書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她2022年南寧市公務員考試職位解析模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下面（）不是高凈值客戶。

(1)小王單筆認購理財產品150萬元人民幣

(2)小李購買理財產品時，出示120萬元個人儲蓄存款證明

(3)小張?zhí)峁┝俗罱甑氖杖胱C明，每年不低于20萬元

(4)小趙提供了最近三年每年28萬元的家庭收入證明

A.小王

B.小牽

C.小張

D.小趙

答案：D

解析：高資產凈值客戶是滿足下列條件之一的商業(yè)銀行客戶：①單筆認購理財產品不少于100萬元人民幣的自然人；②認購理財產品時，個人或家庭金融凈資產總計超過100萬元人民幣，且能提供相關證明的自然人；③個人收入在最近三年每年超過20萬元人民幣或者家庭合計收入在最近三年內每年超過30萬元人民幣，且能提供相關證明的自然人。2.境內個人有（）情形，不必經外匯局核準。

A.向境外投資

B.向境內保險機構支付外匯人壽保險項下的保險費

C.海外資金轉入國內結匯

D.對外轉夥財產需購付匯

答案：B

解析：根據《個人外匯管理辦法》的規(guī)定，境內個人對外直接投資符合有關規(guī)定的，經外匯局核準可以購匯或以自有外匯匯出，并應當辦理境外投資外匯登記；境內個人在境外獲得的合法資本項目收入經外匯局核準后可以結匯；境內個人對外捐贈和財產轉移需購付匯的，應當符合有關規(guī)定并經外匯局核準。3.下列關于等額本息還款法和等額本金還款法兩種還款方式的表述，錯誤的是（）。

A.采用等額本金還款法比等額本息還款法合算

B.等額本息還款法是每月以相等的額度償還貸款本息

C.等額本金還款法是指在貸款期內每月等額償還貸款本金，貸款利息逐月遞減

D.從銀行的角度來講，等額本金還款法的還本速度比較快，風險比等額本息還款法小

答案：A

解析：A項，等額本息還款法和等額本金還款法作為常用的個人住房貸款還款方法，別適合不同情況的借款人，沒有絕對的利弊之分。4.商業(yè)銀行從事的資金業(yè)務包括()。

A．短期資金業(yè)務

B．長期資金業(yè)務

C．債券業(yè)務

D．外匯業(yè)務

E．衍生品業(yè)務

答案：A,C,D,E

解析：ACDE資金業(yè)務按照業(yè)務種類的不同可以分為短期資金業(yè)務、債券業(yè)務、外匯業(yè)務和衍生品業(yè)務。故選ACDE。5.下列關于節(jié)稅的表述錯誤的是()。

A.巧妙利用稅法賦予納稅人的權利

B.不屬于逃稅的行為

C.順應立法精神是節(jié)稅的一個重要原則

D.與通常所說的“避稅”，兩者一樣，無區(qū)別

答案：D

解析：D項，節(jié)稅和避稅不同，節(jié)稅具有合法性，避稅是以非違法的手段來達到逃避納稅義務的目的，因此在一定程度上它與逃稅一樣有損國家稅法，直接后果是將導致國家財政收入的減少，間接后果是稅收制度有失公平和社會腐敗。故節(jié)稅不需要反節(jié)稅，而避稅則需要反避稅。6.銀行戰(zhàn)略風險管理的主要作用是（）。

A.提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領先地位

B.最大限度地避免經濟損失，提高員工的業(yè)務熟練程度，提高銀行知名度

C.最大限度地避免經濟損失，持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值

D.持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高員工的業(yè)務熟練程度，消除銀行面臨的市場風險

答案：C

解析：戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。簡言之，戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。7.銀行要穩(wěn)健、審慎經營，持有的賬面資本應（）經濟資本。

A.小于

B.等于

C.大于

D.不高于

答案：C

解析：賬面資本反映的是銀行實際擁有的資本水平；經濟資本和監(jiān)管資本是商業(yè)銀行應該擁有但不一定擁有的資本。銀行要穩(wěn)健、審慎經營，持有的賬面資本應大于經濟資本。8.下列關于歷史模擬法的說法，正確的有（）。

A.是一種全值估計

B.需要對市場因子的統計分布進行假定

C.是一種參數方法

D.無須分布假定

E.反映風險因素統計規(guī)律

答案：A,D,E

解析：歷史模擬法假定歷史可以在未來重復，通過搜集一定歷史期限內全部的風險因素收益信息，模擬風險因素收益未來的變化。歷史模擬法反映了風險因素統計規(guī)律，因此不需要任何分布假設，也無須計算波動率、相關系數等模型參數。由于歷史模擬法的風險因素的歷史收益本身已完全包含了風險因素之間的相關關系，因而可以全面反映風險因素和組合價值的各種關系，是基于全定價估值的模擬方法。9.對中小企業(yè)進行信用風險識別和分析時，除了關注與單一法人客戶信用風險的相似之處外，商業(yè)銀行還應關注的風險點不包括()。

A.中小企業(yè)生產技術水平高、產品開發(fā)能力強

B.中小企業(yè)普遍自有資金匱乏、產業(yè)層次較低

C.中小企業(yè)在經營過程中大多采用現金交易，而且很少開具發(fā)票

D.當中小企業(yè)面臨效益下降、資金周轉困難等經營問題時，容易出現逃、廢債現象，影響其償債意愿

答案：A

解析：對中小企業(yè)進行信用風險識別和分析時，除了關注與單一法人客戶信用風險的相似之處外，商業(yè)銀行還應關注以下風險點：中小企業(yè)普遍自有資金匱乏、產業(yè)層次較低、生產技術水平不高、產品開發(fā)能力薄弱等；中小企業(yè)在經營過程中大多采用現金交易，而且很少開具發(fā)票；當中小企業(yè)面臨效益下降、資金周轉困難等經營問題時，容易出現逃、廢債現象，影響償債意愿。

10.（）是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。

A.風險分散

B.風險對沖

C.風險轉移

D.風險規(guī)避

答案：D

解析：風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。簡單地說就是：不做業(yè)務，不承擔風險。

11.關于債券的流動性，下面判斷錯誤的是()

A.債券的流動性好于股票

B.國債的流動性好于公司債券

C.短期國債的流動性好于長期國債

D.債券的流動性弱于貨幣基金

答案：A

解析：一般而言，債券市場交易不活躍，因此債券的流動性弱

于股票，也弱于貨幣市場的貨幣基金。12.為了降低“假個貸”風險，一線經辦人員應嚴把貸款準人關，要注意檢查（）。

A.借款人身份的真實性

B.借款人的房產情況

C.借款人的信用狀況

D.各類證件的真實性

E.申報價格的合理性

答案：A,C,D,E

解析：一線經辦人員必須嚴格執(zhí)行貸款準人條件，從源頭上降低“假個貸”風險。在具體的操作上，要注意檢查以下四個方面的內容：①借款人身份的真實性；②借款人信用情況；③各類證件的真實性；④申報價格的合理性。13.對于小型銀行業(yè)金融機構，可以根據自身業(yè)務特點，在風險有效控制的前提下不設立獨立的放款執(zhí)行部門，但需由獨立的崗位負責貸款發(fā)放和支付的審核工作。（）

答案：對

解析：對于小型銀行業(yè)金融機構，可以根據自身業(yè)務特點，在風險有效控制的前提下不設立獨立的放款執(zhí)行部門，但需由獨立的崗位負責貸款發(fā)放和支付的審核工作。14.（）旨在確保商業(yè)銀行在設定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現障礙的優(yōu)質流動性資產，通過變現這些資產來滿足未來30日的流動性需求。

A.流動性覆蓋率

B.貸存比

C.流動性比例

D.貸款撥備率

答案：A

解析：流動性覆蓋率是指確保商業(yè)銀行在設定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現障礙的優(yōu)質流動性資產，并通過變現這些資產來滿足未來30日的流動性需求。計算公式為：流動性覆蓋率=合格優(yōu)質流動性資產／未來30天現金凈流出量×100％。15.在貸款合同中．撤銷權的行使范圍()

A．以債權人的債權加上一定比例的懲罰為限

B．以債務人能夠承擔的債務為限

C．以債權人的債權為限

D．以債務人的所有債務為限

答案：C

解析：C依《合同法》規(guī)定，撤銷權的行使范圍以債權人的債權為限。貸款合同是合同的一種。故選C。16.下列行為中，不可以代理的是()。

A．收養(yǎng)子女?

