書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022阜新銀行招聘模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列選項中，關于合規文化的實現說法錯誤的是()。

A.樹立“合規從中層做起”的理念

B.樹立“合規人人有責”理念

C.樹立“主動合規“理念

D.樹立“合規創造價值”理念

答案：A

解析：合規文化的實現：(1)樹立“合規從高層做起”的理念；(2)樹立“主動合規”理念；(3)樹立“合規人人有責”的理念；(4)樹立“合規創造價值”的理念；(5)樹立“有效互動”的理念。2.關于外部審計和監督檢查的關系，下列說法正確的有（）。

A.外部審計側重于金融機構風險和合規性的分析，銀行監管側重于財務報表審計

B.外部審計和銀行監管統一采用非現場檢查

C.外部審計和銀行監管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關記錄

D.外部審計意見和監管意見同樣作為信息披露的內容，并因此具有相對獨立、客觀、公正的立場

E.外部審計報告是銀行監管的重要資料，銀行監管政策、相關標準和準則點也是外部審計所依據和關注的重點，二者的互相配合并形成合力是加強風險監管，防范金融危機的有效保證

答案：C,D,E

解析：A項，銀行監管側重于金融機構合規管理與風險控制的分析和評價，外部審計側重于財務報表審計；B項，外部審計和銀行監管都采用現場檢查的方式。3.現代信用風險管理的基礎和關鍵環節是()。

A.信用風險報告

B.信用風險控制

C.信用風險緩釋

D.信用風險計量

答案：D

解析：信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節，經歷了從專家判斷法、信用評分模型到違約概率模型三個主要發展階段。4.下列指標的計算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產總額

B.資產收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業務收益率=(營業收入-營業支出)／資產總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營業收入-營業支出)

答案：C

解析：A項，資本金收益率=稅后凈收人／資本金總額；B項，資產收益率=稅后凈收入／資產總額；D項，非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／資產總額。5.異議信息確實有誤，但因技術原因無法修改時，征信服務中心應()。

A、不得按照異議申請人要求更改個人信息

B、檢查個人信用數據庫中存在的問題

C、對該異議信息做特殊標注

D、提供原信用報告

E、在書面答復中予以說明，待更正后再提供信用報告

答案：C,E6.商業銀行信用風險監測中，行業經營風險因素不包括（）。

A.金融危機對行業發展產生影響

B.行業產能明顯過剩

C.市場需求出現明顯下降

D.行業個別企業出現虧損

答案：D

解析：行業經營風險因素包括：①行業整體衰退；②出現重大的技術變革，影響到行業的產品和生產技術的改變；③經濟環境變化，如經濟蕭條或出現金融危機，對行業發展產生影響；④產能明顯過剩；⑤市場需求出現明顯下降；⑥行業出現整體虧損或行業標桿企業出現虧損。7.新修訂的《民事訴訟法》自（）年實施。

A.2011

B.2012

C.2013

D.2014

答案：C

解析：新修訂的《民事訴訟法》自2013年1月1日起實施。8.根據規定，損失類貸款專項準備金的計提比例是()。

A.50％

B.100％

C.25％

D.75％

答案：B

解析：專項準備金是根據貸款風險分類結果，對不同類別的貸款根據其內在損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準備金。對于劃分為損失的貸款，應按貸款余額的100％計提專項準備金。9.關于中央銀行的職能，下列說法不正確的是（）。

A.是發行的銀行

B.主要同商業銀行發生業務關系，集中商業銀行的準備金并對它們提供信用

C.代表國家貫徹執行金融政策，代為管理財政收支，為國家提供各種金融服務

D.在特定的業務領域內，協助政府發展經濟

答案：D

解析：中央銀行的職能主要有：①中央銀行是發行的銀行；②中央銀行是銀行的銀行；③中央銀行是政府的銀行。D項屬于政策性銀行的職能。10.下列關于財務內部收益率計算的說法，正確的有（）。

A.在貸款項目評估中，一般計算全部投資內部收益率

B.用試差法計算財務內部收益率時，試算的兩個相鄰折現率之差應不小于5%

C.若折現率為10%時，某項目的凈現值為10萬元當；折現率為5%時，該項目的凈現值為3萬元；則項目的內部收益率為5%-10%

D.財務內部收益率可通過財務現金流量表現值計算

E.計算得到的財務內部收益率若大于期望收益率，則項目可以接受

答案：A,C,D,E

解析：可參考項目盈利能力分析。11.辦理自主型貸款重組的方式不包括（）。

A.調整利息

B.借款企業變更

C.債務轉為資本

D.破產重整

答案：D

解析：破產重整屬于司法型貸款重組。12.操作風險評估的報告階段包括（）。

A.整合結果

B.雙線報告

C.開展評估

D.繪制流程圖

E.召開會議

答案：A,B

解析：操作風險評估報告階段：（1）整合結果；（2）雙線報告。CE項為評估階段的內容，D項為準備階段的內容。13.下列關于商業銀行流動性風險與各類主要風險關系的表述，正確的有（）。

A.良好的聲譽有助于商業銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動性

B.制定和實施新戰略、推廣新產品/業務之前，應當評估可能流動性造成的影響

C.市場風險會影響投資組合的收益，并因此造成流動性波動

D.重大的操作風險損失可能對流動性造成顯著影響

E.承擔較高的信用風險有助于降低流動性風險

答案：A,B,C,D

解析：E項，承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險。14.通過強調合同的完備性、承諾的法制化乃至管理的系統化，彌補過去貸款合同不足的是（）。

A.誠信申貸原則

B.貸放分控原則

C.全流程管理原則

D.協議承諾原則

答案：D

解析：整體來看，我國銀行業金融機構對貸款合同的管理能力和水平差強人意，由此導致了許多合同糾紛和貸款損失。協議承諾原則通過強調合同的完備性、承諾的法制化乃至管理的系統化，彌補過去貸款合同的不足。

15.個人教育貸款審查和審批環節的風險點不包括（）。

A.未按規定建立、執行貸款面談制度

B.不按權限審批貸款，使得貸款超授權發放

C.批準風險與效益不匹配的貸款

D.審批人對應審查的內容審查不嚴，導致向不具備貸款條件的借款人發放貸款

答案：A

解析：個人教育貸款審查與審批環節的主要風險點包括：①業務不合規，業務風險與效益不匹配；②不按權限審批貸款，使得貸款超越授權發放；③貸款調查、審查未盡職；④將貸款調查的全部事項委托第三方完成；⑤審批人對應審查的內容審查不嚴，導致向不具備貸款發放條件的借款人發放貸款。

16.根據《個人貸款管理暫行辦法》規定，貸款人應按區域、品種、客戶群等維度建立個人貸款（）管理制度。

A.信用

B.還款記錄

C.風險限額

D.擔保情況

答案：C

解析：貸款人應按區域、品種、客戶群等維度建立個人貸款風險限額管理制度。風險限額是指銀行業金融機構根據外部經營環境、整體發展戰略和風險管理水平，為反映整個機構組合層面風險，針對具體區域、行業、貸款品種及客戶等設定的風險總量控制上限，是其在特定領域所愿意承擔風險的最大限額。17.發生下列（）情形，法定代理或者指定代理終止。

A.代理期間屆滿或者代理事務完成

B.代理人死亡

C.被代理人取得或者恢復民事行為能力

D.代理人喪失民事行為能力

答案：C

解析：法定代理或者指定代理終止的事項包括：①被代理人取得或者恢復民事行為能力；②被代理人或者代理人死亡；③代理人喪失民事行為能力；④指定代理的人民法院或者指定單位取消指定；⑤由其他原因引起的被代理人和代理人之間的監護關系消滅。18.商業銀行可以通過不同的策略來達到營銷目的，其中單一策略的特點有（）。

