檔案資料

D、未對貸款使用情況進行跟蹤檢查，逾期貸款催收、處置不力

E、在發放條件不齊全的情況下發放貸款，未按規定辦妥相關評估、公證等事宜

答案：A,B,C,D102.下列情況中，可能獲得貸款的是（）。

A.小明今年16歲，欲分期付款購買變形金剛

B.小麗剛剛辭職，成為一名自由職業者

C.小紅一貫遵紀守法，并且具有良好的信用記錄，欲分期付款購買住房

D.由于最近貸款利率下降，小東決定先貸一筆款，再決定其用途

答案：C

解析：銀行一般要求個人貸款客戶至少需要滿足以下基本條件：①具有完全民事行為能力的自然人，年齡在18(含)～65周歲(含)；②具有合法有效的身份證明及婚姻狀況證明等；③遵紀守法，沒有違法行為，具有良好的信用記錄和還款意愿，在人民銀行個人征信系統及其他相關個人信用系統中無任何違約記錄；④具有穩定的收入來源和按時足額償還貸款本息的能力；⑤具有還款意愿；⑥貸款具有真實的使用用途等。本題A項不符合①，B項不符合④，D項不符合⑥。

103.在成本加成定價法中，貸款利率不包括（）。

A.籌集可貸資金的成本

B.銀行非資金性的營業成本

C.銀行對貸款違約風險所要求的補償

D.大額貸款借款人支付的期限風險溢價

答案：D

解析：成本加成定價法中，貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行非資金性的營業成本+銀行對貸款違約風險所要求的補償+銀行預期利潤水平。104.利益披露是理財師增加服務透明度、獲得客戶進一步信任的有效手段。利益披露應包括（）。

A.理財師的工作經驗

B.服務費用的披露

C.由產品提供方如基金公司或保險公司支付的傭金的披露

D.其他的額外獎勵的披露

E.理財師的薪酬結構

答案：B,C,D,E

解析：利益披露包括但不限于以下幾個方面的內容：???服務費用的披露；

???由產品提供方如基金公司或保險公司支付的傭金的披露；

???其他的額外獎勵的披露；

???理財師的薪酬結構，包括：只領取工資；領取工資和獎金的組合（獎金視收入業績完成情況而定）；只領取和公司分成的傭金，等等。

105.個人信用報告有異議時，當事人可以采取以下方式處理()。

A.向所在地的人民銀行分支行征信管理部門提出異議申請

B.向與其發生信貸融資的商業銀行總行提出異議申請

C.向與其發生信貸融資的商業銀行經辦機構的直接上級機構反映

D.向與其發生信貸融資的商業銀行經辦機構反映

E.向人民銀行征信中心提出異議申請

答案：A,D,E

解析：個人對信用報告有異議時，可以向所在地的中國人民銀行分支行征信管理部門或直接向人民銀行征信中心提出個人信用報告的異議申請，個人需出示本人身份證原件、提交身份證復印件。個人客戶也可持本人身份證向與其發生信貸融資的商業銀行經辦機構反映。106.在市場風險管理實踐中，商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每()至少重估一次價值。

A.日

B.月

C.半年

D.年

答案：A

解析：在市場風險管理實踐中，商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值。107.資本充足率的定期壓力測試至少（）一次。

A.半年

B.一年

C.兩年

D.三年

答案：B

解析：資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試。原則上，定期壓力測試至少一年一次。不定期壓力測試視經濟金融形勢、監管需要或銀行自身判斷適時進行。108.關于債券發行方式的說法，錯誤的是（）。

A.債券的發行方式分為直接發行和間接發行兩種

B.選擇直接發行方式一般都是一些信譽較高、知名度較高的大公司

C.直接發行使債券發行迅速而穩定，有利于保證按期有效完成發行任務

D.現代債券發行，特別是國債發行大部分是采取間接發行的方式

答案：C

解析：C項，間接發行的優點是可以通過掌握金融業務的專業機構及人員，使債券發行迅速而穩定，有利于保證按期有效完成發行任務。109.貸款人可以要求借款人簽訂長期供銷合同、履約保函、投保商業保險等方式，有效分散經營期風險。（）

答案：錯

解析：貸款人應當以要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度地降低建設期風險。同時，可以要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經營期風險。110.設計良好的關鍵風險指標體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則。其中，()原則是指監控數據來源要準確可靠，具有可操作性，要保證監控工作流程、質量可控，要建立起監控結果的驗證機制。

A.重要性

B.敏感性

C.可靠性

D.整體性

答案：C

解析：關鍵風險指標監測的可靠性原則是指監控數據來源要準確可靠，具有可操作性，要保證監控工作流程、質量可控，要建立起監控結果的驗證機制。111.—個期限為4年的項目，初始投資35000元，貼現率為8%，未來4年每年的現金流如下：第—年盈利5000元，第二年盈利10000元，第三年盈利15000元，第四年盈利15000元。該投資是否可行？?