B．參加訴訟?

C．發(fā)行證券?

D．簽訂合同

答案：A

解析：A《民法通則》規(guī)定，有關身份關系的行為不得代理，A項收養(yǎng)子女屬于有關身份關系的行為，必須由本人親自進行，不能代理。故選A。17.下列選項中，不是商業(yè)銀行內部資本充足評估程序應實現的目標的是(?)。

A.確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告

B.確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應

C.確保資本規(guī)劃與銀行經營狀況、風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配

D.確保潛在風險得以規(guī)避

答案：D

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行內部資本充足評估程序應實現以下目標：確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告；確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應；確保資本規(guī)劃與銀行經營狀況、風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。?18.下列關于CreditRisk+模型的說法，不正確的是（）。

A.假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)

B.組合的損失分布即使受到宏觀經濟影響也還是正態(tài)分布

C.認為不同類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立的

D.根據火災險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析

答案：B

解析：CreditRisk+模型是根據針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立，因此貸款組合的違約率服從泊松分布。組合的損失分布會隨組合中貸款筆數的增加而更加接近于正態(tài)分布。在計算過程中，模型假設每一組的平均違約率都是固定不變的，而實際上，平均違約率會受宏觀經濟狀況等因素影響而發(fā)生變化，在這種情況下，貸款組合的損失分布會出現更加嚴重的“肥尾”現象。19.代理業(yè)務操作風險的成因包括()。

A.電子化建設緩慢，缺乏相應的代理業(yè)務系統

B.信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機制

C.業(yè)務管理分散，缺乏統籌管理

D.監(jiān)督管理滯后，內部控制薄弱，部門及崗位設置不合理，規(guī)章制度滯后

E.風險防范意識不足，認為即使發(fā)生操作風險，損失也不大

答案：A,C,D,E

解析：代理業(yè)務操作風險的成因包括：(1)風險防范意識不足，認為即使發(fā)生操作風險，損失也不大。(2)監(jiān)督管理滯后，內部控制薄弱，部門及崗位設置不合理，規(guī)章制度滯后。(3)業(yè)務管理分散，缺乏統籌管理。(4)電子化建設緩慢，缺乏相應的代理業(yè)務系統等。20.商業(yè)銀行經過國務院監(jiān)督管理機構批準可以對其所提供的金融服務自行定價。

答案：錯

解析：銀行業(yè)金融機構應當嚴格遵守國家關于金融服務收費的各項規(guī)定，披露收費項目和標準，不得隨意增加收費項目或提高收費標準。21.下列關于《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》的說法，錯誤的是（）：

A.明確個人信用數據庫是中國人民銀行組織商業(yè)銀行建立的全國統一的個人信用信息共享平臺

B.規(guī)定了個人信用信息保密原則

C.規(guī)定了個人信用數據庫采集個人信用信息的范圍和方式

D.規(guī)定商業(yè)銀行和征信服務中心在采集信息時應結合自身的主觀判斷

答案：D

解析：D項，《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》規(guī)定了個人信用信息的客觀性原則，即個人信用數據庫采集的信息是個人信用交易的原始記錄，商業(yè)銀行和征信服務中心不得增加任何主觀判斷。22.我國統計部門公布的失業(yè)率指標是（）。

A.全體人口失業(yè)率

B.城鎮(zhèn)自然失業(yè)率

C.城鎮(zhèn)登記失業(yè)率

D.城市人口失業(yè)率

答案：C

解析：我國統計部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率，即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數占城鎮(zhèn)從業(yè)人數與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數之和的百分比。城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數是指擁有非農業(yè)戶口，在一定的勞動年齡內有勞動能力，無業(yè)而要求就業(yè)，并在當地就業(yè)服務機構進行求職登記的人數。23.按照交割時間劃分，金融市場可以分為()。

A．現貨市場

B．發(fā)行市場

C．期貨市場

D．流通市場

E．證券市場

答案：A,C

解析：AC題中BD選項中的發(fā)行市場和流通市場是按照交易的階段劃分的；E項錯誤；按照交割時間劃分，金融市場可分為現貨市場和期貨市場。故選AC。24.1984年以來，我國銀行監(jiān)管治理的演變過程可以劃分為（）階段。

A.初步確立階段

B.探索成形階段

C.改革調整階段

D.形成完善階段

E.成熟更新階段

答案：A,B,C,D

解析：1984年以來，我國銀行監(jiān)管治理隨著金融監(jiān)管體制的演變和監(jiān)管重點的變化而隨時調整、演化，其演變過程可以劃分為四個主要階段：①初步確立階段(1984—1993年)；②探索成形階段(1994—1997年)；③改革調整階段(1998--2003年)；④形成完善階段(2003年至今)。25.根據《商業(yè)銀行監(jiān)管評級內部指引(試行)》，商業(yè)銀行的盈利狀況評價體系中，定量指標包括（）。

A.資產利潤率

B.凈息差以及非利息收入比例

C.成本收入比率

D.風險資產利潤率

E.資本利潤率

答案：A,B,C,D,E

解析：定性指標包括盈利的真實性、盈利的穩(wěn)定性、盈利的風險覆蓋性、盈利的可持續(xù)性以及財務管理的有效性；定量指標包括資產利潤率、資本利潤率、成本收入比率、風險資產利潤率、凈息差以及非利息收入比例。26.關于個人住房貸款，下列說法錯誤的是（）。

A.公積金個人住房貸款不以營利為目的，實行“低進低出”的利率政策，帶有較強的政策性，貸款額度不受限制

B.個人住房貸款包括自營性個人住房貸款、公積金個人住房貸款和個人住房組合貸款

C.個人住房組合貸款是指按時足額繳存住房公積金的職工在購買、建造或大修住房時，可以同時申請公積金個人住房貸款和自營性個人住房貸款

D.個人住房貸款是指銀行向自然人發(fā)放的用于購買、建造和大修理各類型住房的貸款

答案：A

解析：公積金個人住房貸款不以營利為目的，實行“低進低出”的利率政策，帶有較強的政策性，貸款額度受到限制。27.根據《中國銀監(jiān)會行政處罰辦法》，行政處罰應當遵守法定程序，堅持（）的原則。

A.效率優(yōu)先、兼顧公平

B.誠信合規(guī)、審慎監(jiān)管

C.公開、公正、公平

D.有法可依、有法必依

答案：C

解析：《中國銀監(jiān)會行政處罰辦法》第四條規(guī)定，行政處罰應當遵守法定程序，堅持公開、公正、公平原則。此項原則是行政處罰所有法律規(guī)則的基礎，起著綜合指導、補充解釋的重要作用。28.個人住房貸款中，在所抵押的住房取得房屋所有權證并辦妥抵押登記后，根據合同約定，抵押加階段性保證人需繼續(xù)承擔保證責任。（）

答案：錯

解析：個人住房貸款業(yè)務中，在所抵押的住房取得房屋所有權證并辦妥抵押登記后，根據合同約定，抵押加階段性保證人不再承擔保證責任。29.借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應審核借款人提交的貸款清單所列用款是否符合約定的貸款用途，計劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人（）起付標準或條件。[2015年10月真題]

A.其他支付

B.自主支付

C.實貸實付

D.受托支付

答案：D

解析：借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應審核借款人提交的用款計劃或用款清單所列用款事項是否符合約定的貸款用途，計劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人受托支付起付標準或條件。經審核符合條件的，方可允許借款人采用自主支付方式。

