書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年華夏銀行廣州分行同城支行營業室綜合柜員助理實習生招聘測試題(1)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列各項所得中，適用于減征規定的是()。

A.特許權使用費所得

B.勞務報酬所得

C.稿酬所得

D.工資、薪金所得

答案：C

解析：稿酬所得適用20％的比例稅率，并按應納稅額減征30％。2.銀行業金融機構要按照“審貸分離、分級審批”的原則對信貸資金的投向、金額、期限、利率等貸款內容和條件進行最終決策，逐級簽署審批意見。()

答案：對3.下列屬于財務公司內部控制的基本原則的有（）。

A.全面性

B.審慎性

C.獨立性

D.及時性

E.可行性

答案：A,B,C

解析：財務公司內部控制的基本原則為全面性；審慎性；有效性；獨立性；制衡性。4.人民法院受理破產申請前一年內，涉及債務人財產的哪些行為，管理人有權請求人民法院予以撤銷（）

A.無償轉讓財產的

B.以明顯不合理的價格進行交易的

C.對沒有財產擔保的債務提供財產擔保的

D.對未到期的債務提前清償的

E.放棄債權的

答案：A,B,C,D,E

解析：略5.商業銀行風險計量模型應當能夠真實反映商業銀行的風險狀況，模型開發應做到（）。

A.考慮不同業務的性質、規模和復雜程度

B.采用商業銀行真實、準確、充足的數據

C.根據需要對模型進行驗證和必要的修正

D.應用盡可能復雜的建模方法和高深的數理知識

E.選擇合理的假設前提和參數

答案：A,B,C,E

解析：商業銀行應當根據不同的業務性質、規模和復雜程度，對不同類別的風險選擇適當的計量方法，盡可能準確計算可以量化的風險、評估難以量化的風險。開發風險管理模型的難度不在于所應用的數理知識多么深奧，關鍵是模型開發所采用的數據源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發的模型可以真實反映商業銀行的風險狀況。因此，商業銀行應當充分認識到不同風險計量方法的優勢和局限性，適時采用敏感性分析、壓力測試和情景分析等方法作為補充。6.下列主體可作為保證人的是（）。

A.10歲的東東

B.75歲無經濟來源的張某

C.某醫院

D.有母公司書面授權可作為保證人的某子公司

答案：D

解析：保證人必須是具有民事行為能力的人，選項A不符合題意。保證人必須具有代為履行主債務的資力，選項B不符合題意，醫院是以公共利益為目的的事業單位，不得作保證人，選項C不符合題意。7.黃金不屬于匯率風險。()

答案：錯

解析：市場風險可以分為利率風險、匯率風險（包括黃金）、股票價格風險和商品價格風險。黃金被納入匯率風險考慮，其原因在于，黃金曾長時間在國際結算體系中發揮國際貨幣職能，從而充當外匯資產的作用。8.甲與乙訂立合同，雙方約定甲于3月20日向乙交付機器一臺，后該機器在3月10日由于社會騷亂而丟失，無法交付，此時乙有權（）。

A.解除合同

B.變更合同

C.行使后履行抗辯權

D.行使撤銷權

答案：A

解析：根據《合同法》的規定，出現因不可抗力致使不能實現合同目的時，當事人可以解除合同。不可抗力主要包括自然災害、政府行為、社會異常事件，騷亂屬于社會異常事件，符合合同解除的法定情形。9.投保人對下列人員具有保險利益（）。

A.本人

B.配偶

C.子女

D.父母

E.與投保人有勞動關系的勞動者

答案：A,B,C,D,E

解析：投保人對下列人員具有保險利益：（1）本人；（2）配偶、子女、父母；（3）前項以外與投保人有撫養、贍養或者扶養關系的家庭其他成員、近親屬；（4）與投保人有勞動關系的勞動者。除前款規定外，被保險人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益。訂立合同時，投保人對被保險人不具有保險利益的，合同無效。10.根據我國銀監會制定的《商業銀行風險監管核心指標》，資產收益率的計算公式為（）。

A.資產收益率=稅后凈收入／資本金總額

B.資產收益率=稅后凈利潤／資本金總額

C.資產收益率=稅后凈利潤／平均資本金總額

D.資產收益率=稅后凈收入／資產總額

答案：D

解析：根據我國銀監會制定的《商業銀行風險監管核心指標》，資產收益率(ReturnonAssets，ROA)是反映商業銀行資產質量、收入水平、成本管理水平、負債管理水平以及綜合管理水平的綜合指標。其計算公式是：資產收益率(ROA)=稅后凈收入／資產總額。11.下列不屬于項目建設必要性評估的是（）。

A.項目所屬行業當前整體狀況

B.項目產品所處生命周期

C.項目產品的市場情況

D.項目的盈利能力與清償能力

答案：D

解析：項目的盈利能力與清償能力評估屬于項目財務評估。12.辦理個人住房貸款時，借款人須向銀行提供購房首付款證明文件，以下不屬于首付款證明材料的是（）。

A.借款人提供覆蓋首付款的銀行進賬單

B.借款人提供支付首付款的銀行進賬單

C.借款人提供開發商開具的購房收據

D.借款人提供開發商開具的購房發票

答案：A

解析：購房首付款證明材料中，借款人首付款交款單據(如發票、收據、銀行進賬單、現金交款單等)，首付款尚未支付或者首付款未達到規定比例的，要提供用于購買住房的自籌資金的有關證明。13.下列關于外匯掛鉤類理財產品的期權拆解的說法，錯誤的是()。

A.期權拆解分為一觸即付和雙向不觸發期權

B.一觸即付期權的理財計劃到期時，若最終匯率收盤價低于觸發匯率，總回報=保證投資金額×(1+最低回報率)

C.一觸即付期權的理財計劃到期時，若最終匯率收盤價低于觸發匯率，總匯報=保證投資金額×(1+最低回報率)

D.雙向不觸發期權指在一定投資期間內，若掛鉤外匯在整個期間未曾觸及賣方所預先設定的兩個觸及點，則賣方不支付當初雙方約定的回報率

答案：D

解析：雙向不觸發期權指在一定投資期間內，若掛鉤外匯在整個期間未曾觸及買方所預先設定的兩個觸及點，則買方獲得當初雙方所協定的回報率。故D選項錯誤。14.常用的風險識別與分析方法有()。

A.制作風險清單

B.資產財務狀況分析法

C.失誤樹分析方法

D.分解分析法

E.敏感性分析法

答案：A,B,C,D

解析：制作風險清單是商業銀行識別與分析風險的最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，根據八大風險分類，將商業銀行所面臨的風險逐一列舉，并聯系經營活動對這些風險進行深入理解和分析。此外，常用的風險識別與分析方法還有資產財務狀況分析法、失誤樹分析法、分解分析法。

15.下列關于貨幣市場在個人理財中的運用的說法中，錯誤的是()。

A.商業銀行人民幣理財產品安全性高、收益穩定，適合保守型投資客戶

B.短期政府債券具有良好的流動性，收益高于定期，是儲蓄的良好替代品

C.投資者購買理財產品時，應在確保安全性、流動性的基礎上，選擇投資收益較大的

D.貨幣型理財產品投資期限固定、收益穩定、風險小，適合有較大數額閑置資金的投資者購買

答案：B

解析：不同貨幣市場的理財產品特點不同，其中貨幣市場基金具有很強的流動性，收益高于同期銀行活期，甚至高于中、短期定存，是銀行儲蓄的良好替代品。16.資產證券化是將沒有流動性、但有預期收益的資產匯集成資產池。通過抵押擔保、結構化等方式進行信用增級，成為在金融市場流通的證券，從而實現融資的過程。（）

答案：錯

解析：資產證券化是將缺乏流動性、但有預期收益的資產匯集成資產池，通過抵押擔保、結構化等方式進行信用增級，成為在金融市場流通的證券，從而實現融資的過程。17.下列屬于洗錢的常見方式的是（）。

A.借用金融機構

B.藏身于保密天堂

C.使用空殼公司

D.偽造商業票據

E.走私

答案：A,B,C,D,E

解析：洗錢的常見方式包括：①借用金融機構；②藏身于保密天堂；③使用空殼公司；④利用現金密集行業；⑤偽造商業票據；⑥走私；⑦利用犯罪所得直接購置不動產和動產；⑧通過證券和保險業洗錢。18.高額定價策略要發揮作用，必須滿足的條件中不包括（）。