A．-1135.95

B．1135.95

C．-1250.36

D．1250.36?

答案：B

解析：

NPV=1135.949>0，該投資可以盈利。?

考點：不規則現金流的計算：凈現值?112.下列關于《中華人民共和國反洗錢法》(以下簡稱《反洗錢法》)的主要內容，表述有誤的是()。

A．規定中國人民銀行協助國務院金融監督管理機構開展全國的反洗錢監督管理工

作，明確國務院反洗錢行政主管部門、國務院有關部門、機構的反洗錢職責分工

B．規定反洗錢調查措施的行使條件、主體、批準程序和期限

C．明確應履行反洗錢義務的金融機構的范圍及其具體的反洗錢義務

D．明確違反《反洗錢法》應承擔的法律責任，包括反洗錢行政主管部門以及其他依法負有反洗錢監督管理職責的部門、機構從事反洗錢工作的人員的法律責任，和金融機構及其直接負責的董事、高級管理人員、直接責任人員的法律責任

答案：A

解析：A沒有要求中國人民銀行協助國務院金融監督管理機構，即A選項錯誤。故選A。113.下列哪一項是由于股票價格的不利變動所帶來的風險（）

A、股票價格風險

B、折算風險

C、交易風險

D、信用風險

答案：A

解析：略114.個人經營貸款的特點不包括（）。

A.貸款期限相對較短

B.風險控制難度較大

C.適用面窄

D.貸款用途多樣．影響因素復雜

答案：C

解析：個人經營貸款的最大特點是適用面廣，它可以滿足不同層次的私營企業主的融資需求，且銀行審批手續相對簡便。選項A、B、D都是個人經營貸款的特征。115.下列屬于民事主體的有（）。

A.嬰兒

B.動物

C.合伙組織

D.個體工商戶

E.國家

答案：A,C,D,E

解析：民事主體是指依照民事法律規范具有參與民事法律關系的資格，并以自己的名義享有民事權利和承擔民事義務的人。根據《民法通則》和有關法律的規定，我國的民事主體一般包括自然人、法人和其他組織。在特殊情況下，國家也可以作為民事主體。動物不屬于民事主體，它可以作為民事行為的客體。116.下列屬于夫妻共同財產的是（）。

A.在婚姻關系存續期間，丈夫的工資所得

B.在婚姻關系存續期間，妻子受贈所得財產

C.妻子婚前所擁有的汽車

D.在婚姻關系存續期間，丈夫因身體受到傷害獲得的醫療費、殘疾人生活補助費等費用

E.在婚姻關系存續期間，丈夫經營店鋪的收益

答案：A,B,E

解析：夫妻在婚姻關系存續期間任何一方所得的財產，原則上均屬于夫妻共同財產，包括工資、獎金，生產、經營的收益，知識產權的收益，繼承、受贈所得財產等。對于夫妻共同財產，夫妻雙方有平等的處理權。《婚姻法》第十八條規定，下列財產，為夫妻一方個人財產：一方的婚前財產；一方專用的生活用品；一方因身體受到傷害獲得的醫療費、殘疾人生活補助費等費用；遺囑或贈與合同中確定只歸夫妻一方所有的財產；其他應當歸一方的財產。CD兩項屬于夫妻一方個人財產。117.按照有關規定，商業銀行未要求理財人員的（）。

A.從業經驗

B.職業操守

C.行業資格

D.年齡

答案：D

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第54條的規定，商業銀行個人理財業務人員資格要求包括：①對個人理財業務活動相關法律法規、行政規章和監管要求等，有充分的了解和認識；②遵守監管部門和商業銀行制定的個人理財業務人員職業道德標準或守則；③掌握所推介產品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產品的特性，并對有關產品市場有所認識和理解；④具備相應的學歷水平和工作經驗；⑤具備相關監管部門要求的行業資格；⑥具備中國銀行業監督管理委員會要求的其他資格條件。118.下列選項中關于機動車輛基本險的保險金額，說法正確的是()。

A.車輛損失保險的保險金額只能根據投保時保險車輛的新車購置價或者車輛的實際價值確定

B.機動車交通事故責任強制保險的責任限額由保險公司制定

C.機動車交通事故責任強制保險中，如果被保險機動車在交通事故中無責任，則醫療費用賠償限額為1000元人民幣

D.機動車商業第三者責任保險的責任限額由投保人和保險人在簽訂保險合同時按不同的檔次確定

E.第三者責任險的每次事故的最高賠償限額應根據不同車輛種類選擇確定

答案：C,D,E

解析：A項，車輛損失保險的保險金額可以根據投保時保險車輛的新車購置價或者車輛的實際價值確定，也可以按投保時保險車輛的新車購置價協商確定；B項，機動車交通事故責任強制保險的責任限額由相關機構制定頒布。119.客戶身份資料在業務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，商業銀行應當至少保存（）年。