30.下列關于交易對手信用風險暴露的計量，表述錯誤的是（）。

A、較常用的計量交易對手信用風險暴露的方法有現期風險暴露法、標準法和內部模型法

B、現期風險暴露法和標準法均適用于場外衍生工具交易違約風險暴露的計量

C、在標準法下，每一筆交易的風險暴露將映射至其含有的風險因素中

D、對于不滿足利用標準法，但希望提高風險敏感度(相對現期風險暴露法)的銀行，可以采用內部模型法

答案：D

解析：D項，對于不滿足利用內部模型法，但希望提高風險敏感度(相對現期風險暴露法)的銀行，可以采用標準法。31.下列屬于擔保法規(guī)定的擔保方式的有()。

A、保證

B、抵押

C、處分權

D、定金

E、質押

答案：A,B,D,E

解析：A,B,D,E

《擔保法》規(guī)定了五種擔保方式：保證、抵押、質押、留置和定金。32.家庭的生命周期是指（）。

A.家庭形成期

B.家庭成長期

C.家庭成熟期

D.家庭衰老期

E.家庭消滅期

答案：A,B,C,D33.下列說法中正確的有()。

A.通過分析銷售收入／凈固定資產比率，可判斷公司的固定資產擴張需求

B.杠桿收購就是并購融資

C.長期投資風險較大，只能由股權性融資來滿足

D.在我國，銀行可以有選擇地為公司并購提供債務融資

E.結合固定資產使用率，銀行可以對剩余的固定資產壽命作出一個粗略的估計

答案：A,E

解析：B項，并購融資大多是與杠桿收購相關的高杠桿交易；C項，長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大，因此，最適當的融資方式是股權性融資；D項，在發(fā)達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權收購等提供債務融資。

34.在波特五力模型中，下列選項中不能反映買方具有比較強的討價還價能力的是（）。

A.購買者的總數較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例

B.賣方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成

C.購買者有能力實現后向一體化，而賣方不可能實現前向一體化

D.賣方各企業(yè)的產品各具有一定特色，以至于買主難以轉換或轉換成本太高，或者很難找到可與供方企業(yè)產品相競爭的替代品

答案：D

解析：一般來說，滿足如下條件的購買者可能具有較強的討價還價能力：①購買者的總數較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例；②賣方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成；③購買者所購買的基本上是一種標準化產品，同時向多個賣主購買產品在經濟上也完全可行；④購買者有能力實現后向一體化，而賣主不可能實現前向一體化。35.項目生產條件分析不包括（）。

A.人力資源流動分析

B.資源條件分析

C.燃料及動力供應條件分析

D.原材料供應條件分析

答案：A

解析：項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和供應條件進行的分析，主要包括：①資源條件分析；②原材料供應條件分析；③燃料及動力供應條件分析。36.（）是指民事主體在進行民事活動時必須行使民事權利，再行使民事權利時不得損害他人利益和社會利益。

A.禁止權利濫用原則

B.公序良俗原則

C.守法原則

D.誠實信用原則

答案：A

解析：禁止權利濫用原則是指民事主體應依據社會公認的公平觀念從事民事活動，以維持當事人之間的利益均衡。37.()是法律限制開立保函的情況下出現的保函業(yè)務的替代品，其實質也是銀行對借款人的一種擔保行為。

A．備用信用證

B．客戶授信額度

C．信用證

D．開立信貸證明

答案：A

解析：A備用信用證是開證行應借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊的信用證，是法律限制開立保函的情況下出現的保函業(yè)務的替代品。故選A。38.某商業(yè)銀行當期在央行的超額準備金存款為43億元，庫存現金為11億元。若該行當期各項存款為2138億元，則該銀行超額備付金率為（）。

A.2．76％

B.2．53％

C.2．98％

D.3．78％

答案：B

解析：根據公式可得，人民幣超額備付金率=(在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現金)／各項存款×100％=(43+11)／2138×100％≈2．53％。39.從各個業(yè)務系統中抽取的、與風險管理相關的數據信息的風險數據是（）。

A.內部數據

B.外部數據

C.一手數據

D.二手數據

答案：A

解析：風險數據包括內部數據和外部數據，其中內部數據是從各個業(yè)務系統中抽取的、與風險管理相關的數據信息，外部數據是通過專業(yè)數據供應商所獲得的數據。40.美國金融市場發(fā)達，歷史悠久，傳統上管理模式以中央銀行監(jiān)管為主，金融機構自律為輔。（）

答案：錯

解析：英國金融市場發(fā)達，歷史悠久，傳統上管理模式以金融機構自律為主、中央銀行監(jiān)管為輔。41.理財產品宣傳銷售文本應當全面、客觀反映理財產品的重要特性和與產品有關的重要事實，語言表述應當真實、準確和清晰，不得有下列()情形。

A.虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏

B.違規(guī)承諾收益或者承擔損失

C.夸大或者片面宣傳理財產品，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風險等與產品風險收益特性不匹配的表述

D.登載單位或者個人的推薦性文字

E.在未提供客觀證據的情況下，使用“業(yè)績優(yōu)良”“名列前茅”“位居前列”“最有價值”“首只”“最大”“最好”“最強”“唯一”等夸大過往業(yè)績的表述

答案：A,B,C,D,E42.加強合同管理的實施要點包括（）。

A.修訂和完善貸款合同等協議文件

B.建立完善有效的貸款合同管理制度

C.加強貸款合同規(guī)范性審查管理

D.實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施

E.做好有關配套和支持工作

答案：A,B,C,D,E

解析：由于貸款合同管理是一項系統工程，涉及借款人、擔保方乃至法律環(huán)境等方方面面，在實施過程中需要多方配合才能實現預期的目標：1.修訂和完善貸款合同等協議文件；

2.建立完善有效的貸款合同管理制度；

3.加強貸款合同規(guī)范性審查管理；

4.實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施；

5.做好有關配套和支持工作。

考點

貸款合同管理43.一般而言，保證貸款的訴訟時效為（）。

A.6個月

B.1年

C.2年

D.3年

答案：D

解析：保證貸款的訴訟時效期間為3年，就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超過3年，3年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時效中斷，當該筆貸款訴訟時效期間超過時，將喪失勝訴權。44.下列關于資產支持證券的說法不正確的是（）。

A.資產證券化是指把缺乏流動性，但具有未來現金流的資產匯集起來，通過結構性重組，將其轉變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據以融通資金的機制和過程

B.2005年12月15日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元證券和中國建設銀行發(fā)行的建元證券在銀行間債券市場公開發(fā)行，標志著資產證券化業(yè)務正式進入中國大陸

C.我國資產支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，因此商業(yè)銀行是其主要投資者

D.資產支持證券中的“資產”不能是不良資產

答案：D

解析：D項，資產支持證券中的“資產”可以是各種資產，證券的價格與資產質量相關。45.某企業(yè)以其擁有的生產設備為抵押物向銀行申請貸款，銀行經分析確定該設備的價值為500萬元，抵押率為60％，則企業(yè)可取得的抵押貸款額為（）萬元。

A.300

B.400

C.500

D.833

答案：A

解析：企業(yè)可取得的抵押貸款額=抵押物評估值×抵押貸款率=500×60％=300(萬元)。46.民法的調整對象是平等主體之間的人身關系。（）

答案：錯

解析：民法的調整對象包括兩大類：①平等主體之間的人身關系；②平等主體之間的財產關系。47.下列哪一項不屬于中小企業(yè)私募債具有的優(yōu)勢?（）

A.發(fā)行門檻低，成本可控

B.可無擔保，無抵押

C.發(fā)行期限可長可短

D.30％規(guī)定突破

答案：D

解析：中小企業(yè)私募債具有的優(yōu)勢包括：①發(fā)行門檻低，成本可控；②無強制性信用評級要求；③可無擔保．無抵押；④發(fā)行期限可長可短；⑤發(fā)行利率較目前中小企業(yè)常用的民間借貸成本低；⑥采用交易所備案制、效率高、可預見；⑦發(fā)行規(guī)模不受凈資產限制，資金用途靈活；⑧40％規(guī)定突破；⑨無產業(yè)政策限定。48.對信貸經營來說，對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素是（）。

A.區(qū)域政府行為和政府信用

B.區(qū)域產業(yè)結構

C.區(qū)域市場化程度和法制框架

D.區(qū)域經濟發(fā)展水平

答案：D

解析：對信貸經營來說，區(qū)域經濟發(fā)展水平是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素。49.2004年12月，銀監(jiān)會制定發(fā)布了《商業(yè)銀行市場風險管理指引》，根據其指引規(guī)定，市場風險管理體系的主要要求包括（）。

A.按照銀監(jiān)會關于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求．為所承擔的市場風險提取充足的資本

B.按照銀監(jiān)會關于商業(yè)銀行內部控制的有關要求，建立完善的市場風險管理內部控制體系

C.商業(yè)銀行應當建立全面、嚴密的壓力測試程序。對市場風險實施限額管理，建立市場風險限額體系．并對市場風險有重大影響的情形制訂應急處理方案

D.商業(yè)銀行應當對每項業(yè)務和產品中的市場風險因素進行分解和分析，及時、準確地識別所有交易和非交易業(yè)務中市場風險的類別和性質

E.商業(yè)銀行應當制定適用整個銀行機構的、正式的書面市場風險管理政策和程序，管理政策和程序應當與爭行的業(yè)務性質、規(guī)模、復雜程度和風險特征相適應，與其總體業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、管理能力、資本實力和能夠承擔的總體風險水平相一致