A.該產品的需求價格彈性低

B.對產品的優點和性能大力宣傳，做好廣告營銷

C.市場準人的門檻很高或者競爭者的反應不是很及時

D.必須是新產品

答案：D

解析：高額定價策略要發揮作用，必須滿足以下條件：①該產品的需求價格彈性低；②對產品的優點和性能大力宣傳，做好廣告營銷；③市場準入的門檻很高或者競爭者的反應不是很及時。19.以下屬于金融租賃行業在發展過程中的功能優勢的有（）。

A.促進社會投資

B.推動經濟調整結構

C.實現充分就業

D.增加企業融資渠道

E.提高經濟效益

答案：A,B,D

解析：金融租賃行業在發展過程中逐步確立了五個方面的功能優勢：促進社會投資；拉動產品需求；推動經濟調整結構；增加企業融資渠道；平衡國際貿易。20.商業助學貸款對借款人進行貸后檢查的主要內容包括（）。

A.借款人的身份

B.借款人的住所、聯系電話有無變動

C.有無發生可能影響借款人還款能力或還款意愿的突發事件

D.借款人是否按期足額歸還貸款

E.借款用途是否真實、合理

答案：B,C,D

解析：商業助學貸款對借款人進行貸后檢查的主要內容包括：借款人是否按期足額歸還貸款：有無發生可能影響借款人還款能力或還款意愿的突發事件：借款人的住所、聯系電話有無變動。21.下列屬于團體保險的特征的是()。

A.用對集體的選擇來代替對個別被保險人的選擇

B.手續簡化

C.保險費率優惠

D.可以免除體檢

E.使用團體保單

答案：A,B,C,D,E

解析：團體保險的投保人是單位團體，保單使用團體保單，保費統一繳納。因此，保險人給予團體保險一定的靈活性。具體特征包括：①用對集體的選擇來代替對個別被保險人的選擇，這是團體保險最主要的特征；②手續簡化，一張保單就可以承保數百人、數千人甚至數萬人；③保險費率優惠，團體保險能減少逆向選擇的消極因素，降低保險公司內部的管理費用，所以相對于個險，其費率相對較低；④可以免除體檢，由于團體中的絕大部分人體質健康，即使有老、弱、病、殘，有些也已經退休或離職，所以團體保險基本上可以消除個人的逆向選擇傾向，可以免除體檢。22.下列因素中，商業銀行應按照國家關于固定資產投資項目本金制度的有關規定，合理確定貸款金額時應考慮的是（）。

A.項目風險水平

B.自身風險偏好

C.自身經濟實力

D.項目收益率

答案：A

解析：商業銀行應按照國家關于固定資產投資項目本金制度的有關規定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額。23.確定項目規模應堅持()的原則。

A.比較優勢

B.信號傳遞

C.實事求是

D.量力而行

E.自主性

答案：C,D

解析：確定項目規模應本著實事求是、量力而行的原則。確定項目規模時，必須考慮到建設資金和資源的供應情況。24.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是（）。

A.120

B.140

C.290

D.440

答案：B

解析：根據已知條件，可得：凈多頭總額=90+40+160=290，凈空頭總額=40+60+20+30=150。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法計算的總敞口頭寸如下：①累計總敞口頭寸法：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即累計總敞口頭寸=290+150=440；②凈總敞口頭寸法：凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即凈總敞口頭寸=290-150=140；③短邊法：總敞口頭寸為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的絕對值較大者，即290。則按三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的為140。25.下列關于我國金融機構的說法正確的有（）。

A.貨幣經紀公司不能開展人民幣存貸業務

B.信托公司是“受人之托，代人理財”的非營利性金融機構

C.汽車金融公司對車輛和品牌經銷商足夠了解，回收車輛處置更便利

D.企業集團財務公司可以為非集體成員單位提供財務管理服務

E.1999年成立的四家資產管理公司到目前為止尚未完成政策性不良資產的處置任務

答案：A,C

解析：B項，信托公司是以營利為目的的商業性機構；D項，企業集團財務公司是一種完全屬于集團內部的金融機構，僅可以為集體成員單位提供財務管理服務；E項，我國四家資產管理公司已經完成了政策性不良資產處置任務，正在探索實行股份制改造及商業化經營。26.下列關于個人貸款特征的說法，正確的有（）。

A.貸款品種多、但有特定的用途，故用途不是很廣

B.為了使個人貸款業務辦理便利，其個人信用審查逐漸放松

C.各商業銀行的個人貸款可以采取靈活多樣的還款方式

D.各商業銀行可以通過增加營業網點、改進服務手段以及提高服務質量等使得個人貸款業務的辦理較為便利

E.各銀行為了更好地滿足客戶的多元化需求，不斷推出個人貸款業務新品種

答案：C,D,E

解析：A項，個人貸款具有用途廣的特征；B項，各商業銀行都在為個人貸款業務簡化手續、增加營業網點、改進服務手段、提高服務質量，從而使得個人貸款業務的辦理較為便利，但并沒有放松對個人信用的審查。27.在個人住房貸款的貸前調查環節，對開發商資信審查的內容包括()。

A.房地產開發商資質

B.借款申請人償還能力

C.企業法人代表的個人信用程度和管理層的決策能力

D.項目資金到位情況

E.企業資信等級或信用程度

答案：A,C,E

解析：開發商資信審查具體包括：(1)房地產開發商資質審查。(2)企業資信等級或信用程度。(3)經國家工商行政管理機關核發的企業法人營業執照。(4)稅務登記證明。(5)會計報表。(6)開發商的債權債務和為其他債權人提供擔保的情況。(7)企業法人代表的個人信用程度和管理層的決策能力。28.下列關于項目清償能力貸款償還期的說法不正確的是（）。

A.項目歸還貸款所需的時間就是貸款償還期

B.在還款時間及還款方式在既定的情況下，計算項目能否滿足還款要求，不可以采用綜合還貸的方式

C.以最大能力法計算項目貸款償還期為目的

D.計算貸款償還期的主要任務是了解項目償還貸款所需的時間

答案：B

解析：項目歸還貸款所需的時間就是貸款償還期，貸款償還期一般用于計算項目償還固定資產貸款所需的時間，這個指標的計算有兩個目的：(1)在還款時間及還款方式既定的情況下，計算項目能否滿足還款要求，可以采用綜合還貸的方式。(2)以最大能力法計算項目貸款償還期。最大能力法即以項目本身投產以后產生的可還款資金償還項目貸款所需的時間。對銀行來說，計算貸款償還期的主要任務是了解項目償還貸款所需的時間，分析在還款方式和還款條件既定的情況下，項目能否在銀行要求的時間內歸還貸款。29.下列有關商業銀行業務管理規定的說法中，不正確的是（）。

A.商業銀行應當按照國家有關規定，提取呆賬準備金，沖銷呆賬

B.商業銀行的會計年度自公歷1月1日起至12月31日止

C.商業銀行對分支機構應當進行經常性的稽核和檢查監督

D.商業銀行可以在法定的會計賬冊外另立會計賬冊

答案：D

解析：D項，商業銀行應當依照法律和國家統一的會計制度以及銀監會的有關規定，建立、健全本行的財務、會計制度，不得在法定的會計賬冊外另立會計賬冊。30.根據《商業銀行法》的規定，商業銀行破產財產的分配順序是()。

A．企業存款的本金和利息一一個人儲蓄存款的本金和利息——清算費用——所欠職工工資和勞動保險費用

B．清算費用——所欠職工工資和勞動保險費用一一企業存款的本金和利息——個人儲蓄存款的本金和利息

C．個人儲蓄存款的本金和利息——企業存款的本金和利息——清算費用——所欠職工工資和勞動保險費用

D．清算費用——所欠職工工資和勞動保險費用——個人儲蓄存款的本金和利息——企業存款的本金和利息

答案：D

解析：D商業銀行破產財產分配順序：清算費用——所欠職工工資和勞動保險費用一一個人儲蓄存款本金和利息一企業存款本金和利息。故選D。31.流動性風險管理是銀行體系穩健運行的重要保障，一旦流動性風險爆發，會對銀行的生存造成重大威脅，甚至引發（），具有很大的負外部性。