A.一

B.三

C.五

D.十

答案：C

解析：客戶身份資料在業務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，商業銀行應當至少保存五年。120.作為投資產品，（）流動性最好。

A.股票基金

B.房地產

C.貨幣基金

D.資金信托產品

答案：C

解析：房地產投資屬于固定投資、流動性較差；信托產品缺少轉讓平臺，流動性也較差。基金流動性較好，貨幣市場是一個低風險、流動性高的市場，因此貨幣基金的流動性高于股票基金。121.商業助學貸款的貸后管理不包括（）。[2014年11月真題]

A、貸款的償還管理

B、貸后檔案管理

C、貸后貼息管理

D、不良貸款管理

答案：C122.下列關于個人貸款還款方式的表述，正確的是（）。

A.等額累進還款法是指借款人在每個時間段以一定比例累進的金額償還貸款，按還款間隔逐期歸還，在貸款截止日期前全部還清本息

B.等額本息還款法是指在貸款期內每月等額償還貸款本金，貸款利息隨本金逐月遞減

C.等額本金還款法是指貸款期內每月以相等的額度平均償還貸款本息

D.到期一次還本付息法是指借款人需在到期日還清貸款本息，利隨本清

答案：D

解析：A項是等比累進還款法的定義；B項是等額本金還款法的定義；c項是等額本息還款法的定義。123.以下屬于商業銀行可以從事的十三類業務的有（）。

A.募集發行債務、資本補充工具

B.信用卡業務

C.衍生產品交易業務

D.離岸銀行業務

E.信貸資產收益權轉讓

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《商業銀行法》規定，商業銀行可以從事十三類業務以及經批準的其他業務有：募集發行債務、資本補充工具、信用卡業務、衍生產品交易業務、離岸銀行業務、其他創新業務(信貸資產證券化、信貸資產收益權轉讓、理財直接融資工具)等。124.在我國，公司債的監督管理主體是（）。

A.中國銀行業監督管理委員會

B.國家發展與改革委員會

C.中國證券監督管理委員會

D.中國人民銀行

答案：C

解析：在國外，沒有企業債和公司債的劃分，統稱為公司債。在我國，企業債券是按照《企業債券管理條例》規定發行與交易、由國家發展與改革委員會監督管理的債券；公司債券管理機構為中國證券監督管理委員會，發債主體為按照《中華人民共和國公司法》設立的公司法人；金融債是銀行或其他金融機構作為債務人發行的借債憑證，目的是籌措中長期貸款的資金來源。125.下列屬于押品價值直接評估的是（）。

A.由銀行認可的合作評估機構的外部評估師對銀行擬接受的押品進行價值評估，并出具評估報告

B.低信用風險信貸業務

C.保證金、存單、票據、黃金、倉單、動產(大宗商品)質押授信業務

D.首次交易住房做抵押的個人住房貸款(貸款金額在1000萬元以下)

E.由銀行的內部評估人員對擬接受押品進行價值評估

答案：B,C,D

解析：對下列授信業務項下的押品，可采用直接評估方式:(1)低信用風險信貸業務;

(2)保證金、存單、票據、黃金、倉單、動產(大宗商品)質押授信業務；

(3)首次交易住房做抵押的個人住房貸款(貸款金額在1000萬元以下)；

(4)對優質客戶發放的以住房做抵押、申請貸款成數低于50%的個人再交易住房貸款(貸款金額在1000萬元以下)、個人消費貸款和個人助業貸款。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列關于商業銀行流動性風險與各類主要風險關系的表述，正確的有（）。

A.良好的聲譽有助于商業銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動性

B.制定和實施新戰略、推廣新產品／業務之前，應當評估流動性可能造成的影響

C.市場風險會影響投資組合的收益，并因此造成流動性波動

D.重大的操作風險損失可能對流動性造成顯著影響

E.承擔較高的信用風險有助于降低流動性風險

答案：A,B,C,D

解析：E項，承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險。2.張先生在未來10年內每年年底投資1000元，年利率為8％，則10年后可獲得資金()元。(答案取近似數值)

A.10000

B.12487

C.14487

D.10487

答案：C

解析：查普通年金終值系數表，當r=8％，n=10時，年金終值系數為14．487，故終值FV=1000X14．487=14487(元)。3.（）標志著銀行監管制度的正式確立。

A.法律制度

B.監管模式

C.監管目標

D.監管原則

答案：A

解析：為防止股票過度投機，英國國會通過了《反泡沫公司法》，標志著世界金融史上政府實施金融監管的正式開始，其主要原則一致影響到今天。所以，法律制度標志著銀行監管制度的正式確立。4.按照抵債資產處置的相關規定，動產自取得日起（）內予以處置。