答案：A,B,C,D,E

解析：市場風險管理體系的主要要求包括：(1)商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應當對市場風險管理體系實施有效監(jiān)控．商業(yè)銀行應當指定專門的部門負責市場風險管理工作，商業(yè)銀行承擔市場風險的業(yè)務經營部門應當充分了解并在業(yè)務決策中充分考慮所從事業(yè)務中包含的各類市場風險。

(2)商業(yè)銀行應當制定適用于整個銀行機構的、正式的書面市場風險管理政策和程序．管理政策和程序應當與銀行的業(yè)務性質、規(guī)模、復雜程序和風險特征相適應，與其總體業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、管理能力、資本實力和能夠承擔的總體風險水平相一致。

(3)商業(yè)銀行應當對每項業(yè)務和產品中的市場因素進行分解和分析。及時、準確地識別所有交易和非交易業(yè)務中市場風險的類別和性質。

(4)商業(yè)銀行應當建立全面、嚴密的壓力測試程序，對市場風險實施限額管理．建立市場風險限額體系，并對市場風險有重大影響的情形制訂應急處理方案。

(5)按照銀監(jiān)會關于商業(yè)銀行內部控制的有關要求，建立完善的市場風險管理內部控制體系。

(6)按照銀監(jiān)會關于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，為所承擔的市場風險提取充足的資本。

50.根據（），職工領取養(yǎng)老保險金的條件是：參加職工基本養(yǎng)老保險的個人達到法定退休年齡，累計繳費年限（含視同繳費年限）滿15年。

A.勞動保險條例

B.事業(yè)單位人事管理條例

C.社會保險法實施細則

D.企業(yè)年金試行辦法

答案：C

解析：根據《社會保險法實施細則》，職工領取養(yǎng)老保險金的條件是：參加職工基本養(yǎng)老保險的個人達到法定退休年齡，累計繳費年限（含視同繳費年限）滿15年。51.王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會，開始企業(yè)年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。

接上題，如果王先生預計退休時個人賬戶資產應達到150萬元，才能維持較好的生活水準，則每月應繳費()元。

A.747

B.1052

C.1200

D.2050

答案：A

解析：PMT(0．06／12，30X12，-1500000)=-1493．26(元)，其中個人每月應繳費=1493．26／2=746．63(元)。52.公積金管理中心與承辦銀行的委托貸款協議終止時，承辦銀行應清算住房委托貸款手續(xù)費，辦理公積金管理中心存款賬戶的銷戶交易，最后移交和報送公積金管理中心賬戶記賬回單及相關業(yè)務資料。（）

答案：對53.中長期貸款采用一次性還本付息的償還方式。（）

答案：錯

解析：中長期貸款采用分期償還方式。54.銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動屬于（）業(yè)務。

A.清算

B.交易

C.支付結算

D.代理

答案：B

解析：作為中間業(yè)務的交易業(yè)務，是指銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括外匯交易業(yè)務和金融衍生品交易業(yè)務。55.我國商業(yè)銀行的最主要資產是()。

A.貸款

B.現金資產

C.庫存現金

D.在中央銀行存款

答案：A

解析：貸款是指經批準可以經營貸款業(yè)務的金融機構對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產，也是銀行最主要的資金運用。56.以下不屬于個人教育貸款支付管理中的風險的是（）。

A.未詳細記錄資金流向和歸集保存相關憑證，造成憑證遺失

B.未通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途

C.將學費和住宿費的貸款資金全額發(fā)放至借款人賬戶

D.未按規(guī)定的貸款額度、期限、擔保方式、結息方式、計息方式、還款方式、利率調整方式和發(fā)放方式等發(fā)放貸款

答案：D

解析：選項D，屬于簽約與發(fā)放中的風險。57.在未來一段時間內，一定置信度下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平稱為（）。

A.預期損失

B.非預期損失

C.極端損失

D.平均損失

答案：B

解析：非預期損失是指在未來一段時間內，一定置信度(如99．9％)下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平。從風險管理的角度看，銀行承擔的非預期損失要靠銀行持有的資本進行覆蓋。58.為了保證個人信用信息的合法使用，保護個人的合法權益，中國人民銀行采取了（）等措施，保護個人隱私和信息安全。

A.授權查詢

B.限定用途

C.保障安全

D.違規(guī)處罰

E.查詢記錄

答案：A,B,C,D,E

解析：為了保證個人信用信息的合法使用，保護個人的合法權益，中國人民銀行采取了授權查詢、限定用途、保障安全、查詢記錄、違規(guī)處罰等措施，保護個人隱私和信息安全。59.在抵押期間，（）有權收取抵押物所生的天然孳息與法定孳息。

A.抵押人

B.抵押權人

C.擔保人

D.借款人

答案：A

解析：抵押期間，無論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權人無權收取。只有在債務履行期間屆滿，債務人不履行債務致使抵押物被法院依法扣押的情況下，自扣押之日起，抵押權人才有權收取孳息。60.推動客戶關系管理思想和方法的誕生、發(fā)展的因素有（）。

A.社會企業(yè)經營理念的變化

B.社會生產方式的變化

C.客戶消費觀念的改變

D.客戶投資觀念的變化

E.信息技術的推動

答案：A,C,E

解析：客戶關系管理思想和方法的誕生、發(fā)展，有著下列三個方面的因素：①社會企業(yè)經營理念的變化；②客戶消費觀念的改變；③信息技術的推動。61.A銀行新近推出了一款名為“輕松換房”的個人住房貸款產品，該產品主要針對有改善居住條件需求的客戶，該產品的特點有：①通過將客戶原有房產進行抵押貸款，彌補客戶支付首付款后家庭其他消費資金的不足；②與房產開發(fā)商合作，舉辦“購房讓利”活動；③開通貸款“綠色通道”，做到T+0放款，貸款審批快于其他銀行；④給予客戶最低利率、費用減免等優(yōu)惠措施，并贈送客戶家庭人身意外傷害保險，通過該產品A銀行個人住房貸款業(yè)務得到快速發(fā)展。通過以上材料，可判斷A銀行使用的市場定位策略有（）。

A.利益定位策略

B.形象定位策略

C.客戶定位策略

D.競爭定位策略

E.聯盟定位策略

答案：A,C,D,E

解析：特點①屬于客戶定位策略，特點②屬于聯盟定位策略，特點③屬于競爭定位策略，特點④屬于利益定位策略。此外銀行還可以采取形象定位策略和產品定位策略。62.封閉式非凈值型產品，在產品存續(xù)期內，客戶能進行申購贖回。()

答案：錯

解析：封閉式非凈值型產品，在產品存續(xù)期內，客戶不能進行申購贖回。63.下列屬于商業(yè)銀行資產負債監(jiān)測分析報告應包括的內容有（）。

A.存在或需關注的問題

B.當期資產負債運行的主要特點

C.本行資產負債總量及結構變化情況

D.資產負債管理計劃執(zhí)行情況

E.下階段資產負債管理工作措施及相關工作建議

答案：A,B,C,D,E

解析：監(jiān)測分析報告應包括而不限于：本行資產負債總量及結構變化情況、資產負債管理計劃執(zhí)行情況、當期資產負債運行的主要特點、存在或需關注的問題、下階段資產負債管理工作措施及相關工作建議等。64.行政復議決定作出前，申請人要求撤回行政復議申請的，經說明理由，可以撤回。

答案：對

解析：行政復議決定作出前，申請人要求撤回行政復議申請的，經說明理由，可以撤回；撤回行政復議申請的，行政復議終止。65.下列關于產品組合的寬度、深度和關聯性的說法正確的是（）

A.產品組合的寬度是指產品大類的數量或服務的種類

B.銀行每條產品線擁有的產品項目越少，其產品組合寬度就越小

C.產品組合的深度是指銀行經營的每條產品線內所包含的產品項目的數量

D.銀行擁有的產品線越多，其產品組合深度就越大

E.產品組合的關聯性是指銀行所有的產品線之間的相關程度或密切程度

答案：A,C,E

解析：銀行每條產品線擁有的產品項目越多，其產品組合深度就越大，反之則越小，故B項錯誤。銀行擁有的產品線越多，其產品組合寬度就越大，反之則越窄，故D項錯誤。66.貸款人應加強對貸款的發(fā)放管理，遵循（）的原則，設立獨立的放款管理部門或崗位，落實放款條件，發(fā)放滿足約定條件的個人貸款。