A.市場風險

B.價格風險

C.非系統性風險

D.系統性風險

答案：D

解析：流動性風險管理是銀行經營的重要職能，是銀行體系穩健運行的重要保障，一旦流動性風險爆發，會對銀行的生存造成重大威脅，甚至引發系統風險，具有很大的負外部性。32.個人住房裝修貸款用途不包括（）。

A.支付房屋維修工程款

B.購買健身器材

C.支付家庭裝潢施工款

D.購買廚衛設備

答案：B

解析：個人住房裝修貸款是指銀行向自然人發放的、用于裝修自用住房的人民幣擔保貸款。個人住房裝修貸款可以用于支付家庭裝潢和維修工程的施工款、相關的裝修材料和廚衛設備款等。33.我國現行的工商稅收政策，房產稅應()。

A.進入產品成本

B.從銷售收入中扣除

C.進入項目總投資

D.從利潤中扣除

答案：A

解析：我國現行的工商稅收與項目評估有關的按其歸屬分類有：進入項目總投資的有投資方向調節稅、設備進口環節所交的增值稅和關稅；進入產品成本的有土地使用稅、房產稅、車船牌照使用稅；從銷售收入中扣除的有增值稅、消費稅、營業稅、資源稅、城市維護建設稅、土地增值稅、教育費附加；從利潤中扣除的有企業所得稅。34.基金份額總額不固定，而且可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金是()。

A.契約型基金

B.公司型基金

C.封閉式基金

D.開放式基金

答案：D

解析：開放式基金的規模不固定，可以隨時提出購買或贖回申請；封閉式基金份額固定且不能直接贖回。35.在商業銀行貸后管理中，抵押品檢查的主要內容有（）。[2015年10月真題]

A.抵押品是否被變賣出售或部分被變賣出售

B.抵押品價值是否變化

C.抵押品是否被妥善保管

D.抵押品保險到期后是否及時續投保險

E.抵押品是否被轉移至不利于銀行監控的地方

答案：A,B,C,D,E

解析：對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權人在未經銀行同意的情況下擅自處理抵押品，檢查內容包括題中ABCDE五項。36.常規清收包括（）。

A.依法收貸

B.直接追償

C.協商處置抵(質)押物

D.委托第三方清收

E.依法追償

答案：B,C,D

解析：根據是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規清收和依法收貸兩種。常規清收包括直接追償、協商處置抵(質)押物、委托第三方清收等方式。37.小董與朋友到華山旅游，結果不幸跌下山崖，導致右腿骨折，在山下等待救援時因天氣寒冷感染肺炎死亡，在其死亡后，小董的母親發現了一份意外險保單，則（）。

A.不賠，肺炎是意外險的除外責任

B.賠一部分，因為小董不全因為意外死亡

C.全賠，因為是意外導致其感染肺炎

D.不賠，因為是寒冷導致其感染肺炎

答案：C

解析：對于多種原因造成的損失，持續地起決定或有效作用的原因為近因。如果該近因屬于保險責任范圍內，保險人就應當承擔保險責任。該題中，意外為近因，保險公司仍然承擔償付責任。38.下列各項中，不符合個人商用房貸款借款條件的是（）。

A.在中華人民共和國境內居住不滿一年的外國人以及港、澳、臺居民

B.在銀行開立個人結算賬戶

C.具有所購商用房的商品房銷(預)售合同或房屋買賣協議

D.以借款人擬購商用房向貸款人提供抵押擔保

答案：A

解析：A項，外國人以及港、澳、臺居民為個人商用房貸款借款人的，應在中華人民共和國境內居住滿一年并有固定居所和職業，同時還須滿足我國關于境外人士購房相關政策。39.匯率直接標價法的特點是：當匯率變動時，（）。

A.本幣數量不變，外幣數量變化

B.外幣數量不變，本幣數量變化

C.本幣數量與外幣數量同時變化

D.本幣數量與第三國貨幣數量同時變化

答案：B

解析：在直接標價法下，外幣的數額作為標準保持固定不變，應付本幣金額隨著外幣和本幣幣值的變化而變動。40.商業銀行建立的內部資本充足評估程序的報告體系應至少包括以下內容（）。

A.評估主要風險狀況及發展趨勢、戰略目標和外部環境對資本水平的影響

B.評估銀監會的監管要求

C.評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險

D.提出抵御各類風險的具體措施

E.提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議

答案：A,C,E

解析：商業銀行應當建立內部資本充足評估程序的報告體系，定期監測和報告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。報告應至少包括以下內容：①評估主要風險狀況及發展趨勢、戰略目標和外部環境對資本水平的影響；②評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險；③提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議。41.整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一個共同之處，是（）。

A.利息都會受到損失

B.利息都不會受到損失

C.提前支取部分或超過原定存期部分都按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計人本金

D.提前支取部分或超過原定存期部分都按開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息，并全部計入本金

答案：C

解析：

逾期不會使利息受損，但是一旦到期后無法再按定期利息計算，所有超過期限按活期計算。把利息增減記人本金。對于提前支取的由于時間不足也無法按時期記取，也只能按所存日期當作活期記取利息，利息受到損失。42.借款人變更還款方式，需要滿足的條件不包括（）。

A.應向銀行提交還款方式變更申請書

B.借款人的貸款賬戶中沒有拖欠本息及其他費用

C.借款人在變更還款方式前已還清所有貸款利息

D.借款人在變更還款方式前應歸還當期的貸款本息

答案：C

解析：借款人變更還款方式時，借款人在變更還款方式前應歸還當期的貸款本息，但并不要求借款人在變更還款方式前已還清所有貸款利息。43.某上市銀行工作人員小王在編制本行年度報告過程中，建議其父親購買l0000股該行的股票，此行為違反了職業操守的（）規定。

A.內幕交易

B.監管規避

C.利益沖突

D.信息保密

答案：A

解析：銀行業從業人員在業務活動中應當遵守有關禁止內幕交易的規定，不得將內幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在機構允許范圍以外的人員，不得利用內幕信息獲取個人利益，也不得基于內幕信息為他人提供理財或投資方面的建議。44.在其他條件不變的情況下，某大型國有商業銀行的下列做法中，通常有助于降低該行流動性風險的做法有（）。

A.將授信投放集中于房地產行業

B.積極爭攬中型、小型企業存款

C.以大型企業的大額資金作為負債的主要來源

D.以個人客戶資金作為負債的主要來源

E.在客戶種類和資金到期日上適當均衡分布

答案：B,E

解析：B項，大額公司／機構存款的變動對中小商業銀行流動性的沖擊尤為顯著，積極開拓中小企業客戶存款，有助于顯著分散和降低流動性風險；E項，商業銀行應當根據自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日。

45.下列關于有限合伙人轉讓合伙企業的出資的表述，正確的有（）。?

A．對有限合伙人轉讓合伙企業的出資進行一定的約束，目的是保證有限合伙制私募股權基金的穩定性

B．有限合伙人轉讓合伙企業的出資可以分為自行轉讓和委托轉讓兩種形式

C．自行轉讓的手續費費率較高

D．“自行轉讓”是指有限合伙人自行尋找受讓方，由普通合伙人審核并協助辦理過戶的方式

E．“委托轉讓”是指有限合伙人委托普通合伙人尋找受讓方，并由普通合伙人協助辦理過戶的方式

答案：A,B,D,E

解析：自行轉讓的手續費費率較低，例如可為所轉讓出資額的l%，委托轉讓的費率較高，例如可為所轉讓出資額的5%；通過收取一定轉讓手續費，可以控制有限合伙人頻繁的轉讓對合伙企業的出資。46.以下選項中不屬于國際上銀行自律組織的是（）。

A.國際清算銀行

B.中國銀行業協會

C.美國銀行家協會

D.香港銀行公會

答案：B

解析：國際上一些銀行自律組織對銀行業的發展和協調過程中發揮著重要作用，如國際清算銀行、美國銀行家協會和香港銀行公會等。47.流動性是指商業銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，能夠以合理成本及時獲得充足資金，以滿足資產增長或履行到期債務的能力。從商業銀行流動性來源看，流動性可分為（）。