A、目標大、針對性不強、效果差

B、針對性強，適宜少數尖端客戶

C、營銷渠道狹窄，營銷成本高

D、增加大額交易的客戶

E、瞄準特定細分市場，針對特定地理區域

答案：B,C19.錢女士現年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。

錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發生意外，兒子的生活將發生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規定在保障期限內錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元。此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內著名景點旅游，平均每年花費10000元。錢女士每年美容休閑支出8000元。

目前，錢女士想請理財師通過理財規劃為其解決以下問題：

①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規劃師能為其設計完善的保險保障規劃。

②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內讀完大學后繼續到國外深造，綜合考慮國內外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。

③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養老費用200萬元，投資報酬率為7％。

提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。

考慮到孩子的教育費用是剛性需求資金，理財師建議錢女士在投資組合上應采取穩健的投資組合，以下適合錢女士投資的產品組合是()。

A.股票和期貨的投資組合

B.債券與現金的投資組合

C.平衡型基金和股票的投資組合

D.任意銀行理財產品的投資組合

答案：C

解析：A項風險過大；B項收益性偏低，錢女士的兒子還小，應充分考慮投資組合的收益性；D項，銀行不同理財產品的風險和收益具有較大的差異，應慎重選擇。20.在波特五力模型中，新進人者進入行業所遇到的障礙主要有（）。[2015年10月真題]

A.自然資源與地理位置

B.買賣雙方以外非關聯方的計價還價能力

C.替代品威脅、買方的討價還價能力、供方的討價還價能力

D.資本需求、轉換成本、不受規模支配的成本劣勢

E.規模經濟、產品差異與銷售渠道開拓

答案：A,D,E

解析：新進入者進入行業的障礙主要包括規模經濟、產品差異、資本需要、轉換成本、銷售渠道開拓、政府行為與政策、不受規模支配的成本劣勢、自然資源、地理環境等方面，這其中有些障礙是很難借助復制或仿造的方式來突破的。21.消費稅的征稅范圍不包括（）。

A.煙、酒

B.貴重首飾

C.小汽車

D.電視

答案：D

解析：我國現行消費稅設置14個稅目，具體包括：煙、酒、化妝品(高檔護膚類化妝品)、貴重首飾及珠寶玉石、鞭炮焰火、成品油、汽車輪胎、摩托車、小汽車、高爾夫球及球具、高檔手表、游艇、木制一次性筷子、實木地板。22.項目環境影響分析的內容包括（）

A.審查分析是否對其可能對環境產生的不良影響進行全面分析并采取相應措施

B.審查分析項目污染治理技術是否科學可靠

C.審查分析治理后是否達到環保部門的規定

D.審查分析環保資金落實情況

E.審查分析項目污染的原因

答案：A,B,C,D

解析：項目環境影響分析的內容包括：（1）審查分析是否對其可能對環境產生的不良影響進行全面分析并采取相應措施

（2）審查分析項目污染治理技術是否科學可靠

（3）審查分析治理后是否達到環保部門的規定

（4）審查分析環保資金落實情況

23.對于正態曲線，若固定σ的值，隨μ值不同，曲線位置（）。

A.不同

B.相同

C.不動

D.不確定

答案：A

解析：正態曲線由σ和μ決定其形狀：μ為均值決定了曲線中心，σ為標準差決定了曲線的離散程度。若固定σ的值，隨μ值不同，曲線位置將不同。24.下列關于繳費確認型與待遇確定型企業年金的說法，正確的是()。

A.待遇確定型企業年金是一種完全積累類型的退休金計劃

B.兩者的繳費模式相同

C.待遇確定型企業年金風險全部由雇主承擔

D.繳費確認型企業年金養老金取決于個人賬戶余額

E.兩者的雇主責任和發放方式都相同

答案：C,D

解析：A項，繳費確認型企業年金是一種完全積累類型的退休金計劃。B項，待遇確定型企業年金參保員工個人一般不繳費，雇主提供全部繳費；繳費確認型企業年金參保員工繳費，雇主提供匹配繳費。E項，待遇確定型企業年金雇主提供承諾水平養老金的責任，承擔積累基金投資運營的風險，發放方式為一次性發放或以年金的形式發放；繳費確認型企業年金雇主負責按事先確定的標準向企業年金計劃繳費、向參保員工提供個人賬戶積累基金投資組合選擇的專業知識培訓、信息披露職責等，發放方式為一次性發放或以年金的形式發放，可能允許退休前提前提款。?25.采取借款人自主支付的，貸款人應審核支付申請的信息是否與商務合同相符。

答案：錯

解析：采取貸款人受托支付的，貸款人應審核支付申請的信息是否與商務合同相符；采取借款人自主支付的，貸款人應對借款人提交的貸款支付要素進行確認。26.下列房地估計原則包括（）。

A.最高最佳使用原則

B.估價時點原則

C.替代原則

D.公平原則

E.分類原則

答案：A,B,C,D

解析：房地產估價原則包括：合法原則、最高最佳使用原則、估價時點原則、替代原則和公平原則。27.下列關于辦理公證遺囑的說法，不正確的是（）。

A.如果確有困難，可以跟公證人員說明，由他人代為辦理

B.辦理公證遺囑應有兩個以上的公證人員參加

C.公證遺囑是最為嚴格的遺囑方式

D.公證人員在遺囑開啟前，有為遺囑人保守秘密的義務

答案：A

解析：辦理公證遺囑的程序要求遺囑人親自申請辦理公證。公民應帶身份證明到公證機關以書面或口頭形式提出辦理遺囑公證的申請。如果確有困難，可以要求公證人員到其住所地辦理，不能由他人代理。?28.某3年期貸款合同中約定，該貸款本金分成第一年和后兩年兩個時間段償還，利息則根據實際的占用時間計算，則該還款方式屬于（）。

A.等額本息還款法

B.等額本金還款法

C.一次性還本付息法

D.組合還款法

答案：D

解析：選項D，采用組合還款法，還款人可以將整個還款期設定為多個期限，每個還款期限的還款額度可根據自已的情況決定還款額的多與少。29.對個人理財業務產生影響的社會制度有（）

A.住房分配制度

B.稅收制度

C.醫療保險制度

D.義務教育制度

E.養老保險制度

答案：A,C,D,E

解析：各種制度的變遷對商業銀行的個人理財業務產生了深遠的影響。新中國成立至今，伴隨著計劃經濟向市場經濟的轉變，一系列制度發生了變遷。其中社會保障體系、教育體系以及住房制度的改革尤為典型，社會保障體系主要包括養老保險制度和醫療保險制度。

30.下列關于銀團貸款的說法不正確的是（）。

A.銀團貸款成員按照“信息共享、獨立審批、自主決策、風險自擔”的原則自主確定各自授信行為

B.單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20％，分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于50％

C.代理行不可以由牽頭行擔任，只能由銀團貸款成員協商在除牽頭行以外的成員中確定

D.銀團參加行主要職責是參加銀團會議，在貸款續存期間應了解掌握借款人的日常經營與信用狀況的變化情況

答案：C

解析：代理行經銀團成員協商確定，可以由牽頭行或者其他銀行擔任。借款人的附屬機構或關聯機構不得擔任代理行。31.戰略風險的類型包括()。

A.品牌風險

B.競爭對手風險

C.客戶風險

D.以上全對

答案：D

解析：戰略風險的類型包括行業風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、客戶風險、項目風險、其他外部風險。32.下列屬于稿酬所得的是()。

A.個人提供著作權的使用權取得的所得

B.個人因其作品以圖書發表而取得的所得

C.作者將自己文字作品手稿原件公開拍賣所得

D.作者將自己文字作品手稿復印件公開拍賣所得

答案：B

解析：稿酬所得是指個人因其作品以圖書、報紙形式出版、發表而取得的所得。這里所說的“作品”，是指包括中外文字、圖片、樂譜等能以圖書、報刊方式出版、發表的作品；“個人作品”，包括本人的著作、翻譯的作品等。個人取得遺作稿酬，應按稿酬所得項目計稅。A項，個人提供專利權、著作權、商標權、非專利技術以及其他特許權的使用權取得的所得屬于特許權使用費所得；CD兩項，作者將自己文字作品手稿原件或復印件公開拍賣(競價)取得的所得，應按特許權使用費所得項目計稅。33.推動客戶關系管理思想和方法的誕生、發展的因素有（）。