A.審貸與還貸分離

B.申貸與還貸分離

C.審貸與放貸分離

D.申貸與放貸分離

答案：C

解析：貸款人應加強對貸款的發(fā)放管理，遵循審貸與放貸分離的原則，設立獨立的放款管理部門或崗位，落實放款條件，發(fā)放滿足約定條件的個人貸款。借款合同生效后，貸款人應按合同約定及時發(fā)放貸款。67.在項目評估的現金流量分析中，全部投資現金流量表以全部投資作為計算的基礎，____不作為現金流人，____和____不作為現金流出。()

A.借款；借款利息；本金的償還

B.本金的償還；借款利息；借款

C.資產；借款利息；本金的償還

D.借款利息；借款；本金的償還

答案：A

解析：全部投資現金流量表以全部投資作為計算的基礎，從全部投資角度考慮現金流量，即借款不作為現金流入，借款利息和本金的償還不作為現金流出。全部投資均視為自有資金。但在編制自有資金現金流量表時，借款利息應作為現金流出。68.風險資產利潤率指標是從商業(yè)銀行經營風險的角度來評價銀行的收益，是正向指標。（）

答案：對

解析：風險資產利潤率指標是從商業(yè)銀行經營風險的角度來評價銀行的收益，是正向指標。69.監(jiān)管資本是指銀行資產負債表中資產減去負債之后的余額，即所有者權益。（）

答案：錯

解析：監(jiān)管資本涉及兩個層次的概念：①銀行實際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資本；②銀行按照監(jiān)管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求。題中描述的是賬面資本的概念。70.下列關于同業(yè)拆借的說法，錯誤的是()。

A．同業(yè)拆借是銀行及其他金融機構之間進行短期的資金借貸

B．借人資金稱為拆入，貸出資金稱為拆出

C．同業(yè)拆借業(yè)務主要通過全國銀行間債券市場進行

D．同業(yè)拆借的利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場的基準利率

答案：C

解析：C同業(yè)拆借業(yè)務主要通過全國銀行問同業(yè)拆借市場進行。故選C。71.利益披露是理財師增加服務透明度、獲得客戶進一步信任的有效手段。利益披露應包括（）。

A.理財師的工作經驗

B.服務費用的披露

C.由產品提供方如基金公司或保險公司支付的傭金的披露

D.其他的額外獎勵的披露

E.理財師的薪酬結構

答案：B,C,D,E

解析：利益披露包括但不限于以下幾個方面的內容：???服務費用的披露；

???由產品提供方如基金公司或保險公司支付的傭金的披露；

???其他的額外獎勵的披露；

???理財師的薪酬結構，包括：只領取工資；領取工資和獎金的組合（獎金視收入業(yè)績完成情況而定）；只領取和公司分成的傭金，等等。

72.我國商業(yè)銀行單位通知存款分為1天通知存款．3天通知存款和7天通知存款三個品種。

答案：錯

解析：我國商業(yè)銀行單位通知存款分為1天通知存款和7天通知存款兩個品種。73.下列關于商業(yè)銀行開展貸款業(yè)務應當遵守的資產負債比例管理的規(guī)定，不正確的是（）。

A.資本充足率不得低于百分之八

B.我國法律規(guī)定，對同一貸款人貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％

C.貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十

D.流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十五

答案：C

解析：商業(yè)銀行開展貸款業(yè)務應當遵守下列資產負債比例管理的規(guī)定：①資本充足率不得低于百分之八；②流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十五；③對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十；④銀監(jiān)會對資產負債比例管理的其他規(guī)定。2015年6月，國務院常務會議通過《中華人民共和國商業(yè)銀行法修正案(草案)》，刪除存貸比不得超過75％的規(guī)定，將存貸比由法定監(jiān)管指標轉為流動性監(jiān)測指標。

74.商業(yè)銀行對可能對各類資產、負債以及表外項目價值造成影響的風險因素的變化進行壓力測試時，不考慮()。

A.存貸款基準利率連續(xù)累計上調／下調250個基點

B.市場收益率提高／降低50％

C.持有主要外幣相對于本幣升值／貶值20％

D.重要行業(yè)的原材料／銷售價格上下波幅超過30％

答案：D

解析：商業(yè)銀行可根據自身業(yè)務特色和需要，對以下風險因素的變化可能對各類資產、負債，以及表外項目價值造成的影響進行壓力測試：存貸款基準利率連續(xù)累計上調／下調250個基點；市場收益率提高／降低50％；持有主要外幣相對于本幣升值／貶值20％；重要行業(yè)的原材料／銷售價格上下波幅超過50％；GDP、CPl、失業(yè)率等重要宏觀經濟指標上下波幅超過20％。75.下列情形不能構成我國《繼承法》上的父母子女關系的是（）。

A.甲為乙的親生女兒，但從小失散

B.甲為乙丙非法同居所生

C.甲為乙從小領養(yǎng)

D.甲為乙的繼子，但一直未同乙一起生活

答案：D

解析：根據我國《繼承法》規(guī)定，該法所說的子女，包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和有撫養(yǎng)關系的繼子女。D項，甲雖為乙的繼子，但并未形成撫養(yǎng)關系，不屬于《繼承法》意義上的子女。76.下列選項中，不屬于退休養(yǎng)老規(guī)劃內容的是()。

A.退休后生活設計

B.退休養(yǎng)老成本計算

C.遺產規(guī)劃

D.退休后的收入來源估計

答案：C

解析：退休養(yǎng)老規(guī)劃是根據客戶的財務資源對客戶未來可以獲得的退休生活進行合理規(guī)劃，內容包括理想退休后生活設計、退休養(yǎng)老成本計算和退休后的收入來源估計和相應的儲蓄、投資計劃。77.（）是商業(yè)銀行已經或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，銀監(jiān)會對該銀行采取的監(jiān)管措施

A.接管

B.合并

C.分立

D.解散

答案：A

解析：接管是商業(yè)銀行已經或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，銀監(jiān)會對該銀行采取的監(jiān)管措施78.票據承兌業(yè)務是指商業(yè)銀行根據在本行開戶客戶提出的承兌申請，在進行必要審查后，決定是否承兌的過程。其中，審查的內容包括()。

A．客戶的資信情況

B．客戶的家庭情況

C．交易背景情況

D．擔保情況

E．信譽情況

答案：A,C,D

解析：ACD票據承兌業(yè)務是指商業(yè)銀行根據在本行開戶客戶提出的承兌申請，對客戶的資信情況、交易背景情況、擔保情況進行審查，決定是否承兌的過程。故選ACD。79.下列關于金融創(chuàng)新和金融監(jiān)管的關系說法不正確的是（）。

A.金融創(chuàng)新與金融監(jiān)管是矛盾的統一體

B.沒有金融創(chuàng)新的發(fā)展就沒有金融監(jiān)管的發(fā)展

C.金融創(chuàng)新和金融監(jiān)管之間的關系最終體現為金融效率和金融安全的關系

D.金融效率是金融安全的基礎

答案：D

解析：金融創(chuàng)新與金融監(jiān)管是矛盾的統一體，沒有金融創(chuàng)新的發(fā)展就沒有金融監(jiān)管的發(fā)展。持續(xù)的金融創(chuàng)新在推動金融發(fā)展、提高金融運行效率的同時，不斷地對現有的金融秩序、金融監(jiān)管的制度和規(guī)范造成沖擊。金融創(chuàng)新和金融監(jiān)管之間的關系最終體現為金融效率和金融安全的關系。金融效率和金融安全之間既有互補性，又有替代性。互補性首先表現為金融效率的提高，有助于加強金融安全。其次，這種互補性還表現為，金融安全是金融效率的基礎。金融效率與金融安全之間的替代性表現為，以提高金融效率為目的的盲目地放松管制可能會破壞金融安全．而以提高金融安全水平為目的的過度的管制可能會降低金融效率。80.商業(yè)銀行負債業(yè)務管理應遵循的基本原則有（）。