A.資產流動性

B.資本流動性

C.負債流動性

D.表外流動性

E.表內流動性

答案：A,C,D

解析：流動性是指商業銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，能夠以合理成本及時獲得充足資金，以滿足資產增長或履行到期債務的能力。從商業銀行流動性來源看，流動性可分為資產流動性、負債流動性和表外流動性。48.財務公司的同業資產業務主要包括同業拆出和同業拆入。

答案：錯

解析：財務公司的同業資產業務主要包括同業拆出和買入返售。49.個人住房貸款采用質押擔保方式時，以下屬于無效質物的是（）。

A、個人定期儲蓄存單

B、土地使用權

C、單位定期存單

D、國家重點建設債券

答案：B50.在新的監管框架下，各個國家和地區對金融消費者保護工作提出了更高的要求，一方面對（）等傳統業務加強監管，另一方面加強對創新產品的提前干預，必要時發布產品禁令。

A.信用卡

B.存貸款

C.支付結算

D.理財

E.代收代付

答案：A,B,D

解析：在新的監管框架下，各個國家和地區對金融消費者保護工作提出了更高的要求：一方面對信用卡、存貸款、理財等傳統業務加強監管；另一方面加強對創新產品的提前干預，必要時發布產品禁令。51.商業銀行每年度進行一次常規壓力測試，還在并表基礎上分幣種實施壓力測試。（）

答案：錯

解析：商業銀行每季度進行一次常規壓力測試，還在并表基礎上分幣種實施壓力測試。52.根據我國《公司法》的規定，我國采取的公司資本制度是（）。

A.法定資本制

B.授權資本制

C.折中資本制

D.任意資本制

答案：A

解析：公司資本，是股東為達到公司目的所實施的財產出資的總額。公司資本制度是《公司法》確認的資本籌措與運營的重要制度。我國公司資本制度的特點是：①資本法定；②強調公司必須有相當的財產與其資本總額相維持；③強調公司資本不得任意變更。53.商業銀行理財業務和傳統信貸業務的差別主要體現在（）。

A.傳統信貸業務中，資金來源為銀行存款，資金成本較低

B.交易結構不同

C.風險因素不同

D.理財業務中，資金來源為投資者的資金，資金成本較高

E.在傳統信貸業務中，銀行有義務進行信息披露，理財業務中不承擔信息披露業務

答案：A,B,C,D

解析：商業銀行理財業務和傳統信貸業務的差異包括：(1)資金來源及銀行義務不同。傳統信貸業務中，資金來源為銀行存款，資金成本較低，銀行不承擔信息披露的義務，但需要履行“取款自由、存款有息”的義務。理財業務中，資金來源為投資者的資金，資金成本較高，商業銀行需要承擔信息披露的義務，充分揭示業務風險，但理論上不承擔剛性兌付本息的義務。(2)交易結構不同。(3)風險因素不同。54.每個家庭的資產可以分為()。

A.流動性資產

B.自用性資產

C.投資性資產

D.非投資性資產

E.他用性資產

答案：A,B,C

解析：55.下列關于西方發達國家家族信托現狀的說法，正確的有（）。

A.美國目前由商業銀行兼營信托業務

B.美國信托業務和銀行業務在銀行內部是嚴格分工的

C.英國信托業以家族信托為主

D.英國金融信托業主要采用專營方式

E.日本銀行一般業務與信托業務相分離

答案：A,B,C,E

解析：D項，英國金融信托業主要集中在銀行和保險公司，主要采用兼營方式，專營比例很小。56.提供個人理財服務的機構包括（）。

A.信托公司

B.保險公司

C.商業銀行

D.基金公司

E.證券公司

答案：A,B,C,D,E

解析：除銀行外，證券公司、基金公司、信托公司、保險公司以及一些獨立的投資理財公司等其他金融機構為個人客戶提供理財服務。57.債券市場的主體是（），債券存量約占全市場的95％。

A.銀行間市場

B.場外市場

C.交易所市場

D.商業銀行柜臺市場

答案：A

解析：銀行間市場是債券市場的主體，債券存量約占全市場的95％，這一市場參與者是各類機構投資者，屬于大宗交易市場(批發市場)，實行雙邊談判成交，典型的結算方式是逐筆結算。58.()是民事活動中最核心、最基本的原則。

A.誠實信用原則

B.平等原則

C.自愿原則

D.公平原則

答案：A

解析：誠實信用原則

是指民事活動中，民事主體應該誠實、守信用，正當行使權利和義務。誠實信用原則是民事活動中最核心、最基本的原則。59.抵質押合同簽訂后的（）個工作日內，經辦行(機構)應按照法律法規的規定到登記部門辦理押品登記手續。

A.5

B.10

C.15

D.20

答案：C

解析：抵質押合同簽訂后的15個工作日內，經辦行(機構)應按照法律法規的規定到登記部門辦理押品登記手續，對需轉移銀行占有的動產及權利憑證等質物，經辦行應及時要求出質人將押品交付銀行占有。60.下列不屬于銀行管理流動性風險的內生動力不足之處的是（）。

A.保持充足的流動性是有代價的

B.流動性風險爆發的概率較低，容易被銀行忽視

C.銀行不能依靠準備金制度來管理流動性風險

D.銀行在流動性風險管理方面存在一定的道德風險

答案：C

解析：銀行管理流動性風險的內生動力不足：首先，保持充足的流動性是有代價的。其次，相對于其他風險，流動性風險爆發的概率較低，容易被銀行忽視。最后，銀行在流動性風險管理方面存在一定的道德風險。61.公開市場價值是指在下列交易條件下最可能實現的價格（）

A.交易雙方自愿進行交易

B.交易雙方進行交易的目的是追求各自利益的最大化

C.交易雙方具有必要的專業知識并了解交易對象

D.交易雙方掌握必要的市場信息

E.交易雙方有比較充裕的時間進行交易

答案：A,B,C,D,E

解析：公開市場價值是指在下列交易條件下最可能實現的價格：（1）交易雙方自愿進行交易；（2）交易雙方進行交易的目的是追求各自利益的最大化；（3）交易雙方具有必要的專業知識并了解交易對象；（4）交易雙方掌握必要的市場信息；（5）交易雙方有較充裕的時間進行交易：（6）不存在買者因特殊興趣而給予附加出價。62.在企業集團授信額度中，復雜的企業組織結構之所以更容易產生潛在的風險，其原因不包括（）。

A.貸款資金有可能被轉移到集團的其他公司

B.無論借款企業的條件和業績有多優秀，發生在集團的其他公司的問題也有可能影響到借款企業

C.內部集團資金流有可能轉化為現金并用于債務清償

D.集團客戶實力更強大

答案：D

解析：復雜企業結構更容易產生潛在的信用風險，原因如下；①貸款資金有可能被轉移到集團其他公司；②內部集團資金流有可能轉化為現金并用于債務清償；③無論借款企業的條件和業績有多優秀，發生在集團的其他公司的問題都有可能影響到借款企業。63.下列關于銀行信貸資產證券化的說法不正確的是（）。

A.信貸資產證券化是銀行向借款人發放貸款，再將這部分貸款轉化為資產支持證券出售給投資者

B.銀行的信貸資產是具有一定數額的價值并具有生息特性的貨幣資產

C.銀行信貸資產證券化的模式下，銀行不承擔貸款的信用風險，而是由投資者承擔

D.資產證券化是一種資產收入導向型、高成本、結構性的融資方式

答案：D

解析：D項，資產證券化具有以下特征：①資產證券化是一種資產收入導向型、低成本、結構性的融資方式；②資產證券化是一種表外融資方式和增加企業價值的融資方式；③資產證券化是一種流動性風險的管理手段。64.在個人住房貸款中，合作機構的主要風險表現形式不包括()。

A.擔保公司擔保放大倍數過大

B.評估機構房產評估價值失實

C.開發商和中介機構的“假個貸”

D.住房公積金管理中心貸款期限調整

答案：D

解析：個人住房貸款中，合作機構風險的表現形式主要有：(1)房地產開發商和中介機構的欺詐風險，主要表現為“假個貸”。(2)擔保公司的擔保風險，主要的表現是“擔保放大倍數”過大。(3)其他合作機構的風險，在二手房貸款業務中，往往涉及多個社會中介機構，如房屋中介機構、評估機構及律師事務所等，可能在社會中介機構環節出現風險。65.關于公允價值、名義價值、市場價值，以下說法不恰當的是()。