A.社會企業經營理念的變化

B.社會生產方式的變化

C.客戶消費觀念的改變

D.客戶投資觀念的變化

E.信息技術的推動

答案：A,C,E

解析：客戶關系管理思想和方法的誕生、發展，有著下列三個方面的因素：①社會企業經營理念的變化；②客戶消費觀念的改變；③信息技術的推動。34.企業經營中的稅收籌劃措施包括（）。

A.首選一般納稅人

B.采取賒銷的方式

C.采取訂單銷售，確認時間以交付貨物為準

D.適度負債經營

E.盡量增加成本費用扣除項目

答案：A,B,C

解析：D項屬于投融資中的稅收籌劃措施；E項屬于利潤分配中的稅收籌劃措施。35.教育儲蓄存款存期分為一年、三年和六年，提前支取時必須全額支取。（）

答案：對36.根據投資組合理論，投資組合的整體VaR小于等于其所包含的每個金融產品的VaR值之和。?

答案：錯

解析：根據投資組合理論，投資組合的整體VaR小于等于其所包含的每個金融產品的VaR值之和。?37.（）是指債務人將債務轉為資本，同時債權人將債權轉為股權的債務重組方式。

A.債務轉為資本

B.減免貸款利息

C.以資抵債

D.借款企業變更

答案：A

解析：債務轉為資本是指債務人將債務轉為資本，同時債權人將債權轉為股權的債務重組方式。38.流動性風險通常都是由信用風險、市場風險、操作風險等造成的。（）

答案：錯

解析：流動性風險屬于“次生風險”，流動性風險可以由流動性沖擊直接導致，但嚴重的流動性風險通常都是由信用風險、市場風險、操作風險等造成的。39.（）是銀行的“最后貸款人”。

A.中央銀行

B.政策性銀行

C.資產管理公司

D.銀監會

答案：A

解析：中央銀行的產生是“最后貸款人”的需要。客觀上需要一個統一的金融機構作為其他眾多銀行的后盾，對某些資金周轉困難的銀行給予信用上的支持，充當銀行的“最后貸款人”。40.合同的相對性主要表現在哪些方面（）

A.主體相對

B.內容相對

C.責任相對

D.權利相對

E.義務相對

答案：A,B,C

解析：合同相對性主要體現在以下三個方面：①主體相對，是指合同關系只能發生在特定的主體之間，只有合同當事人一方能夠向合同的另一方當事人基于合同提出請求或提起訴訟，而不能向與合同無關的第三人提出合同上的請求及訴訟；②內容相對，是指除法律、合同另有規定以外，只有合同當事人才能享有合同規定的權利，并承擔該合同規定的義務，當事人以外的任何第三人不能主張合同上的權利，也不承擔合同中規定的義務；③責任相對。違反合同的責任的相對性的內容包含三個方面：第一，違約當事人應自行對違約行為承擔違約責任，而不能將責任推卸給他人。第二，在因第三人的行為造成債務不能履行的情況下，債務人仍應向債權人承擔違約責任。債務人在承擔違約責任后，有權向第三人追償。第三，債務人只能向債權人承擔違約責任，而不應向第三人承擔違約責任。41.經貸款人同意，個人貸款可以展期。一年以內(含)的個人貸款，展期期限累計不得超過______；一年以上的個人貸款，展期期限累計與原貸款期限相加，不得超過______。（）[2015年10月真題]

A、原貸款期限；3年

B、1年；原貸款期限

C、原貸款期限；該貸款品種規定的最長貸款期限D、1年；該貸款品種規定的最長貸款期限

答案：C42.在聲譽危機管理中，預先制定戰略性的危機管理規劃的主要內容包括（）。

A.測試危機溝通方案以及應對措施

B.設定危機管理負責人崗位，定期評估金融機構的內外部溝通機制

C.熟悉危機處理的最佳媒介方式

D.確保可供使用的溝通資源和技術手段暢通，保障危機時刻的信息傳遞

E.在機構內部明確危機管理原則，并盡可能告知所有利益持有者

答案：B,C,D,E

解析：商業銀行預先制定戰略性的危機管理規劃的主要內容有：①設定危機管理負責人崗位，定期評估金融機構的內外部溝通機制；②確保可供使用的溝通資源和技術手段暢通，保障危機時刻的信息傳遞；③熟悉危機處理的最佳媒介方式；④在機構內部明確危機管理原則，并盡可能告知所有利益持有者。A項屬于聲譽危機管理中提高解決問題的能力方面的內容。43.借款人的資產與負債情況調查的主要內容不包括（）。

A.借款人年薪收入

B.借款人所在單位的盈利情況

C.借款人是否具有良好的還款意愿和能力

D.借款人的可變現資產情況

答案：B

解析：借款人的資產與負債情況調查的主要內容包括：①確認借款人及家庭的人均；月收入和年薪收入情況；②調查其他可變現資產情況；③調查借款人在本行或他行是否有其他負債或擔保、家庭負債總額與家庭收入的比重情況等；①分析借款人及其家庭收入的穩定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款能力。44.國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是（），超過這一限度說明風險較大。

A.50％

B.100％

C.150％

D.200％

答案：C

解析：國際收支逆差與國際儲備之比屬于比例指標。該指標反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是150％，超過這一限度說明風險較大。45.《第三版巴塞爾協議：流動性風險計量標準和監測的國際框架》規定流動性覆蓋率（LCR）的最低標準是（）。

A.不得低于60%

B.不得低于80%

C.不得低于100%

D.不得低于150%

答案：C

解析：巴塞爾委員會于2010年12月發布了《第三版巴塞爾協議：流動性風險計量標準和監測的國際框架》，提出了流動性覆蓋率（LCR）和凈穩定資金比例（NSFR）兩項監管指標及其最低標準（不得低于100%）和一套監測工具。46.在同—會計年度內，與商業銀行的同—個網點開展保險業務合作的保險公司不得超過()家。

A.2

B.3

C.4

D.5

答案：B

解析：商業銀行的每個網點在同一會計年度內不得與超過3家保險公司(以單獨法人機構為計算單位)開展保險業務合作。47.在負債業務風險管理中，商業銀行主要注重防范()監管機構重點關注商業銀行開展負債業務賬戶的合規性、融資手段的規范性、柜臺和柜員管理中的操作風險等。

A.利率風險

B.市場風險

C.流動性風險

D.法律風險

E.信息科技風險

答案：A,B,C

解析：在負債業務風險管理中，商業銀行主要注重防范流動性風險、市場風險、利率風險，監管機構重點關注商業銀行開展負債業務賬戶的合規性、融資手段的規范性、柜臺和柜員管理中的操作風險等。48.根據理財產品形態的不同，有固定的存續期限且在產品到期前客戶不能進行申購贖回的凈值型產品，稱為（）。

A.開放式凈值型產品

B.封閉式凈值型產品

C.開放式非凈值型產品

D.封閉式非凈值型產品

答案：B

解析：封閉式凈值型產品是指有固定的存續期限且在產品到期前客戶不能進行申購贖回的凈值型產品。49.（）屬于周期型行業。

A.房地產

B.生物技術

C.耐用品制造業

D.食品業

E.物聯網

答案：A,C

解析：例如耐用品制造業、房地產等行業均屬于典型的周期型行業。50.投融資和票據轉貼現業務管理要堅持（）的原則。

A.科學規劃

B.統一管理

C.集約經營

D.綜合發展

E.分散經營

答案：A,B,C,D

解析：投融資和票據轉貼現業務管理要堅持科學規劃、統一管理、集約經營、綜合發展的原則，構建符合現代商業銀行要求的投融資和票據轉貼現業務管理體制和經營機制，實現對銀行投融資和票據轉貼現業務的制度規范、流程合規、價格引導、授權管理、計劃管理和實時監督控制。51.根據良好的公司治理和內部控制原則，商業銀行市場風險管理組織架構應當能夠（）。