A.依法籌資原則

B.成本控制原則

C.量力而行原則

D.結構合理原則

E.收支平衡原則

答案：A,B,C,D

解析：商業(yè)銀行負債業(yè)務管理應遵循的基本原則有：依法籌資原則；成本控制原則；量力而行原則；結構合理原則。81.《商業(yè)銀行法》禁止對關系人提供信用貸款的目的是（）。

A.提高銀行的信貸資產質量

B.降低風險

C.創(chuàng)造公平、公開的貸款環(huán)境

D.防止信貸活動中的內幕交易

E.防止信貸活動中的操縱市場行為

答案：A,B,C,D

解析：《商業(yè)銀行法》禁止對關系人提供信用貸款，其目的是為了提高銀行的信貸資產質量，降低風險，創(chuàng)造公平、公開的貸款環(huán)境，防止信貸活動中的內幕交易。82.王先生今年45歲，是某大型國有企業(yè)的銷售部經理。王先生對養(yǎng)老保險問題知之甚少，但是隨著年齡的增長，王先生開始越來越多地考慮退休以后的生活。雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險金，但是王先生并不清楚養(yǎng)老保險具體是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。為此，王先生就相關問題向理財師進行咨詢。

王先生常聽人說單位為職工繳納了保險金，并且每次發(fā)工資時工資條上還列出了扣除包括養(yǎng)老保險在內的各種費用，但他卻不清楚，養(yǎng)老保險費是誰繳納的。理財師告訴他，實際上社會養(yǎng)老保險的主要繳付人是()。

A.個人

B.中央財政

C.企業(yè)和個人

D.企業(yè)

答案：C

解析：我國的基本養(yǎng)老保險制度實行企業(yè)和個人共同繳費的籌資方式。83.下列盈利能力比率公式中錯誤的是（）。

A.銷售毛利率=[(銷售收入-銷售成本)/銷售收入]×100％

B.總資產收益率=凈利潤/總資產

C.銷售凈利率=(凈利潤/銷售收入)×100％

D.資產凈利率=凈利潤/[(期初資產總額+期末資產總額)/2]×100％

答案：B

解析：選項B錯誤，總資產收益率=凈利潤/平均總資產=(凈利潤/銷售收入)×(銷售收入/平均總資產)。84.下列選項中，不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員與客戶間職業(yè)操守要求的是（）。

A.熟知業(yè)務

B.專業(yè)勝任

C.監(jiān)管規(guī)避

D.崗位職責

答案：B

解析：銀行業(yè)從業(yè)人員與客戶間的職業(yè)操守包括：熟知業(yè)務、監(jiān)管規(guī)避、崗位職責、信息保密、利益沖突、內幕交易、了解客戶、反洗錢、禮貌服務、公平對待、風險提示、信息披露以及授信盡職等。選項B屬于銀行業(yè)從業(yè)人員的從業(yè)準則。85.對于正常貸款，貸款經辦行可定期進行抽查，抽查比例一般為（）。發(fā)現貸款逾期的，應立即進行貸后檢查，對存量逾期或欠息貸款的檢查間隔期最長不超過（）。

A.每季度30％；3個月

B.每月20％；2個月

C.每季度20％；1個月

D.每月30％；1個月

答案：C

解析：對于正常貸款，貸款經辦行應定期進行抽查，抽查比例一般為每季度20％。發(fā)現貸款逾期的，應立即進行貸后檢查，對存量逾期或欠息貸款的檢查間隔期最長不超過1個月。86.第二支柱明確要求商業(yè)銀行應當建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內部資本充足評估程序，應至少每半年實施一次，在經營情況、風險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應及時進行調整和更新。（）

答案：錯

解析：第二支柱明確要求商業(yè)銀行應當建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內部資本充足評估程序．應至少每年實施一次。在經營情況、風險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時．應及時進行調整和更新。?87.風險文化是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的（）。

A.哲學

B.公司治理原則

C.內部控制體系

D.風險管理理念

E.價值觀

答案：A,D,E

解析：風險文化是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業(yè)文化。88.客戶面對多個方面的建議和執(zhí)行要求可能會產生“畏難”情緒或不知所措，無疑需要理財師及時與之溝通、引導，具體來說理財師要做好的工作有（）。

A.總結全生涯模擬仿真的過程和結果，讓客戶了解和認知綜合理財規(guī)劃服務的完整性和專業(yè)性

B.先從客戶當前關心的財務問題入手，總結說明這些問題將如何得到解決

C.把綜合理財規(guī)劃方案中的一些要點和具體步驟寫下來，力求簡單易懂并讓客戶“有章可循”

D.如果在服務過程中，需要和其他服務客戶的專業(yè)人士進行溝通，如律師和會計師等，需要向客戶提出來、與客戶一起去面談

E.定期與客戶聯系、溝通

答案：A,B,C,D,E

解析：客戶面對多個方面的建議和執(zhí)行要求可能會產生“畏難”情緒或不知所措，無疑需要理財師及時與之溝通、引導，具體來說理財師要做好下列工作：（1）始終不要忘記理財規(guī)劃服務是從哪里開始的，先從客戶當前關心的財務問題入手，總結說明這些問題將如何得到解決；

（2）總結全生涯模擬仿真的過程和結果，讓客戶了解和認知綜合理財規(guī)劃服務的完整性和專業(yè)性；

（3）把綜合理財規(guī)劃方案中的一些要點和具體步驟寫下來，力求簡單易懂并讓客戶“有章可循”；

（4）如果在服務過程中，需要和其他服務客戶的專業(yè)人士進行溝通，如律師和會計師等，需要向客戶提出來、與客戶一起去面談；

（5）與客戶約定理財規(guī)劃方案實施的時間等，并讓他知道你一直會與他一道（協助、指導計劃的）執(zhí)行；定期與客戶聯系、溝通。

89.2009年至2010年，中國銀監(jiān)會相繼發(fā)布了“三個辦法一個指引”，具體是指（）。

A.固定資產貸款管理暫行辦法、流動資產貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、貸款通則

B.固定資產貸款管理暫行辦法、流動資金貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引

C.固定資產貸款管理暫行辦法、流動資金貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、項目融資業(yè)務指引

D.固定資產貸款管理暫行辦法、流動資產貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、授信工作盡職指引

答案：C

解析：信用風險的相關規(guī)章主要包括《流動資金貸款管理暫行辦法》《個人貸款管理暫行辦法》《固定資產貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務指引》等，三者并稱“三個辦法一個指引”。90.影響超額備付金頭寸的主要因素不包括（）。

A.外匯占款

B.貸款投放

C.工作日因素

D.節(jié)假日因素

答案：C

解析：影響超額備付金頭寸的主要因素包括，外匯占款、貸款投放、節(jié)假日因素等。91.對保證、抵押、質押等擔保方式的合法、足值、有效性進行審查屬于（）。

A.非財務因素審查

B.信貸業(yè)務政策符合性審查

C.充分揭示信貸風險

D.擔保審查

答案：D

解析：擔保審查是對保證、抵押、質押等擔保方式的合法、足值、有效性進行審查。92.風險事件：

2014年4月3日，經中國銀監(jiān)會核準，中國工商銀行（下稱“工行”）正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的“百年老店”。

相關背景：

股改上市以來，面對國際金融危機和國內經濟轉型的挑戰(zhàn)，工行積極探索，在各項業(yè)務保持持續(xù)發(fā)展的同時，控制住了風險。一是管好了戰(zhàn)略風險。通過實施國際化戰(zhàn)略、“大零售、大資管、信息化銀行”戰(zhàn)略，實現了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩(wěn)健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了合規(guī)、嚴謹、穩(wěn)健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從集團層面做到了各類風險的統一管理，使全行資產組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監(jiān)控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數據和系統手段，實現了對風險的科學化、精細化管理。

經濟進入新常態(tài)后，銀行面臨資產質量劣變的壓力，工行通過實施內部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰(zhàn)。

工行充分發(fā)揮自身的信息科技優(yōu)勢和信貸管理經驗，于2014年成立了業(yè)內首個專業(yè)化信用風險監(jiān)控機構——信用風險監(jiān)控中心。該中心集信用風險的分析、監(jiān)測、預警、管控于一體，以大數據分析技術為手段，確立了分析建模、實時監(jiān)測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優(yōu)化及考核評價的信用風險監(jiān)控工作流程，實時開展融資客戶、融資產品、信貸機構及信貸人員風險的監(jiān)測預警及跟蹤管控，并實現了監(jiān)控工作的系統化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經營管理水平的提升。