A.在市場風險計量與監測的過程中，更具有實質意義的是市場價值和公允價值

B.市場價值是指在評估基準日，通過自愿交易資產所獲得的資產的未來價值

C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

D.在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值

答案：B

解析：市場價值是在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所得到的資產的預期價值。66.最大十家客戶貸款比率=對最大十戶借款客戶貸款總額÷總資本收入×100％。（）

答案：錯

解析：

67.歐洲中央銀行的成立并不影響德意志聯邦銀行獨立制定貨幣政策的功能。（）

答案：錯

解析：在歐洲中央銀行成立以后，德意志聯邦銀行失去了獨立制定貨幣政策的功能，只能對歐洲中央銀行的貨幣政策提出分析和建議，并執行歐洲中央銀行的決定。68.違約損失率的計算公式是（）。

A.LGD=1-回收率

B.LGD=1-回收率／2

C.LGD=1-回收率／3

D.LGD=1-回收率／4

答案：A

解析：違約損失率指某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例，即損失占風險暴露總額的百分比(損失的嚴重程度，1GD=1-回收率)。69.下列不屬于商業銀行代理中央銀行業務的是（）。

A.代理財政性存款

B.代理國庫

C.代理專項資金管理

D.代理金銀

答案：C

解析：代理中央銀行業務是指根據政策、法規應由中央銀行承擔，但由于機構設置、專業優勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業銀行承擔的業務。主要包括：代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業務。代理專項資金管理屬于代理政策性銀行業務。70.企業決策人行為和經營觀念的變化直接反映了公司經營的變化，對企業產生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。（）

答案：對

解析：經營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業情況的內部人員，企業決策人行為和經營觀念的變化直接反映了公司經營的變化，對企業產生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。71.下列關于正確認識風險與收益的關系，說法錯誤的是（）。

A.有助于商業銀行對損失可能性和盈利可能性實施平衡管理

B.防止過度強調風險損失而喪失盈利和發展的機會

C.有助于商業銀行在經營管理活動中規避風險

D.利用現代風險管理方法，合理促進商業銀行優勢業務發展

答案：C

解析：正確認識風險與收益的關系，一方面有助于商業銀行對損失可能性和盈利可能性實施平衡管理，防止過度強調風險損失而喪失盈利和發展的機會；另一方面也有助于商業銀行在經營管理活動中主動承擔風險，利用經風險調整的業績評估、經濟增加值等現代風險管理方法，遵循風險與收益相匹配的原則，合理促進商業銀行優勢業務發展，科學評估業績，并以此產生良好的激勵效果。72.在實踐中，個人住房貸款期限在1年以上的，合同期內遇法定利率調整時，銀行多于（）起，按相應的利率檔次執行新的利率規定。

A.法定利率調整即日

B.法定利率調整次日

C.法定利率調整的次月1日

D.法定利率調整的次年1月1日

答案：D

解析：在實踐中，個人住房貸款期限在1年以上的，合同期內遇法定利率調整時，銀行多于法定利率調整的次年1月1日起，按相應的利率檔次執行新的利率規定。73.銀團貸款屬于（）營銷渠道模式。

A.自營營銷渠道

B.代理營銷渠道

C.合作營銷渠道

D.網點營銷渠道

答案：C

解析：銀團貸款是典型的合作營銷，是指一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協議中按商定的條件向同一借款人發放的貸款，又稱辛迪加貸款。74.銀行信息披露的方式包括（）。

A.新聞媒體

B.致股東的信

C.新聞發布會

D.年報

E.電視

答案：A,C,D,E

解析：信息披露又稱信息公開，是指在證券市場上公開發行證券者，將公司財務、經營、投資結構、董事會構成等信息完全、真實、準確、及時地予以公開，供投資者、債權人等利益相關者判斷證券投資價值，以維護公司股東或債權人的合法權益的法律制度。披露的方式根據披露的對象和范圍，可選擇新聞媒體、新聞發布會、年報等方式。75.下列不屬于商業銀行的關聯方的是（）。

A.持有或控制商業銀行1%股份或表決權的自然人股東

B.通過與商業銀行簽署協議而對商業銀行施加重大影響的法人

C.可間接控制商業銀行的法人

D.商業銀行主要白然人股東配偶的妹妹的配偶

答案：A

解析：根據《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》規定，商業銀行的關聯方包括以下三個方面：①存在客觀關聯關系的實際關聯方；②與商業銀行簽署協議、做出安排，生效后符合關聯方條件的潛在關聯方；③根據行為性質推定的關聯方。A項，主要自然人股東是指持有或控制商業銀行5%以上股份或表決權的自然人股東，CD兩項均屬于存在客觀關聯關系的實際關聯方。76.從衰退的原因來看，可能有四種類型的衰退，它們分別是()。

A.資源型衰退

B.效率型衰退

C.收入低彈性衰退

D.聚集過度性衰退

E.自然原因衰退

答案：A,B,C,D

解析：從衰退的原因來看，可能有四種類型的衰退，它們分別是：①資源型衰退，即由于生產所依賴的資源的枯竭所導致的衰退；②效率型衰退，即由于效率低下的比較劣勢而引起的行業衰退；③收入低彈性衰退，即因需求一收入彈性較低而衰退的行業；④聚集過度性衰退，即因經濟過度聚集的弊端所引起的行業衰退。77.資本規劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進行預測，并將預測資本水平與目標資本充足率比較，相應調整財務規劃和業務規劃，使銀行資本充足水平、業務規劃和財務規劃達到靜態平衡。（）

答案：錯

解析：資本規劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進行預測，并將預測資本水平與目標資本充足率比較，相應調整財務規劃和業務規劃，使銀行資本充足水平、業務規劃和財務規劃達到動態平衡。78.銀行向一位客戶發放一筆一年期，年利率為10％的10萬元貸款，該筆貸款采用按月付息、到期還本的還款方式，到第2個月客戶支付金額為（）元。

A.763．89

B.9166．67

C.8333．33

D.833．33

答案：D

解析：按月還息、到期一次性還本還款法，即在貸款期限內每月只還貸款利息，貸款到期時一次性歸還貸款本金，此種方式一般適用于期限在1年以內(含1年)的貸款．即第2個月支付金額=100000X10％／12=833．33(元)。79.忠誠客戶包含（）的特點。

A.非常滿意

B.重復購買

C.介紹別人

D.評價較高

E.追求情感上的滿足

答案：A,B,C

解析：忠誠客戶包含（1）非常滿意（2）重復購買（3）介紹別人的特點。80.下列環節不屬于個人汽車貸款操作流程的是（）。

A.審查與審批

B.支付管理與貸后管理

C.受理與調查

D.產品開發與設計

答案：D

解析：個人汽車貸款業務操作流程包括受理與調查、審查與審批、簽約與發放、支付管理和貸后管理五個流程。81.張先生夫婦今年均已40歲，家里存款在50萬元左右。他和妻子兩個人每月收入大約1萬元，月花費近4000元。張先生和妻子計劃在10年后退休，假設他們退休后再生存30年，且他們每年花費18萬元(注：這筆錢在每年年初拿出)，減掉基本養老保險和保險公司給予的保險金3萬元，每年還需要15萬元。假設張先生在退休前后的投資收益率均為5％。

假設張先生如果還想在50歲退休的話，那么他需要每月追加存款()元

A.3644

B.4347

C.4678

D.4912

答案：B

解析：根據題意，P／YR=12，N=120(月)，I／YR=5，FV=675020(元)，利用財務計算器可得PMT≈-4347(元)，即張先生夫婦需要每月追加存款4347元才能保證他50歲時就退休。82.自有資金現金流量表以自有資金為計算基礎，（）作為現金流入，（）和（）作為現金流出。

A.資產；借款利息；本金的償還

B.借款；借款利息；本金的償還

C.本金的償還；借款利息；借款

D.借款利息；借款；本金的償還

答案：B

解析：自有資金現金流量表以自有資金為計算基礎，借款作為現金流入，借款利息和本金的償還作為現金流出。以現金的流入、流出，計算得到企業自由資金的現金持有及變動情況。83.全面風險管理要確保政策和程序的()。