A.1年

B.2年

C.3年

D.4年

答案：A

解析：按照抵債資產處置的相關規定，動產自取得日起1年內予以處置。5.下列各項不能作為遺產繼承的是（）。

A.30萬元的銀行定期存款

B.個人收藏的清代名人字畫

C.生前好友贈與的一對青花瓷瓶

D.朋友委托其鑒定的古董一件

答案：D

解析：遺產必須是公民個人所有的財產。D項，朋友委托其鑒定的古董并不屬于個人財產。6.下列關于產品組合的寬度、深度和關聯性的說法正確的是（）

A.產品組合的寬度是指產品大類的數量或服務的種類

B.銀行每條產品線擁有的產品項目越少，其產品組合寬度就越小

C.產品組合的深度是指銀行經營的每條產品線內所包含的產品項目的數量

D.銀行擁有的產品線越多，其產品組合深度就越大

E.產品組合的關聯性是指銀行所有的產品線之間的相關程度或密切程度

答案：A,C,E

解析：銀行每條產品線擁有的產品項目越多，其產品組合深度就越大，反之則越小，故B項錯誤。銀行擁有的產品線越多，其產品組合寬度就越大，反之則越窄，故D項錯誤。7.借款人辦理校源地商業助學貸款的，貸款銀行可聯系借款人就讀學校作為介紹人，在借款人畢業前，向貸款銀行提供其畢業去向、就業單位名稱、居住地址、聯系電話等有關信息。

答案：對

解析：借款人辦理校源地商業助學貸款的，貸款銀行可聯系借款人就讀學校作為介紹人，在借款人畢業前，向貸款銀行提供其畢業去向、就業單位名稱、居住地址、聯系電話等有關信息。8.商業銀行設立分支機構必須經銀行業監督管理機構審查批準。

答案：對

解析：《商業銀行法》規定，商業銀行設立分支機構必須經銀行業監督管理機構審查批準。9.破產人所欠職工工資可以優先于破產人所欠稅款受償。（）

答案：對

解析：破產財產在優先清償破產費用和共益債務后，依照下列順序清償：①破產人所欠職工的工資和醫療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應當劃入職工個人賬戶的基本養老保險、基本醫療保險費用，以及法律、行政法規規定應當支付給職工的補償金；②破產人欠繳的除前項規定以外的社會保險費用和破產人所欠稅款；③普通破產債權。破產財產不足以清償同一順序的清償要求的，按照比例分配。10.下列不屬于適合采用追隨式市場定位方式的銀行所具有的特點的是（）。

A.資產規模很小,，提供信貸產品較少

B.分支機構不多

C.可能剛剛開始經營

D.能力不足以同主導型銀行展開強有力的競爭

答案：A

解析：追隨式定位主要適用于那些由于某種原因，如剛開始經營或剛進入市場，資產規模中等，分支機構不多，沒有能力向主導型銀行進行強有力的沖擊和競爭的銀行。對于那些資產規模很小，提供信貸產品較少的銀行，適合采用補缺式定位策略。

11.假設某商業銀行總資產為1000億元，加權平均久期為6年，總負債為900億元，加權平均久期為5年，則該銀行的資產負債久期缺口為（）。

A.-1.5

B.-1

C.1.5

D.1

答案：C

解析：久期缺口=資產加權平均久期-（總負債/總資產）×負債加權平均久期=6-（900/1000）x5=1.5。12.商業銀行風險監測的具體內容包括（）。

A.開發風險計量模型

B.監測各種風險水平的變化和發展趨勢

C.隨時關注所采取的風險管理／控制措施的實施質量／效果

D.報告商業銀行所有風險的定性／定量評估結果

E.調整高風險授信限額

答案：B,C,D

解析：風險監測／報告包含風險管理的兩項重要內容：①監測各種風險水平的變化和發展趨勢，在風險進一步惡化之前提交相關部門，以便其密切關注并采取恰當的控制措施，確保風險在銀行設定的目標范圍以內；②報告商業銀行所有風險的定性／定量評估結果，并隨時關注所采取的風險管理／控制措施的實施質量／效果。13.關于資產負債表的分析，下列說法錯誤的是（）。

A.借款人的資金結構應與固定資產周轉率相適應

B.在分析資產負債表時，一定要注意借款人的資產結構是否合理，是否與同行業的比例大致相同

C.借款人的長期資金在其資金構成中占有十分重要的地位

D.資金結構合理，借款人的經濟基礎就牢固，就能承擔較大的風險，就有較強的償債能力

答案：A

解析：A項，借款人的資金結構應與資產轉換周期相適應。借款人合理的資金結構指資金不僅要從總額上可以滿足經營活動的需要，適應資產轉換周期，并且資金的搭配即短期負債、長期負債及所有者權益三者的比例也要適當，這樣才能以最小的資金