在風險監(jiān)測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內外數據信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規(guī)律，研發(fā)并投產了一系列信用風險監(jiān)控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監(jiān)測指標體系，有效監(jiān)測信貸與代理投資業(yè)務運行情況，及時揭示和管控業(yè)務風險。同時，加強對內外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統性風險發(fā)揮了積極作用。

工行在各項業(yè)務保持持續(xù)發(fā)展的同時，對戰(zhàn)略風險進行了很好的管理。下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的表述，不恰當的是（）。

A.銀行正確識別來自于內、外部的戰(zhàn)略風險，有助于經營管理從被動防守轉變?yōu)橹鲃映鰮?/p>

B.戰(zhàn)略風險可通過技術性的風險參數對其進行量化

C.金融機構“重前臺、輕后臺”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風險

D.有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標

答案：B

解析：B項，戰(zhàn)略風險評估與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險是無形的，因此很難量化。93.關于持有期收益率的公式，下列正確的是（）。

A.持有期收益率=(購買價格-出售價格+利息)／購買價格×100％

B.持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／購買價格×100％

C.持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／出售價格×100％

D.持有期收益率=(購買價格-出售價格+利息)／出售價格×100％

答案：B

解析：持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率，其計算公式是：持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／購買價格×100％。持有期收益率不僅考慮到了債券所支付的利息收入，而且還考慮到了債券的購買價格和出售價格，從而考慮到了債券的資本損益，因此，比較充分地反映了實際收益率。94.我國商業(yè)銀行的現金資產主要有（）。

A.流通中的現金

B.存放其他金融機構款項

C.庫存現金

D.存放同業(yè)款項

E.存放中央銀行款項

答案：B,C,D,E

解析：現金資產,是商業(yè)銀行持有的庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的銀行資產。我國商業(yè)銀行的現金資產主要包括三項：一是庫存現金,二是存放中央銀行款項,三是存放同業(yè)及其他金融機構款項。95.普通家庭最重要的財務資源是()。

A、工資收入

B、投資收入

C、投機收入

D、額外收入

答案：A

解析：A

工資收入是普通家庭最重要的財務資源之一，沒有了家庭（尤其家庭主要勞動力）收入，家庭財務就會陷入困境，一些較為剛性的需求就無法實現，比如，子女的高等教育，對父母的贍養(yǎng)，甚至自身所期待的生活品質等。96.關于要約的撤銷和撤回，下列說法錯誤的是()。

A、要約可以撤銷和撤回

B、要約人確定了承諾期限的要約不可撤銷

C、撤銷通知應當在受要約人發(fā)出承諾之前到達受要約人方才有效

D、受要約人對要約的內容作出實質性變更的，要約可以撤回

答案：D

解析：D

有下列情形之一的，要約失效：①拒絕要約的通知到達要約人；②要約人依法撤銷要約；③承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾；④受要約人對要約的內容作出實質性變更。97.中國人民銀行根據執(zhí)行貨幣政策和維護金融穩(wěn)定的需要，可以建議銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機構進行檢查監(jiān)督，銀監(jiān)會應當自收到建議之日起（）日內予以回復。

A.5

B.10

C.20

D.30

答案：D

解析：略98.我國的中央銀行是指（）。

A.中國商業(yè)銀行

B.中國農業(yè)銀行

C.中國人民銀行

D.中國建設銀

答案：C

解析：中國人民銀行是我國的中央銀行，是國務院組成部門之一，是代表政府干預經濟、管理金融的國家機關。99.下列選項中，不屬于人身保險的是（）。

A.意外傷害保險

B.責任保險

C.人壽保險

D.健康保險

答案：B

解析：人身保險包括意外傷害保險、健康保險和人壽保險。選項B屬于財產保險。100.準備的退休基金在投資中應尋求()之間的平衡，選擇合適的投資工具或投資組合。

A.穩(wěn)健性和收益性

B.開放性和穩(wěn)健性

C.風險性和收益性

D.多元性和穩(wěn)健性

答案：A

解析：在進行退休規(guī)劃時，應當在穩(wěn)健和收益之間尋求平衡，制定科學合理的資產配置方案，選擇合適的投資工具或投資組合。101.流動性覆蓋率計算中的分子項是（）。

A.一級資本

B.合格優(yōu)質流動性資產

C.流動性資產

D.核心一級資本

答案：B

解析：流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的優(yōu)質流動性資產，并通過變現這些資產來滿足未來30目的流動性需求。流動性覆蓋率=優(yōu)質流動性資產儲備/未來30目的資金凈流出量。102.甲企業(yè)某產品年生產能力200萬噸，每噸售價515元，年固定成本為20萬元，單位產品可變成本為2元，每噸銷售稅金為1元。那么，該企業(yè)盈虧平衡點銷售收入為（）萬元。

A.10

B.50

C.30

D.20

答案：D

解析：根據題意，企業(yè)盈虧平衡點銷售收入=產品單價×年固定成本／(產品單價-單位產品可變成本-單位產品銷售稅金)=515×200000／(515-2-1)200000(元)。103.下列關于個人貸款合同的說法中，錯誤的是()。

A.應使用統一格式的個人貸款的有關合同文本

B.對不準備填寫內容的空白欄不需再做處理

C.同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人

D.對采取抵押擔保方式的，應要求抵押物共有人在相關合同文本上簽字

答案：B

解析：在填寫個人貸款合同時，需要填寫空白欄，且空白欄后有備選項的，在橫線上填好選定的內容后，對未選的內容應加橫線表示刪除；合同條款有空白欄，但根據實際情況不準備填寫內容的，應加蓋“此欄空白”字樣的印章。104.商用房貸款簽約和發(fā)放中的主要風險點包括（）。

A.合同憑證預簽無效、合同制作不合格、合同填寫不規(guī)范、未對合同簽署人及簽字(簽章)進行核實

B.在發(fā)放條件不齊全的情況下發(fā)放貸款

C.未按規(guī)定的貸款額度、貨款期限、擔保方式、結息方式、計息方式、還款方式、適用利率、利率調整方式和發(fā)放方式等發(fā)放貸款。導致錯誤發(fā)放貸款和貸款錯誤核算

D.借款合同采用格式條款未公示的

E.授意借款人虛構情節(jié)獲得貸款

答案：A,B,C,D

解析：選項A、B、C、D為商用房貸款簽約與發(fā)放中的風險，E項是貸款受理與調查中的風險。105.某零息債券到期期限5年，相對于普通5年期附息債券，其利率風險()。

A.相同

B.較大

C.較小

D.條件不足，無法確定

答案：B

解析：由于利率的變動帶來的風險就稱為利率風險，由于零息債券以低于債券面值的方式發(fā)行，持有期問不支付利息，到期按債券面值償還。債券發(fā)行價格與面值之間的差額就是投資者的利息收入，面值是零息債券未來唯一的現金流，因此，零息債券對利率的改變特別敏感。106.根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，采用操作風險高級計量法的商業(yè)銀行，應具備至少年觀測期的內部損失數據，初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用年期的內部損失數據。（）

A.5；3

B.6；4

C.5；4

D.6；5

答案：A

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》對各類操作風險計量方法的實施前提條件進行了明確規(guī)定，采用高級計量法，要求數據全面準確，其中對內部損失數據的要求為：商業(yè)銀行應具備至少5年觀測期的內部損失數據，初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內部損失數據。107.行為人出售、運輸假幣后又使用的，以()處罰。

A．出售假幣罪

B．運輸假幣罪

C．偽造貨幣罪

D．購買假幣罪

E．使用假幣罪

答案：A,B,E

解析：ABE行為人出售、運輸假幣后又使用的，以出售、運輸假幣罪和使用假幣罪數罪并罰。出售假幣罪、運輸假幣罪、使用假幣罪都屬于危害貨幣管理罪。故選ABE。108.行政處罰的適用應遵循三項基本原則，不包括下列哪項?()

A、行政處罰的設定和實施公正、公開

B、行政處罰以事實為依據

C、罪責相適應原則

D、堅持處罰與教育相結合等原則

答案：C

解析：C

選項C屬于刑法的原則。109.下列關于財產保全的說法，正確的有（）。

A.財產保全可以防止債務人的財產被隱匿、轉移或者毀損滅失

B.銀行對債務人財產采取保全措施，可影響債務人的生產和經營活動，迫使債務人主動履行義務

C.銀行應對每筆逾期貸款及時申請財產保全，以防止債權損失

D.訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益遭受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施