A.由承擔風險的業務經營部門向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告

B.由市場風險管理部門監測業務經營部門和分支機構對市場風險限額的遵守情況

C.由前臺交易人員進行交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結算和款項收付

D.做到各部門職能恰當分離，避免潛在的利益沖突

E.確保市場風險管理部門與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立

答案：B,D,E

解析：A項，負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告；C項，交易部門應當將中臺、后臺嚴格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結算和款項收付。52.銀行業從業人員的從業準則包括（）。

A.誠實信用

B.守法合規

C.專業勝任

D.勤勉盡職

E.保護商業秘密與客戶隱私

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行業從業人員的從業準則包括誠實信用、守法合規、專業勝任、勤勉盡職、保守商業秘密與客戶隱私、公平競爭。53.信托公司委托商業銀行辦理信托計劃收付業務時，應明確界定雙方的權利義務關系，商業銀行只承擔代理資金收付責任，不承擔信托計劃的投資風險。()

答案：對

解析：題干表述正確。54.下列哪些屬于金融市場的功能?（）

A.資金融通集聚功能

B.財富轉移功能

C.交易功能

D.調節經濟功能

E.反映經濟運行功能

答案：A,C,D,E

解析：金融市場的功能包括：①資金融通集聚功能；②財富投資和避險功能；③交易功能；④優化資源配置功能；⑤調節經濟功能；⑥反映經濟運行功能。

55.商業銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產生的投資風險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險的理財計劃是（）。

A.保證收益型理財計劃

B.非保證收益型理財計劃

C.保本浮動收益理財計劃

D.非保本浮動收益理財計劃

答案：A56.超額存款準備金主要用于（）。

A.支付清算

B.作為資產運用的備用資金

C.頭寸調撥

D.向個人放貸

E.同業拆借

答案：A,B,C

解析：超額存款準備金主要用于支付清算、頭寸調撥和作為資產運用的備用資金。57.根據相關規定，如果借款人發生()情形，均可能導致銀行貸款合同無效或效力待定，會對銀行保全債權產生不確定性。

A.惡意串通損害國家、集體或第三人利益的

B.主體資格存在瑕疵的

C.以合法形式掩蓋非法目的的

D.違反法律、行政法規的強制性規定的

E.損害國家利益的

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《合同法》等相關法律的規定，如借款人損害國家利益的，或惡意串通損害國家、集體或第三人利益的，或以合法形式掩蓋非法目的的，或違反法律、行政法規等強制性規定的，或借款人主體資格存在瑕疵的，均可能會導致貸款合同無效或效力待定。58.（）一直是商業銀行管理操作風險的重要工具。

A.業務連續性管理計劃

B.購買商業保險

C.業務外包

D.獨立營業方案

答案：B

解析：購買商業保險作為操作風險緩釋的有效手段，一直是商業銀行管理操作風險的重要工具。59.企業集團財務公司，簡稱財務公司，其基礎類業務有（）。

A.有價證券投資

B.資產業務

C.負債業務

D.中間業務

E.融資租賃

答案：B,C,D

解析：財務公司主要是為集團內部成員單位提供財務管理服務。其業務一類是基礎類業務，涵蓋了商業銀行可以辦理的全部資產、負債、中間業務；另一類是滿足一定條件的財務公司可以辦理的業務，包括發行財務公司債券、承銷成員單位企業債、對金融機構的股權投資、有價證券投資、成員單位產品的消費信貸、買方信貸及融資租賃等業務。60.張先生認購某面值為100元的5年期附息債券，若債券的票面利率與到期收益率均為10％，則債券現在的價格為()元。(計算過程保留小數點后一位)

A.100．0

B.95．6

C.110．0

D.121．0

答案：A

解析：到期收益率是指使債券的未來現金流的貼現值等于債券現在價格的貼現率，一般用y來表示。設債券價格為P，票面利率為r，到期支付的本金為M，每次支付的利息為C，利息支付的次數為n，計算到期收益率(在利息支付時問間隔內)的公式為：P

由此，可以看出當債券價格等于面值(平價)的時候，票面利率=即期收益率=到期收益率。61.下列關于第三版巴塞爾資本協議的說法錯誤的是（）。

A.引入了杠桿率監管標準

B.界定并區分一級資本和二級資本的功能，強調優先股在一級資本中的主導地位

C.增強風險加權資產計量的審慎性

D.提高了資本充足率監管標準

答案：B

解析：第三版巴塞爾資本協議界定并區分一級資本和二級資本的功能：一級資本應能夠在銀行持續經營條件下吸收損失，其中普通股(含留存收益)應在一級資本中占主導地位；二級資本僅在銀行破產清算條件下承擔損失。62.公積金個人住房貸款的特點不包括（）。

A.互助性

B.普遍性

C.利率低

D.期限短

答案：D

解析：公積金個人住房貸款的特點是：互助性、普遍性、利率低、期限長。?63.為確保客觀、公正地發表審計意見，外部審計機構有權（）。

A.要求被審計銀行按照規定提供員工個人信息

B.檢查被審計銀行的會計憑證等資料，但涉及被審計銀行的客戶信息時，銀行可以拒絕或隱瞞

C.要求被審計銀行按照規定提供衣食住行的安排

D.要求被審計銀行按照規定提供財務收支計劃等相關資料

答案：D

解析：外部審計機構擁有以下權利：①要求被審計單位按照規定提供預算或者財務收支計劃、預算執行情況、決算、財務報告以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料，被審計機構不得拒絕、拖延、謊報；②檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料和資產，被審計單位不得拒絕、隱瞞；③有關單位和個人應當支持、協助審計機構的工作，包括如實向外部審計機構反映情況，提供有關說明材料；④及時向有關監管機構反映被審計單位的嚴重違反國家規定的財政收支、財務收支行為和其他阻礙審計工作的行為。64.根據《中華人民共和國外資銀行管理條例》，下列關于外國銀行分行的表述，正確的有()。

A.可以經營部分或全部外匯業務

B.與中資銀行分行經營業務范圍一致

C.目前只能做聯絡工作，還不能開展具體業務

D.可以經營除中國境內公民以外客戶的人民幣業務

E.與具有建立資格的法人銀行經營業務范圍一致

答案：A,D

解析：外國銀行分行按照銀監會批準的業務范圍，可以經營部分或者全部外匯業務以及對除中國境內公民以外客戶的人民幣業務。65.某銀行為爭取客戶資源開發了一種新的理財產品，但該理財產品存在的設計缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應的操作風險成因屬于（）類別。

A.外部事件

B.內部流程

C.人員因素

D.系統缺陷

答案：B

解析：內部流程因素引起的操作風險是指由于商業銀行流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等所造成損失的風險。66.有A、B、c三家保險公司，A、B兩家為財產保險公司，C為再保險公司，某企業引進了一套價值5000萬元的機器設備，若該企業準備為這套設備投保財產保險，那么在下列方案中，該企業最合理的選擇是（）。

A.向A公司投保5000萬元

B.向A、B公司分別投保5000萬元

C.向C公司投保5000萬元

D.向A、C公司分別投保2000萬元和3000萬元

答案：A

解析：A項為足額投保，此方案可行；B項為重復保險；CD兩項不可行，該企業不能向再保險公司投保，再保險公司只接受保險公司的保險業務。67.自律組織對其會員銀行監管的一般方式有（）。