A.有效性

B.一致性

C.獨立性

D.成本可控

答案：B

解析：全面風險管理要確保政策和程序的一致性。84.()作為一種特殊的信用風險，是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。

A.市場風險

B.違約風險

C.操作風險

D.結算風險

答案：D

解析：作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。85.按照發行對象劃分，銀行卡可分為（）。

A.單位卡

B.個人卡

C.信用卡

D.借記卡

E.貸記卡

答案：A,B

解析：按照發行對象劃分，銀行卡可以分為個人卡和單位卡。86.有關行政機關對其他機關或者對其直接管理的事業單位的人事、財務、外事等事項的審批，不屬于《行政許可法》的適用范圍。()

答案：對

解析：等待添加87.下列屬于標準化金融工具的是（）。

A.承兌匯票

B.固定收益類金融工具

C.衍生類金融工具

D.信托貸款

E.貨幣市場工具

答案：B,C,E

解析：標準化金融工具是指有明確的監管部門或行業自律組織、有明確的交易市場、有既定的投資品設立指引和交易規則、有清晰的資產托管和清算制度、有明確的估值和定價標準、具有合理公允價值和較高流動性的金融資產或金融工具，具體包括但不限于權益類金融工具、固定收益類金融工具、貨幣市場工具、衍生類金融工具、外匯類及境外投資金融工具、責金屬類金融工具等。A項和D項屬于非標準化債權資產。88.下列選項中，違反銀行業從業人員職業操守關于“信息保密”規定的是（）。

A.依法向有權機構提供客戶賬戶信息

B.向反洗錢主管機構提供反洗錢需要的材料

C.與本行專家討論某股票的走勢

D.出于好奇向其他同事打聽客戶個人信息

答案：D

解析：從業人員的下述行為明顯違反了“信息保密”的規定：①向與業務無關人或其他組織，包括向其所在機構同事透露客戶的個人信息；②出于好奇或其他目的向其他同事打聽客戶的個人信息和交易信息；③不妥善保管或銷毀填有客戶信息的單據、憑證、開戶申請書或交易指令等，使得無關人員有機會接觸到客戶的個人信息；④將客戶信息用于未經客戶許可的其他目的。89.商業銀行個人理財業務收入大多可以歸類為（）。

A.利差收入

B.投行收入

C.自營收入

D.中間業務收入

答案：D

解析：總體上，目前個人理財業務已成為商業銀行個人金融業務的重要組成部分，是銀行中間業務收入的重要來源。90.金融資產管理公司作為以經營不良資產為主要業務的銀行金融機構，一般金融機構所具有的的風險在金融資產管理公司也都存在，包括信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等方面。

答案：錯

解析：金融資產管理公司作為以經營不良資產為主要業務的“非銀行金融機構”，一般金融機構所具有的風險在金融資產管理公司也都存在，包括信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等方面。91.（）應當制定理財產品銷售業務基本規程，對開戶、銷戶、資料變更等賬戶類業務，認購、申購、贖回、轉換等交易類業務做出規定。?

A．商業銀行

B．中國人民銀行

C．銀監會

D．國務院相關部門?

答案：A

解析：根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第六十二條規定，商業銀行應當制定理財產品銷售業務基本規程，對開戶、銷戶、資料變更等賬戶類業務，認購、申購、贖回、轉換等交易類業務做出規定．?

考點：銷售內控制度?92.關于內部評級法和內部評級體系，下列說法錯誤的有（）。

A.內部評級法是風險計量／分析的核心工具

B.任何一個現代化商業銀行，無論是否實施內部評級法，都應具備良好的內部評級體系，以保證風險管理的效率和質量

C.內部評級法是商業銀行進行風險管理的基礎平臺

D.《巴塞爾新資本協議》規定各國商業銀行必須實施內部評級法

E.內部評級體系包括作為硬件的內部評級系統和作為軟件的配套管理制度

答案：A,C,D

解析：A項，內部評級系統是風險計量／分析的核心工具；C項，內部評級體系是商業銀行進行風險管理的基礎平臺；D項，各國商業銀行可根據實際情況決定是否實施內部評級法。93.一般來說，經濟尚未穩定而且是初次貸款購房的人會選擇的還款方式是（）。

A.等額本息還款法

B.等比累進還款法

C.等額本金還款法

D.到期一次還本付息法

答案：A

解析：等額本息還款法和等額本金還款法是常用的個人住房貸款還款方法。在最初貸款購買房屋時，等額本金還款法的負擔比等額本息還款法重，一般說來，對于經濟尚未穩定而且是初次貸款購房的人來說是不利的，因此大多數借款人采用等額本息還款法還款。94.資產負債管理是風險限額下的一種()管理，通過對資產負債組合進行全面協調，在風險限額范圍內追求經營利潤的最大化和企業價值的最大化，尋求風險與收益這一“聯立方程”的最優解。

A.聯動式

B.前瞻性

C.協調式

D.戰略性

答案：C

解析：資產負債管理最根本的內涵：首先，它是風險限額下的一種協調式管理，通過對資產負債組合進行全面協調，在風險限額范圍內追求經營利潤的最大化和企業價值的最大化，尋求風險與收益這一“聯立方程”的最優解；其次，它是一種前瞻性的策略選擇管理，銀行經營方向和策略的選擇需要通過科學測算每一種金融產品的風險和收益，通過必要的模型將風險量化為成本，從而戰略性、前瞻性地引導各條業務線的收縮和擴張。95.下列屬于市場風險的計量模型的是（）。

A.基本指標法

B.風險中性定價模型

C.高級計量法

D.VaR模型

答案：D

解析：VaR模型屬于市場風險的計量模型。96.下列屬于非標準化債權資產的有（）。

A.國債

B.承兌匯票

C.信托貸款

D.信用證

E.應付賬款

答案：B,C,D

解析：非標準化債權資產是指未在銀行間市場及證券交易所市場交易的債權性資產，包括但不限于信貸資產、信托貸款、委托債權、承兌匯票、信用證、應收賬款、各類受(收)益權、帶回購條款的股權性融資等。97.下列關于互聯網金融下征信業務的新發展說法正確的是（）。

A.在互聯網金融的背景下，征信系統現有的應用架構、數據架構、技術架構等方面的設計已開始難以滿足現實要求，需要針對互聯網金融進一步提升其擴展性、靈活性和前瞻性，以適應未來的發展需要

B.互聯網金融的出現，需要征信業務充分利用大數據技術、云計算技術等現代技術手段，從更開放的角度調整征信系統的戰略規劃與布局，探索采集互聯網金融領域的信貸信息，以提供更加便捷的征信服務

C.互聯網金融的發展為征信系統更為廣泛的采集信貸信息，擴充征信匯總數據的指標體系創造了條件

D.互聯網金融本身的征信業務發展也面臨著重大的挑戰

E.借助互聯網金融平臺，征信系統可以講更廣范圍的信息采集入庫，并通過互聯網征信平臺實現更高效的信息共享

答案：A,B,C,D,E

解析：在互聯網金融的背景下，征信系統現有的應用架構、數據架構、技術架構等方面的設計已開始難以滿足現實要求，需要針對互聯網金融進一步提升其擴展性、靈活性和前瞻性，以適應未來的發展需要?；ヂ摼W金融的出現，需要征信業務充分利用大數據技術、云計算技術等現代技術手段，從更開放的角度調整征信系統的戰略規劃與布局，探索采集互聯網金融領域的信貸信息，以提供更加便捷的征信服務。

互聯網金融的發展為征信系統更為廣泛的采集信貸信息，擴充征信匯總數據的指標體系創造了條件。借助互聯網金融平臺，征信系統可以講更廣范圍的信息采集入庫，并通過互聯網征信平臺實現更高效的信息共享。

互聯網金融本身的征信業務發展也面臨著重大的挑戰。98.下列符合子女教育規劃原則的有()。

A.追求獲取短期高額回報

B.專項積累、?？顚Ｓ?/p>

C.提前規劃、從寬預計

D.分散風險、安全穩健

E.力求長期穩定的收益

答案：B,C,D,E

解析：進行教育投資規劃時，應注意遵循以下三項原則：提前規劃、專項積累、穩健投資，以保障教育金籌備的有效與安全。99.房地產信托是指房屋擁有者將房地產委托給信托公司，由信托公司按照委托者的要求進行（）。