E.訴中財產保全是指對可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取財產保全措施

答案：A,B,D,E

解析：申請財產保全應謹慎，因為一旦申請錯誤，銀行要賠償被申請人固有財產保全所遭受的損失。110.（）是銀行代消費者清償債權債務、收付款項的一種傳統業(yè)務，是在銀行存款業(yè)務基礎上產生的中間業(yè)務，也是當前我國商業(yè)銀行業(yè)務量最大的一項中間業(yè)務。

A.儲蓄存款

B.支付結算

C.個人貸款

D.代收代付

答案：B

解析：A項，儲蓄存款指自然人在銀行開立賬戶存入資金或貨幣，由銀行出具存款憑證．記載一定期限．利率并按期給付利息的存款。B項，支付結算業(yè)務是銀行代消費者清償債權債務、收付款項的一種傳統業(yè)務，是在銀行存款業(yè)務基礎上產生的中間業(yè)務．也是當前我國商業(yè)銀行業(yè)務量最大的一項中間業(yè)務。

C項，個人貸款是指以銀行業(yè)金融機構為貸款人，以自然人個人為借款人。借、貸雙方簽訂借款合同，按約定貸款人向借款人提供貸款．借款人到期返還本金并支付利息的一種融資形式。

D項，代收代付業(yè)務，是銀行利用自身的結算便利，接受客戶的委托辦理指定款項的收付事宜的業(yè)務，例如代理各項公用事業(yè)收費、代理行政事業(yè)性收費和財政性收費、代理財政性補貼發(fā)放、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費貸款還款等。

111.家族信托的要素包括（）

A.受托人

B.委托人

C.受益人

D.監(jiān)察人

E.信托財產

答案：A,B,C,D,E

解析：家族信托的要素包括：委托人、受托人、受益人、監(jiān)察人、投資顧問、信托財產、家族信托設立地點。112.以下屬于普惠型消費貸款的是（）

A.助學貸款

B.校園消費貸款

C.農戶消費貸款

D.低保戶消費貸款

E.住房按揭貸款

答案：A,B,C,D

解析：普惠型消費貸款：銀行業(yè)金融機構向自然人發(fā)放的、單戶授信總額10萬元（含）以下的消費貸款。住房按揭貸款、汽車消費貸款、信用卡透支不在此列。包括：助學貸款、校園消費貸款、農戶消費貸款、低保戶消費貸款113.在商用房貸款業(yè)務中，銀行防控商用房貸款合作機構風險的措施不包括（）。

A.選擇盡可能多的合作機構

B.業(yè)務合作中不過分依賴合作機構

C.加強對開發(fā)商及合作項目的審查

D.加強對估值機構、地產經紀和律師事務所等合作機構的準入管理

答案：A

解析：本題考查商用房貸款合作機構風險的防控措施，主要有三點，即選項B、C、D。114.對單一法人客戶的管理層分析重點考核的是（）。

A.管理者人品

B.管理者誠信度

C.授信動機

D.以上都是

答案：D

解析：對單一法人客戶的管理層分析重點考核的是管理者人品、管理者誠信度和授信動機等。115.下列關于基本面分析中的宏觀分析，說法正確的有()。

A.一般來說，高經濟增長率會推動本國貨幣匯率的上漲，而低經濟增長率則會造成該國貨幣匯率下跌

B.PMI表示居民消費價格指數

C.PMI指數30為榮枯分水線

D.減少國債、提高稅率、減少政府購買和轉移支付屬于緊縮性貨幣政策

E.在通貨膨脹較嚴重時，采用消極的貨幣政策較合適

答案：A,E

解析：B項，CPI為居民消費價格指數，PMI為采購經理指數；C項，PMI指數50為榮枯分水線，當PMI大于50時，說明經濟在發(fā)展，當PMI小于50時，說明經濟在衰退；D項，減少國債、提高稅率、減少政府購買和轉移支付屬于緊縮性財政政策，緊縮性的貨幣政策是通過削減貨幣供應的增長率來降低總需求水平，在這種政策下，取得信貸較為困難，利息率也隨之提高。116.政策性銀行的職能有（）。

A.經濟調控職能

B.信用創(chuàng)造職能

C.政策導向職能

D.補充性職能

E.金融服務職能

答案：A,C,D,E

解析：政策性銀行主要是指那些多由政府創(chuàng)立、參股或擔保的，不以營利為目的，專門為貫徹并配合政府社會經濟政策或意圖，在特定的業(yè)務領域內，從事政策性融資活動，協助政府發(fā)展經濟，進行宏觀經濟管理的金融機構。其職能有：經濟調控職能、政策導向職能、補充性職能、金融服務職能。B項屬于商業(yè)銀行的職能。117.某商業(yè)銀行因為高管貪污問題引起眾多投資者對該商業(yè)銀行進行負面評價，有人開始預期該公司股票會下跌，該商業(yè)銀行面臨的風險是（）。

A.法律風險

B.操作風險

C.市場風險

D.聲譽風險

答案：D

解析：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關者對商業(yè)銀行負面評價的風險。118.中央銀行票據是經中央銀行承兌的商業(yè)匯票。()

答案：錯

解析：中央銀行票據是中國人民銀行向銀行發(fā)行的短期債券。119.財務公司應明確劃分各機構、各部門、各崗位的任務、職責和權限，建立職責分離、橫向縱向相互監(jiān)督制約的機制，并對關鍵崗位的人員實行（）。

A.定期輪崗制

B.定期晉升制

C.定期培訓制

D.定期審核制

答案：A

解析：財務公司應明確劃分各機構、各部門、各崗位的任務、職責和權限，建立職責分離、橫向縱向相互監(jiān)督制約的機制，并對關鍵崗位的人員實行定期輪崗制。120.下列不屬于《巴塞爾新資本協議》規(guī)定的資本監(jiān)管“三大支柱”的是（）。

A.最低資本要求

B.外部監(jiān)管

C.市場約束

D.信息披露

答案：D

解析：《巴塞爾新資本協議》三大支柱：最低資本要求、外部監(jiān)管、市場約束。121.銀行承兌匯票是以虛擬的商品交易為基礎。（）

答案：錯

解析：銀行承兌匯票是以真實的商品交易為基礎。122.風險對沖主要通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在的風險損失的一種風險管理策略，主要應用在控制信用風險、匯率風險。

答案：錯

解析：風險對沖，即主要通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在的風險損失的一種風險管理策略，主要應用在控制利率風險、匯率風險。123.根據《擔保法》規(guī)定，擔保的法定范圍包括（）。

A.損害賠償金

B.違約風險溢價

C.利息

D.主債權

E.違約金

答案：A,C,D,E

解析：貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為，擔保的法定范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用等。124.貸款損失準備金中，對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，實行（）計提。

A.批量

B.固定比率

C.審核比率

D.權數

答案：A

解析：對于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內在損失金額，并按照這一金額計提；對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失率確定一個計提比例，實行批量計提。125.建立國別風險預警機構要求商業(yè)銀行應成立各級預警領導組織和機構，（）。

A.強化集中管理

B.高效指揮協調

C.強化分散管理

D.提高全行預警意識

E.提高全行風險意識

答案：A,B,D

解析：建立國別風險預警機構要求商業(yè)銀行應成立各級預警領導組織和機構，強化集中管理、高效指揮協調、提高全行預警意識。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列說法不正確的是()。

A．以基金份額、證券登記結算機構登記的股權出質的，質權自證券登記結算機構辦理出質登記時設立

B．以注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權出質的，質權自有關主管部門辦理出質登記時設立

C．以應收賬款出質的，當事人應當訂立書面合同。質權自信貸征信機構辦理出質登記時設立

D．基金份額、股權、知識產權中的財產權以及應收賬款出質后，出質人均可以轉讓

答案：D

解析：D任何形式的出質，當事人都應當訂立書面合同，且出質后不得轉讓，但經出質人與質權人協商同意的除外。具體來說以基金份額、證券登記結算機構登記的股權出質的，質權自證券登記結算機構辦理出質登記時設立；以其他股權出質的，質權自工商行政管理部門辦理出質登記時設立。以注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權出質的，質權自有關主管部門辦理出