A.每年進行一次例行檢查

B.要求商業銀行建立完善的法人治理結構

C.強制商業銀行進行信息披露

D.要求建立一個獨立的、協助董事會工作的公司審計委員會

E.對會員的日常業務活動進行監管

答案：A,E

解析：自律組織對其會員的監管一般有兩種方式：①對會員每年進行一次例行檢查，包括對會員的財務狀況、業務執行情況、對客戶的服務質量等的檢查；②對會員的日常業務活動進行監管，包括對其業務活動進行指導，協調會員之問的關系，對欺詐客戶、操縱市場等違法違規行為進行調查處理。68.商業助學貸款的擔保方式采取的是個人信用擔保的方式。（）

答案：錯

解析：商業助學貸款的借款人須提供一定的擔保措施，包括抵押、質押、保證或其組合,貸款銀行也可以要求借款人投保相關保險。69.交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產是指（）。

A.期貨

B.掉期

C.遠期

D.期權

答案：C

解析：遠期是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產，包括利率遠期合約和遠期外匯合約70.假定目前市場上1年期零息國債的收益率為10％，1年期信用等級為B的零息債券的收益率為15．8％，且假定此類債券在發生違約的情況下，債券持有者本金或利息的回收率為0，則根據風險中性定價原理，上述風險債券的違約概率約為(?)。

A.2．5％

B.5％

C.10％

D.15％

答案：B

解析：假設一旦違約，債券持有人將一無所有，即回收率0=0，則上述評級為B的零息債券在1年內的違約概率：p=1-(1+10％)／(1+15．8％)=1-0．95=0．05。?71.物價水平和社會商品可供量t同貨幣需求成正比，但是貨幣流通速度與貨幣需求成反比。

答案：對

解析：物價水平和社會商品可供量t同貨幣需求成正比，貨幣流通速度與貨幣需求成反比。72.某商業銀行的總資產5億元，一年內可作為穩定資金來源的權益類資金有6000萬元，可作為穩定資金來源的負債類資金有3億元，所需穩定資金有3億元，則該商業銀行凈穩定資金比例有（）。

A.100％

B.120％

C.83％

D.60％

答案：B

解析：凈穩定資金比例=可用的穩定資金／所需的穩定資金X100％。可用的穩定資金是指在持續壓力情境下，能確保在一年內都可作為穩定資金來源的權益類和負債類資金。所需的穩定資金等于商業銀行各類資產或表外風險暴露項目與相應的穩定資金需求系數乘積之和。商業銀行凈穩定資金比例應當不低于100％。73.電匯業務是指按匯款人的要求，用()的形式，指示匯人行付款給指定收款人。

A．快遞

B．SWIFT

C．加押電傳

D．匯票

E．支票

答案：B,C

解析：BC電匯業務可以采用加押電傳或SWIFT(球銀行間金融電訊網絡)形式。故選BC。74.商業銀行在市場交易過程中的財務／會計錯誤屬于()。

A.戰略風險

B.操作風險

C.信用風險

D.市場風險

答案：B

解析：商業銀行在市場交易過程中的財務／會計錯誤屬于操作風險。75.如果一次還本付息債券按單利計息，按復利貼現，其內在價值決定公式為()。

答案：D76.下列關于商業銀行市場風險管理組織框架的表述中，正確的是（）。

A.商業銀行的監事會應當監督董事會和高級管理層在市場風險管理方面的履職情況

B.董事會負責制定、定期審查和監督執行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規程

C.高級管理層承擔對市場風險管理實施監控的最終責任

D.承擔風險的業務經營部門可以同時是負責市場風險管理的部門

答案：A

解析：B項，高級管理層負責制定、定期審查和監督執行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規程；C項，董事會承擔對市場風險管理實施監控的最終責任；D項，負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立。77.（）指貨幣政策工具通過調控貨幣供給量的增加和減少，影響到銀行的規模和結構變化，從而對實際經紀產生的影響

A.利率渠道

B.資產價格渠道

C.匯率渠道

D.信貸渠道

答案：D

解析：信貸渠道指貨幣政策工具通過調控貨幣供給量的增加和減少，影響到銀行的規模和結構變化，從而對實際經紀產生的影響。

78.農村金融機構應當建立貸款檔案管理制度，及時匯集更新客戶信息及貸款情況，不包括確保農戶貸款檔案資料的（）。

A.完整性

B.有效性

C.連續性

D.合法性

答案：D

解析：農村金融機構應當建立貸款檔案管理制度，及時匯集更新客戶信息及貸款情況，確保農戶貸款檔案資料的完整性、有效性和連續性。根據信用情況、還本付息和經營風險等情況，對客戶信用評級與授信限額進行動態管理和調整。79.1995年，巴林銀行交易員從事未經授權的金融衍生品交易，并隱匿巨額虧損，最終導致銀行破產。從根源上看，該交易員導致銀行破產的風險主要是（）。

A.信用風險

B.聲譽風險

C.操作風險

D.戰略風險

答案：C

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。操作風險可以分為由人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件所引發的四類風險。80.關于人民幣零存整取存款計息方式選擇，下列說法不正確的是（）。

A.計息方式可分為積數計息和逐筆計息兩種

B.具體采用何種計息方式由儲戶決定

C.儲戶在存款時可以通過利率差異來選擇銀行

D.對于同一存款種類，各家銀行之間會出現計息方式的差異

答案：B

解析：B項，計息方式分為積數計息法和逐筆計息法兩種。具體采用何種計息方式由各家銀行決定，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式。81.有關“接受監管”的正確做法是(?)。

A．銀行業從業人員應當接受銀行業監管部門的監管

B．銀行業從業人員應當與監管部門建立并保持良好的關系

C．為維護所在機構形象，不應向監管部門披露負面信息

D．銀行業從業人員應當嚴格遵守法律法規，對監管機構坦誠和誠實

E．銀行業從業人員不接受銀行業監管部門的監管

答案：A,B,D

解析：?ABD信息披露監管是銀監會的監管措施之一，因此銀行業從業人員應當按照規定披露有關信息，無論是正面信息還是負面信息，CE選項違反了該原則；ABD選項做法正確。故選ABD。82.所有的激勵機制都將不會對金融穩定帶來不利影響。（）

答案：錯

解析：不是所有的激勵機制都不會對金融穩定帶來不利影響，扭曲的激勵機制會對金融穩定帶來不利影響．可能會造成金融機構穩定性下降和行業不穩定。83.對于二手房個人住房貸款，銀行的最主要合作單位是房地產經紀公司。（）

答案：對

解析：對于二手個人住房貸款，商業銀行最主要的合作單位是房地產經紀公司,兩者之間其實是貸款產品的代理人與被代理人關系。84.商業助學貸款的借款人最多可以申請（）次貸款展期。

A.1

B.2

C.3

D.4

答案：A

解析：商業助學貸款的借款人最多可以申請一次貸款展期。85.美國金融監管大致經歷階段中的審慎監管時期指的是（）。

A.20世紀30年代至80年代

B.20世紀60年代以前

C.20世紀70年代至80年代

D.20世紀90年代至2007年次貸危機前

答案：D

解析：美國金融監管大致經歷的階段是：(1)自由競爭時期(20世紀30年代以前)。

(2)大蕭條后的嚴格監管時期(20世紀30年代至70年代)。

(3)再次放松監管時期(20世紀70年代至80年代)。

(4)審慎監管時期(20世紀90年代至2007年次貸危機前)。

(5)次貸危機后全面強化監管。

86.下列屬于經營者的預警信號的是（）。

A.財務報表呈報不及時

B.喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚

C.關系到企業生產能力的某一客戶的訂貨變化無常

D.工廠或設備維修不善，推遲更新過時的無效益的設備

答案：A

解析：貸款風險的預警信號系統中，有關經營者的信號主要包括：關鍵人物的態度變化尤其是缺乏合作態度；董事會、所有權變化或重要的人事變動；還款意愿降低；財務報表呈報不及時；各部門職責分離；冒險兼并其他公司；冒險投資于其他新業務、新產品以及新市場等。所以，選項A符合題意。選項B、C、D均屬于有關經營狀況的信號。87.下列屬于中國農業發展銀行主要任務的是（）。