A.物業經營

B.租賃、經營

C.租售

D.管理、處分和收益

答案：D

解析：房地產信托是指房地產擁有者將該房地產委托給信托公司，由信托公司按照委托者的要求進行管理、處分和收益。100.王先生為電氣工程方面的專家。2015年擔任一所重點大學的客座教授，1、2、3月份和6、7月份為這所大學的研究生講學5次，每次收入21600元。該所大學也歡迎王先生調入學校任教，每月工資4000元，并按月發放津貼5000元。工資、薪金所得免征額為每月3500元。

如果作為客座教授，那么王先生全年稅后收入為()元。

A.90720

B.92080

C.95700

D.96900

答案：A

解析：如果作為客座教授，王先生的收入應該按照勞務報酬所得按次納稅，則全年稅后收入=21600×5-21600×(1-20％)×20％×5=90720(元)。101.購買保險產品意味著簽訂了具有法律效應的合同，具有（）的特點，一旦簽訂保險合同，不能隨意更改。

A.暫時性

B.長期性

C.永久性

D.持續性

答案：B

解析：購買保險產品即意味著簽訂了具有法律效應的合同，具有長期性的特點。一旦簽訂保險合同，不能隨意更改。投保人應當在購買保險時對保險產品的內容有足夠的了解。否則，購買保險后很快退保，不但不能達到資產增值的目的，反而可能承受損失。102.內部審計最傳統和最主要的工作方式是()。

A.非現場審計

B.現場審計

C.現場走訪

D.自行查核

答案：B103.下列行為中，商業銀行沒有盡到依法保護存款人合法權益的義務的是（）。

A.商業銀行拒絕向客戶透露同類存款客戶的存款信息

B.商業銀行向最高人民法院提供其依法查詢的存款人存款狀況

C.商業銀行因資金周轉困難，延期支付存款人存款利息

D.商業銀行依法按照公安機關的合法要求凍結存款人的存款

答案：C

解析：《商業銀行法》第三十三條規定，商業銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。104.我國銀行監管制度在探索成形階段的特點不包括（）。

A.監管手段進一步豐富，增加了非現場監管，并注意與現場檢查的配合運用

B.“部門執法”的局面凸顯

C.在制度設計上已經開始部分涉及到權責分配、激勵約束和再監督等方面的內容

D.對主要銀行業機構實行了管、監在部門間的職責分離

答案：D

解析：我國銀行監管制度在探索成形階段的特點主要有三個：①監管手段進一步豐富，增加了非現場監管，并注意與現場檢查的配合運用；②各相關部門獨立行使處罰權的狀況沒有改變，且職責進一步增大，“部門執法”的局面凸顯；③在制度設計上已經開始部分涉及到權責分配、激勵約束和再監督等方面的內容，但僅僅形成了初步框架，還沒有對運行機制和監管績效發揮實質性作用。D項屬于改革調整階段的特點。105.在《銀行業從業人員職業操守》中，“守法合規”是指()。

A．銀行業從業人員應當以高標準職業道德規范行事

B．銀行業從業人員應當具備崗位所需的專業知識、資格與能力

C．銀行業從業人員應當保守所在機構的商業秘密，保護客戶信息和隱私

D．銀行業從業人員應當遵守法律法規、行業自律規范以及所在機構的規章制度

答案：D

解析：D根據《銀行業從業人員職業操守》第五條的規定，“守法合規”是指銀行業從業人員應當遵守法律法規、行業自律規范以及所在機構的規章制度。故選D。106.某證券組合今年實際平均收益率為0．15，當前的無風險利率為0．03，市場組合的期望收益率為0．11，該證券組合的β值為1．5。那么，根據特雷諾指數來評價，該證券組合的績效()。

A.不如市場績效好

B.與市場績效一樣

C.好于市場績效

D.無法評價

答案：A

解析：所以該組合的績效不如市場績效。107.圍繞項目的組織機構設置，對組織機構所作出的企業組織是否合理和有效進行的綜合分析評價稱為（）。

A.組織機構評估

B.組織和管理評估

C.項目生產條件評估

D.人力資源評估

答案：B

解析：組織和管理評估就是圍繞項目的組織機構設置，綜合分析評價組織機構所作出的企業組織是否合理和有效，它主要由三部分構成：項目實施機構分析、項目經營機構分析和項目協作機構分析。108.質押貸款最主要的風險因素是（）。

A.虛假質押風險

B.司法風險

C.匯率風險

D.操作風險

答案：A

解析：虛假質押風險是貸款質押的最主要風險因素，選項A正確。109.客戶信用評級中的定性分析方法突出問題是對信用風險評估缺乏一致性，同一客戶風險評估結果不同。（）[2015年10月真題]

答案：對

解析：定性分析法的突出特點在于將信貸專家的經驗和判斷作為信用分析和決策的主要基礎，這種主觀性很強的方法／體系帶來的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性。不同的信貸人員由于其經驗、習慣和偏好的差異，可能出現不同的風險評估結果和授信決策建議。110.在銀行風險管理流程中，風險控制是指對經過識別和計量的風險采?。ǎ┑扔行Т胧?，進行有效管理和控制的過程。

A.監測、對沖、轉移、規避和補充

B.監測、分散、轉移、規避和補償

C.分散、對沖、轉移、規避和補償

D.計量、擔保、抵押、定價和緩釋

答案：C

解析：銀行風險管理流程主要包括風險識別、風險計量、風險監測和風險控制四個步驟。其中，風險控制是對經過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規避和補償等措施，進行有效管理和控制的過程。111.商業銀行()負責制定金融創新發展戰略及與之相適應的風險管理政策，并監督戰略與政策的執行情況。

A.董事會

B.高級管理層

C.銀監會

D.銀行業協會

答案：A

解析：《商業銀行金融創新指引》第十九條規定，“商業銀行董事會負責制定金融創新發展戰略及與之相適應的風險管理政策，并監督戰略與政策的執行情況。董事會要確保高級管理層有足夠的資金和合格的專業人才，以有效實施戰略并管理創新過程中帶來的風險。董事會要確保金融創新的發展戰略和風險管理政策與全行整體戰略和風險管理政策相一致?！?12.流動性比例可衡量銀行()內流動性資產和流動性負債的匹配情況。

A.1個月

B.3個月

C.6個月

D.1年

答案：A

解析：流動性比例可衡量銀行短期(一個月)內流動性資產和流動性負債的匹配情況，要求銀行至少持有相當于流動性負債一定比例的流動性資產，以應對可能的流動性需要。113.對于銀行來說，個人貸款業務中，還本速度比較陜、風險又相對較小的最常用的還款方式是()。

A.等額本息還款法

B.等額本金還款法

C.等額累進還款法

D.組合還款法

答案：B

解析：由于等額本金還款法的特點是定期、定額還本，所以其貸款余額以定額逐漸減少，每月付款及每月貸款余額也定額減少。因此，該方法對于銀行來說，還本速度比較快、風險又相對較小。114.風險偏好的維度包括（）。

A.資本類

B.收益類

C.負債類

D.特定風險類

E.風險類

答案：A,B,D

解析：風險偏好的維度包括以下方面：①資本類，包括一級資本、監管資本和經濟資本等指標；②收益類，包括相應置信水平下的經濟資本、收益的波動水平等；③特定風險類的指標，包括定量和定性(包括零容忍)的指標。115.從法律角度看，保險是一種()行為。