A.國家重點建設項目融資

B.支持進出口貿易

C.農業政策性貸款

D.支持國家開發項目融資

答案：C

解析：中國農業發展銀行的主要任務：按照國家的法律法規和方針政策，以國家信用為基礎，籌集農業政策性信貸資金，承擔國家規定的農業政策性金融業務，代理財政性支農資金的撥付，為農業和農村經濟發展服務。

88.下列關于銀行債券投資業務的表述，正確的有（）。

A.國債是銀行最安全的中長期投資品種

B.國債是銀行最主要的中長期投資品種

C.國債是銀行最具流動性的中長期投資品種

D.我國的公司債包括企業債和金融債

E.銀行可以將金融債作為投資和融資的工具

答案：A,B,C,E

解析：D項，在我國，企業債券是按照《企業債券管理條例》規定發行與交易、由國家發展和改革委員會監督管理的債券，在實踐中，其發債主體為中央政府部門所屬機構、國有獨資企業或國有控股企業；公司債券管理機構為中國證券監督管理委員會，發債主體為按照《公司法》設立的公司法人，在實踐中，其發行主體為上市公司；我國金融債是指依法在中華人民共和國境內設立的金融機構法人在全國銀行間債券市場發行的、按約定還本付息的有價證券。89.風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的（）。

A.哲學

B.公司治理原則

C.內部控制體系

D.風險管理理念

E.價值觀

答案：A,D,E

解析：風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業文化。90.在最初資金提供者和最終資金使用者之間進行債權債務關系轉換活動的中介機構通常是（）金融機構。

A.契約型

B.間接

C.調控型

D.直接

答案：B

解析：間接融資市場是指通過銀行等信用中介機構進行資金融通的市場。融資活動一般要通過金融中介機構進行，資金的供求雙方不直接見面、不發生直接的債權債務關系，而是由金融機構以債權人和債務人的身份介入其中，實現資金余缺的調劑。91.對銀行而言，全面風險管理強調將（）等銀行承擔的所有實質性風險納入到統一的風險管理框架中。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.流動性風險

E.經營風險

答案：A,B,C,D

解析：具體到銀行而言，全面風險管理強調將信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等銀行承擔的所有實質性風險納入到統一的風險管理框架中，涉及從董事會、高級管理層到風險管理部門、業務部門、分支機構等多個層面，包括風險偏好制定、風險管理組織體系構建、風險管理政策完善、風險管理流程建設、信息系統和風險管理技術提升、風險管理文化塑造等多方面的內容。92.商業銀行制定資本規劃需要考慮的因素有（）。

A.風險評估結果

B.資本可獲得性

C.未來資本需求

D.壓力測試結果

E.資本監管要求

答案：A,B,C,E

解析：商業銀行制定資本規劃，應當綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續滿足監管要求。93.良好的銀行公司治理的特征包括()。

A.銀行內部有效的制衡關系和清晰的職責邊界

B.對經營中各種風險有充分的認識和衡量

C.完善內部控制和風險管理體系

D.科學的激勵約束機制

E.建立良好的控制結構和具體控制措施

答案：A,C,D

解析：良好的銀行公司治理的特征包括銀行內部有效的制衡關系和清晰的職責邊界，完善內部控制和風險管理體系，與股東價值相掛鉤的有效監督考核機制，科學的激勵約束機制和先進的管理信息系統，所以A、C、D項正確；建立良好的控制結構和具體控制措施，對經營中的各種風險有充分的認識和衡量屬于完善健全的內部控制體系需要遵守的基本原則，所以B、E項錯誤。94.組合還款法是指借款人可以在貸款期限內將本金分為幾個部分，各部分采用不同還款方式。()

答案：錯

解析：組合還款法是一種將貸款本金分段償還，根據資金的實際占用時間計算利息的還款方式。95.企業集團財務公司的基本定位包括()。

A.通過作為內部銀行的金融機構地位，提高企業集團內部資金融通的效率，最大程度地降低財務費用

B.促進企業技術進步和盈利模式創新，推動經濟結構調整和轉型升級

C.緊緊圍繞成員單位業務和產品，促進成員單位業務的拓展和產品的銷售

D.擴大企業對新設備、新技術項目的投資

E.利用自身金融機構在信息、資金等方面的優勢，為成員單位提供全方位的顧問服務

答案：A,C,E

解析：選項B、D是金融租賃公司的基本功能定位。96.商業銀行所承擔的市場風險水平與其市場風險管理能力和市場利率相匹配。（）

答案：錯

解析：商業銀行所承擔的市場風險水平與其市場風險管理能力和資本實力相匹配。97.《巴塞爾新資本協議》鼓勵商業銀行采取（）計量信用風險。

A.基于內部評級體系的方法

B.風險價值(VaR)方法

C.歷史模擬法

D.基于外部評級體系的方法

答案：A

解析：目前在全球范圍內，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業銀行使用基于內部評級的方法來計量違約概率、違約損失率、違約風險暴露并據此計算信用風險監管資本，有力地推動了商業銀行信用風險內部評級體系和計量技術的發展。98.下列關于貸款發放管理中，說法不正確的是（）。

A.在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時發放貸款

B.借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實

C.貸款實務操作中，先決條件文件會不會因貸款而異，與風險因素而異

D.銀行應針對貸款的實際要求，根據借款合同的約定進行對照審查，分析是否齊備或有效

答案：C

解析：貸款實務操作中，先決條件文件會因貸款而異，選項C說法錯誤，其余選項均正確。99.根據“成本推動型通貨膨脹”理論，導致“利潤推進型通貨膨脹”的因素是（）。

A.經濟結構失衡

B.匯率變動使進口原材料成本上升

C.工會對工資成本的操縱

D.壟斷性大公司對價格的操縱

答案：D

解析：利潤推進的通貨膨脹的前提條件是存在著商品和勞務銷售的不完全競爭市場。在壟斷存在的情況下，壟斷企業為了追求超額利潤而提高壟斷產品價格，以賺取壟斷利潤。當壟斷企業產品價格提高后，以壟斷企業的產品為原材料的其他產品的成本相應提高，于是又帶動其他產品的價格上漲，引起物價總水平的上漲，形成利潤推進型通貨膨脹。100.在信用證業務中，開證行在以下（）情形下面臨風險。

A.開證申請人的申請不在其額度內，且未進行必要的資信調查

B.已對進口貨物投保

C.受益人是信譽良好的企業

D.貨物類型在進出口兩國處于管制狀態

E.開證申請人未繳足保證金

答案：A,D,E

解析：開證行開證前的主要風險點包括：①貨物自身的情況，貨物的類型是否在進出口兩國處于管制狀態，貨物有無額度的限制，貨物本身是否容易受損或過期等；②第三方的商檢證明，為了進一步控制風險，在信用證上可以要求有權威部門的商檢證明；③受益人應該是信譽良好或知名的企業；④開證申請人的申請是否在其額度內，沒有額度則要調查其資信情況；⑤對進口貨物應該投保，以防止因損壞、被盜等事件對交易產生的影響；⑥要求開證申請人落實備付款項，包括繳納保證金、物權或信用擔保等方式。101.按照《保險法》的規定，下列說法不正確的是()。

A.《保險法》不僅調整保險組織，還調整保險行為

B.同一保險代理人在代為辦理人壽保險業務時，不得同時接受兩個以上保險人的委托

C.保險代理人可以是單位

D.保險經紀人只能由個人擔任

答案：D

解析：保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服

務，并依法收取傭金的單位。102.在現金金融風險管理實踐中，關于商業銀行經濟資本配置的表述，最不恰當的是（）。

A.對不擅長但愿意承擔風險的業務可提高風險容忍度和經濟資本配置

B.經濟資本的分配最終表現為授信額度和交易限額等各種業務限額

C.經濟資本的分配依據董事會制定的風險戰略和風險偏好來實施

D.對不擅長且不愿意承擔風險的業務，設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經濟資本

答案：A

解析：在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置來實現。BC兩項，商業銀行首先將所有業務面臨的風險進行量化，然后依據董事會所確定的風險戰略和風險偏好確定經濟資本分配，最終表現為授信額度和交易限額等各種限制條件；D項，對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使該業務部門降低業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。103.銀行市場定位就是確定（）。

A.銀行產品的質量

B.銀行產品的市場占有率

C.銀行產品的價格

D.銀行產品在顧客心目中的地位

答案：D

解析：所謂銀行市場定位就是找位置，銀行針對面臨的環境和所處的位置，考慮當前客戶的需求特點，設計出表達銀行特定形象的服務和產品，使其在客戶心中確定一個恰當的地位，展示銀行的鮮明個性。104.不屬于貸款人通過面談應該了解的情況的是（）。

A.申請人的基本情況

B.抵押物的對立面、內部結構和周邊環境情況

C.貸款用途

D.還款意愿和還款能力

答案：B

解析：貸前調查人應通過面談了解借款申請人的基本情況、貸款用途、還款意愿和還款能力以及調查人認為應調查的其他內容，盡可能多地了解會對借款人還款能力產生影響的信息，如借款人所經營企業的盈利狀況等。105.關于抵押的效力，下列說法正確的有()。

A.若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內要求提供擔保，其抵押物未減少的部分，不能作為債權的擔保，

B.抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消失的，抵押權也消失

C.抵押權可以與其擔保的債權分離而單獨轉讓或者作為其他債權的擔保

D.抵押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用

E.抵押期間，抵押人轉讓已辦理抵押登記的抵押物的，應當通知銀行并告知受讓人轉讓物已抵押的情況，未通知銀行或者未告知受讓人的，轉讓行為無效

答案：B,E

解析：A項，若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內要求提供擔保，其抵押物未減少的部分，仍作為債權的擔保；C項，抵押權不得與其擔保的債權分離而單獨轉讓或者作為其他債權的擔保；D項，抵押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現抵押權的費用。106.借款人以所購住房作抵押的，必須將住房價值全額用于貸款抵押，若以貸款銀行認可的其他財產作抵押的，銀行往往規定其貸款額度不得超過抵押物價值的一定比例。（）

答案：對

解析：借款人以所購住房作抵押的，必須將住房價值全額用于貸款抵押，若以貸款銀行認可的其他財產作抵押的，銀行往往規定其貸款額度不得超過抵押物價值的一定比例。107.某商場以“買一贈一”方式銷售貨物。本期銷售A商品50臺，每臺售價(含稅)23400元，同時贈送B商品50件(B商品不含稅，單價為1200元/件)。A、B商品適用稅率均為17％。該商場此項業務應申報的銷項稅額是()元。

A.170000

B.178718

C.180000

D.180200

答案：D

解析：“買一贈一”活動中的贈品視同銷售貨物行為，應繳納增值稅。銷項稅額=[23400÷(1+17％)+1200]×50×17％=180200(元)。

108.關于可保利益的構成要件，下列說法不正確的是（）。

A.可保利益應為合法的利益

B.可保利益應為所有的利益

C.可保利益應為客觀的確定的利益

D.可保利益應為經濟上的利益

答案：B

解析：可保利益的構成要件主要包括：①可保利益應為合法的利益，如果投保人為不受國家法律認可的利益投保，則保險合同無效。②可保利益必須是有經濟價值的利益，這樣才能使計算做到基本合理。如果損失不是經濟上的利益，便無法計算。③可保利益必須是可以確定的和能夠實現的利益。“確定利益”指被保險人對保險標的的現有利益或因現有利益而產生的期待利益已經確定。“能夠實現”是指它是事實上的經濟利益或客觀的利益。109.()叫看跌期權。

A．買進商品期貨合約的期權

B．買進金融資產權利的期權

C．賣出金融資產權利的期權

D．賣出商品期貨合約的期權

答案：C

解析：C期貨交易是在交易所以公開競價方式進行的期貨合約的交易，分為商品期貨合約(標的商品主要包括農副產品、金屬產品、能源)和金融期貨合約(分為利率期貨、股權類期貨和外匯期貨)。買入金融資產權利的期權叫看漲期權，賣出金融資產權利的期權叫看跌期權。故選C。110.準確把握個人貸款業務操作流程，可有效規避貸款風險。下列環節不屬于貸款操作流程的是（）。

A、審查與審批

B、支付管理與貸后管理

C、受理與調查

D、產品開發與設計

答案：D111.通常個人經營貸款單筆金額較大，借款人還本付息資金主要來源于其經營收入或利潤。所以，無論貸款長短，銀行鼓勵借款人用一次利隨本清還款方式，這樣銀行管理成本和風險成本都低。（）

答案：錯112.個人經營貸款采用保證擔保方式的不得超過（）年。

A、2

B、1

C、5

D、3

答案：B113.期限在1年以內(含1年)的個人貸款的利率，在合同期內遇法定利率調整時，()。

A.在合同期間按年調整

B.可分段計息

C.在合同期間按月調整

D.實行合同利率

答案：D

解析：一般來說，貸款期限在1年以內(含)的實行合同利率，遇法定利率調整不分段計息，執行原合同利率。114.關于公允價值、名義價值、市場價值的以下說法，不恰當的是（）。

A.在市場風險計量與監測的過程中，更具有實質意義的是市場價值和公允價值

B.市場價值是指在評估基準日，通過自愿交易資產所獲得的資產的未來價值

C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

D.在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值

答案：B

解析：市場價值是指在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值。所以B項錯誤。115.下列不屬于行政復議當事人的是()。

A、申請人

B、被申請人

C、受益人

D、第三人

答案：C

解析：C

行政復議當事人主要有申請人、被申請人和第三人。116.（）應當對未執行相關制度、流程，未適當履行檢查職責，未及時落實整改承擔直接責任。

A.董事會

B.業務部門

C.高級管理層

D.內部審計部門

答案：B

解析：商業銀行應當建立內部控制管理責任制，強化責任追究：(1)董事會、高級管理層應當對內部控制的有效性分級負責，并對內部控制失效造成的重大損失承擔管理責任。

(2)內部審計部門、內控管理職能部門應當對未適當履行監督檢查和內部控制評價職責承擔直接責任。

(3)業務部門應當對未執行相關制度、流程，未適當履行檢查職責，未及時落實整改承擔直接責任。

117.（）指的是商業銀行以負債形式籌集資金，必須考慮商業銀行的成本負擔能力和經營效益。

A.依法籌資原則

B.成本控制原則

C.量力而行原則

D.結構合理原則

答案：B

解析：商業銀行負債業務管理應遵循以下基本原則：

（1）依法籌資原則。依法籌資原則是指商業銀行在籌資過程中，不論采取何種籌資方式，都必須嚴格遵守有關法律、法規，不得進行違法籌資和違規籌資活動；

（2）成本控制原則。商業銀行以負債形式籌集資金，必須考慮商業銀行的成本負擔能力和經營效益。商業銀行如果能以較低的籌資成本取得大量的資金來源，并通過對這些資金合理運用，就可獲得較高的收益；反之，如果籌資成本很高，就會降低商業銀行的盈利水平，甚至發生虧損。因此，商業銀行在籌資過程中要加強成本控制；

（3）量力而行原則。商業銀行籌資必須考慮其經營效益和成本負擔能力，不能無止境地追求資金來源，必須根據自身的條件、實力和基礎，合理、適度地籌措資金，同時將所籌資金及時、合理地運用出去；

（4）結構合理原則。負債結構的管理是商業銀行負債管理的一個重要內容，商業銀行應加強負債結構的管理，保持負債與資產、長期債務與短期債務的合理配比。118.我國《商業銀行法》對商業銀行金融業務和直接投資的限制包括（）。