A.代理

B.約定

C.合同

D.承諾

答案：C

解析：購買保險產品意味著簽訂了具有法律效應的合同。116.在借款人不履行合同義務時，銀行直接扣收擔保人的保證金。（）

答案：對117.下列關于風險管理信息系統的說法中，不正確的是（）。

A.應當設置錯誤承受程序

B.應當隨時進行數據信息備份和存檔，定期進行監測并形成文件記錄

C.應當設置嚴格的網絡安全／加密系統，防止外部非法入侵

D.應當為所有系統用戶設置相同的使用權限和識別標志

答案：D

解析：風險管理信息系統應當：

（1）針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責等，設置不同的登錄級別；

2）為每個系統用戶設置獨特的識別標志，并定期更換登錄密碼或磁卡；

（3）對每次系統登錄或使用提供詳細記錄，以便為意外事件提供證據；

（4）設置嚴格的網絡安全/加密系統，防止外部非法入侵；

（5）隨時進行數據信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄；

（6）設置災難恢復以及應急操作程序；

（7）建立錯誤承受程序，以便發生技術困難時，仍然可以在一定時間內保持系統的完整性。118.常用的信貸授權形式分類不包括()。

A.按受權機構人數

B.按風險評級

C.按行業

D.按授信品種

答案：A

解析：常用的授權形式有以下幾種：①按受權人劃分；②按授信品種劃分，可按風險高低進行授權；③按擔保方式授權，根據擔保對風險的緩釋作用，對采用不同擔保方式的授信業務分別授予不同的權限；④按客戶風險評級授權，根據銀行信用評級政策，對不同信用等級的客戶分別授予受權人不同的權限；⑤按行業進行授權，根據銀行信貸行業投向政策，對不同的行業分別授予不同的權限。119.某些資產的預期收益率y的概率分布如表1—4所示，則其方差為（）。

表1—4隨機變量y的概率分布

A.2.16

B.2．76

C.3．16

D.4．76

答案：A

解析：該資產的預期收益率Y的期望為：E(Y)=1×60％+4×40％=2．2；其方差為：Vαr(Y)=0．6×(1-2．2)2+0．4×(4-2．2)2=2.16。120.下列屬于經營者的預警信號的是（）。

A.財務報表呈報不及時

B.喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚

C.關系到企業生產能力的某一客戶的訂貨變化無常

D.工廠或設備維修不善，推遲更新過時的無效益的設備

答案：A

解析：貸款風險的預警信號系統中，有關經營者的信號主要包括：關鍵人物的態度變化尤其是缺乏合作態度；董事會、所有權變化或重要的人事變動；還款意愿降低；財務報表呈報不及時；各部門職責分離；冒險兼并其他公司；冒險投資于其他新業務、新產品以及新市場等。所以，選項A符合題意。選項B、C、D均屬于有關經營狀況的信號。121.根據客戶類型，理財業務可以分為（）。?

A．理財業務

B．高級客戶理財業務

C．財富管理業務

D．私人銀行業務

E．大眾理財業務

答案：A,C,D

解析：銀行往往根據客戶類型進行業務分類。按照這種分類方式，理財業務可分為理財業務(服務)、財富管理業務(服務)和私人銀行業務(服務)三個層次，銀行為不同客戶提供不同層次的理財服務。122.小微盡職免責適用于商業銀行小微企業授信業務營銷、受理、審查審批、作業監督、放款操作、貸款后管理等環節中承擔管理職責和直接辦理業務的工作人員，僅限于分管小微企業授信業務的機構負責人、管理部門及經辦分支機構負責人、小微企業授信業務管理人員、小微企業授信業務經辦人員。

答案：錯

解析：小微盡職免責適用于商業銀行小微企業授信業務營銷、受理、審查審批、作業監督、放款操作、貸款后管理等環節中承擔管理職責和直接辦理業務的工作人員，包括但不限于分管小微企業授信業務的機構負責人、管理部門及經辦分支機構負責人、小微企業授信業務管理人員、小微企業授信業務經辦人員。123.《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》指出，商業銀行對全部關聯方的授信余額不得超過商業銀行資本凈額的（）%。

A.10

B.15

C.50

D.75

答案：C

解析：《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》指出，商業銀行對一個關聯方的授信余額不得超過商業銀行資本凈額的10%;對一個關聯法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數不得超過商業銀行資本凈額的15%;對全部關聯方的授信余額不得超過商業銀行資本凈額的50%。124.在積數計息法下，計算存款利息的具體方法是（）。

A.利息等于本金乘以實際天數，再乘以日利率

B.按實際天數每日累計賬戶余額，以累計積數乘以日利率計算利息

C.按實際天數每日累計賬戶余額，以累計積數乘以實際天數，再乘以日利率

D.利息等于本金乘以日利率

答案：B

解析：《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》規定，計息方式有兩種，分別是積數計息和逐筆計息。其中，積數計息法是按實際天數每日累計賬戶余額，以累計積數乘以日利率計算利息。目前，各家銀行多采用積數計息法計算活期存款利息。125.企業網上銀行業務能為企業客戶提供()等銀行業務。

A．賬戶管理

B．收款付款

C．支付結算

D．集團理財

E．代發工資

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE本題考查企業網上銀行的業務范圍。企業網上銀行業務能為企業客戶提供賬戶管理、收款付款、支付結算、集團理財、代發工資。故選ABCDE。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列關于金融市場的表述，正確的有（）。

A.金融市場的參與者既可以是資金的供給者，也可以是資金的需求者

B.融資行為包括間接融資行為

C.參與者一般包括工商企業、金融機構、中央銀行、居民個人與家庭、政府、海外投資者等

D.融資行為包括直接融資行為

E.金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體

答案：A,B,C,D,E

解析：金融市場是指貨幣資金融通和金融工具交易的場所。金融市場的融資行為既包括以銀行等金融機構為信用媒介的間接融資行為，也包括各類交易主體之間的直接融資行為。金融市場的主體是各類融資活動的參與者，它們既是資金的供應者，也是資金的需求者，一般包括工商企業、金融機構、中央銀行、居民個人與家庭、政府、海外投資者等。金融市場的客體是金融交易對象。金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體。2.現金流缺口包括正常情景下和壓力情景下的現金流缺口。

答案：對

解析：現金流缺口包括正常情景下和壓力情景下的現金流缺口。3.保險兼業代理人從事保險代理業務，禁止的行為有()。

A.利用行政權力、職務或職業便利強迫、引誘投保人購買指定的保單

B.串通投保人、被保險人或受益人欺騙保險人

C.代理再保險業務

D.挪用或侵占保險費

E.兼做保險經紀業務

答案：A,B,C,D,E

解析：保險兼業代理人從事保險代理業務，不得有下列行為：(1)擅自變更保險條款，提高或降低保險費率。(2)利用行政權力、職務或職業便利強迫、引誘投保人購買指定的保單。(3)使用不正當手段強迫、引誘或者限制投保人、被保險人投?；蜣D換保險人。(4)串通投保人、被保險人或受益人欺騙保險人。(5)對其他保險機構、保險代理機構作出不正確的或誤導性的宣傳。(6)代理再保險業務。(7)挪用或侵占保險費。(8)兼做保險經紀業務。(9)中國保險監督管理委員會認定的其他損害保險人、投保人和被保險人利益的行為。4.市場風險存在于銀行的交易和非交易業務中。

答案：對

解析：市場風險存在于銀行的交易和非交易業務中。5.下列各項中．申請人最可能獲得個人汽車貸款的情況是（）。

A.小王今年15歲．酷愛賽車比賽．欲分期付款購買一輛法拉利跑車

B.小張被公司辭退已半年．現仍沒找到工作。打算自己創業。想購買一輛汽車自營

C.小李一貫遵紀守法．并且具有穩定的牧人來源和良好的信用記錄．欲分期付款購買汽車

D.小黃目前雖然沒有明確的購車意圖．但由于最近貸款利率下降，因此想預先貸款，然后再擇機購買

答案：C

解析：根據有關規定，個人汽車貸款的申請人應具備一定的主體資格，即具有完全民事6.下列關于評級推翻的描述中，錯誤的是（）。

A.商業銀行應監控評級專家推翻內部評級體系所輸出的評級結果的流程

B.商業銀行應明確評級人員推翻評級結果的程序、有權推翻人和推翻程度

C.商業銀行應明確要求評級推翻人提供評級推翻的充分依據

D.基于計量模型的內部評級體系，不能依據評級專家的經驗來決定是否對評級進行推翻

E.在商業銀行的非零售信貸管理系統中應強制要求提供評級推翻的依據，該依據應全面考慮評級模型中的所有因素

答案：D,E

解析：D項，無論是基于計量模型還是基于專家判斷的內部評級體系，一般都會依據評級專家的經驗來決定是否對評級進行推翻；E項，在商業銀行的