A.不得從事商業房地產投資

B.不得從事信托投資業務

C.不得從事債券投資業務

D.不得從事證券經營業務

E.不得向非自用不動產投資

答案：B,D,E

解析：略119.下列哪些事件屬于商業銀行操作風險中的“人員因素”類別（）

A.首席外匯交易員跳槽至另一家金融機構

B.信貸審核人員協助隱瞞虛假信息并批準放貸

C.理財業務人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟

D.部分員工因長期處于不良工作環境導致健康受損

E.資金交易員未經授權進行交易并造成損失

答案：B,C,D,E

解析：操作風險的人員因素主要是指職員欺詐、失職違規、違反用工法律。B項屬于職員欺詐；CE兩項屬于失職違規；D項屬于違反用工法。120.有關集團客戶的信用風險，下列說法錯誤的是()。

A.內部關聯交易頻繁

B.連環擔保十分普遍

C.系統性風險較高

D.風險監控難度較小

答案：D

解析：集團客戶的信用風險特征有：①內部關聯交易頻繁；②連環擔保十分普遍；③真實財務狀況難以掌握；④系統性風險較高；⑤風險識別和貸后管理難度大。121.初步核算，中國2008年全年城鎮新增就業1113萬人，年末城鎮登記失業率為4．2%，比上年末提高0．2個百分點。以上的數據表明（）。

A.城鎮登記失業人數占城鎮從業人數和城鎮登記失業人數之和的4．2%

B.失業人數占全體具有勞動能力人數的4．2%

C.中國勞動力人口中失業人口占4．2%

D.城鎮失業人口占總人口的4．2%

答案：A

解析：我國統計部門公布的失業率為城鎮登記失業率，即城鎮登記失業人數占城鎮從業人數與城鎮登記失業人數之和的百分比。

考點

宏觀經濟發展目標122.其他風險暴露主要包括（）。

A.專業貸款風險暴露

B.合格循環零售風險暴露

C.購人應收賬戶和資產證券化風暴露

D.金融機構風險暴露

答案：C

解析：其他風險暴露主要包括購入應收賬戶和資產證券化風險暴露。123.下列聲譽風險管理中，不是董事會及高級管理層的責任的是（）。

A.制定聲譽風險管理原則和操作流程

B.獨立設置聲譽風險管理職能

C.負責識別、評估和監測聲譽風險狀況

D.征詢最大多數員工的意見和建議

答案：D

解析：聲譽風險管理中，董事會及高級管理層的責任是制定聲譽風險管理原則和操作流程，獨立設置聲譽風險管理職能，負責識別、評估和監測聲譽風險狀況，所以A、B、C項正確；D選項屬于戰略風險管理中董事會及高級管理層的職責。124.下列（）不屬于中國大型商業銀行組織架構革新的歷史進程。

A.專業化改革階段

B.國有獨資商業銀行改革階段

C.國家控股的股份制商業銀行改革

D.綜合化改革階段

答案：D

解析：隨著中國金融體制改革的深化，中國大型商業銀行的組織架構也在不斷調整。從大型商業銀行組織架構變革的歷史進程來看，其架構革新具有明顯的階段性特征，大致經歷了專業化改革階段、國有獨資商業銀行改革階段和國家控股的股份制商業銀行改革階段，形成了當前我國銀行業組織架構的主流形式。125.跟單托收要同時附有金融單據和發票、運輸單據等商業單據。（）

答案：對

解析：根據所附單據的不同，托收分為光票托收和跟單托收。光票托收僅附金融單據，不附帶發票、運輸單據等，故稱“光票”；跟單托收則附有金融單據和發票等商業單據。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列有關風險限額管理的說法中，錯誤的是（）。

A.行業標準和監管目標不是限額目標值設定的絕對參考

B.限額指標很多是絕對額指標

C.風險限額管理包括風險限額設定、風險限額監測和風險限額控制三個環節

D.監管資本是按監管當局的要求計算的資本，商業銀行應滿足監管的最低要求

答案：B

解析：在風險指標的選取上，各類風險限額一般會選取監管部門關注的風險指標作為限額指標，因此限額指標很多是比率指標。也有部分限額采用的是絕對額指標。2.采用履約保證保險申請商用房貸款的，在保險有限期內，借款人可以申請中斷或撤銷保險。（）

答案：錯

解析：采用履約保證保險申請商用房貸款的，在保險有限期內，借款人不得以任何理由中斷或撤銷保險。3.下列關于支票使用的表述，正確的有（）。

A.可用于單位結算

B.支票簽發金額不受限制

C.轉賬支票可以支取現金

D.支票付款可以附條件

E.用于個人結算

答案：A,E

解析：B項，簽發現金支票不得低于銀行規定的金額起點；C項，轉賬支票上印有“轉賬”字樣，只能用于轉賬，不能支取現金；D項，支票是出票人簽發的，委托出票人支票賬戶所在的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據，可用于單位和個人的各種款項結算。4.自2008年1月113起，下崗失業小額擔保貸款經辦金融機構對個人新發放的小額擔保貸款，其貸款利率可在基準利率的基礎上上浮()個百分點。

A.2

B.1

C.4

D.3

答案：D

解析：下崗失業小額擔保貸款是指銀行在政府指定的貸款擔保機構提供擔保的前提下，向中華人民共和國境內(不含港、澳、臺地區)的下崗失業人員發放的人民幣貸款。自2008年1月1日起，小額擔保貸款經辦金融機構對個人新發放的小額擔保貸款，其貸款利率可在中國人民銀行公布的貸款基準利率的基礎上上浮3個百分點。5.缺口分析和久期分析采用的都是()敏感性分析。

A.匯率

B.利率

C.商品價格

D.股票價格

答案：B

解析：缺口分析是對利率變動進行敏感性分析的方法之一，久期分析是衡量利率變動對銀行整體經濟價值影響的一種方法，久期分析也是對利率變動進行敏感性分析的方法之一。6.被指定發放的貸款本金額度，經過借貸和還款后，可以重復借貸。

答案：錯

解析：被指定發放的貸款本金額度，一旦經過借貸和還款后，就不能再被重復借貸。

考點

授信額度的定義7.在行業風險分析當中，波特五力模型與行業風險分析框架均要考慮的因素是（）。

A.行業成熟度

B.成本結構

C.替代品威脅

D.買方討價還價能力

答案：C

解析：波特五力模型考慮的因素有：①新進入者進入壁壘；②替代品的威脅；③買方的討價還價能力；④供方的討價還價能力；⑤現有競爭者的競爭能力。行業分析。框架從七個方面來評價一個行業的潛在風險，這七個方面分別是：①行業成熟度；②競爭程度；③替代品潛在威脅；④成本結構；⑤經濟周期(行業周期)；⑥行業進入壁壘；⑦行業涉及的法律法規。波特五力模型與行業風險分析框架均要考慮的因素包括替代品的威脅。8.下列關于留置的說法，不正確的是（）。

A.留置這一擔保形式主要應用于保管合同、運輸合同等主合同

B.留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用，但不包括實現留置權的費用

C.留置的債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償

D.留置是為了維護債權人的合法權益的一種擔保形式

答案：B

解析：留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現留置權的費用。9.目前，國別風險評級機構和國際主要銀行應用的國別風險評級模型有（）種。

A.一

B.兩

C.三

D.五

答案：B

解析：目前，國別風險評級機構和國際主要銀行應用的國別風險評級模型有兩種：一種是由定量和定性指標相結合的綜合打分卡模型，通常除了政治、經濟等主權評級模型中考慮到的因素外，另加入法律、稅收、基礎設施等運營環境模塊；另一種是基于主權評級模型基礎上的國別評級模型。10.貨幣市場是交易期限在（），以短期金融工具為媒介進行資金融通和借貸的交易市場。

A.六個月以內

B.一年以內

C.一年以上

D.二年以上

答案：B