書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年招商銀行天津分行招聘大堂助理練習題(9)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.對于杠桿率低于最低監管要求的商業銀行，中國銀監會及其派出機構可以采取以下()糾正措施。

A.要求商業銀行限期補充一級資本

B.要求商業銀行控制表內外資產增長速度

C.要求商業銀行降低表內外資產規模

D.責令暫停部分業務、停止批準開辦新業務

E.限制分配紅利和其他收入

答案：A,B,C

解析：《商業銀行杠桿率管理辦法》第二十一條規定，“對于杠桿率低于最低監管要求的商業銀行，中國銀監會及其派出機構可以采取以下糾正措施：(一)要求商業銀行限期補充一級資本。(二)要求商業銀行控制表內外資產增長速度。(三)要求商業銀行降低表內外資產規模。”

2.財富傳承規劃主要有（）的功能。

A.避免遺產繼承糾紛

B.降低財富損失風險

C.沉淀長期金融資產

D.積累個人財富

E.降低稅收風險

答案：A,B,E

解析：財富傳承規劃的功能：①避免遺產繼承糾紛；②維持家庭成員生活質量；③降低財富損失風險；④降低稅收風險。3.商業銀行應當在外包合同中明確分包的相關事項，其中包括（）。

A.服務提供商分包的規則

B.及時通報外包活動的突發性事件

C.不得將外包活動的主要業務分包

D.配合商業銀行接受銀行業監督管理機構的檢查

E.分包服務商應當確認在業務分包后繼續保證對服務水平和系統控制負總責

答案：A,C

解析：商業銀行應當關注外包服務提供商分包的風險，并在合同中明確以下事項：①服務提供商分包的規則；②分包服務提供商應當嚴格遵守主服務提供商與商業銀行確定的外包合同或協議中的相關條款；③主服務商應當確認在業務分包后繼續保證對服務水平和系統控制負總責；④不得將外包活動的主要業務分包。

4.下列關于客戶所屬生命周期的說法，正確的是()。

A.生命周期是理財師為客戶配置保險產品時需要考慮的首要因素

B.不同的生命周期，其保費定價、投保年齡和保額限制等承保條件也會不同

C.根據生命周期理論，人的一生被劃分為四個時期：形成期、成長期、成熟期和衰老期

D.工作不久、尚未結婚的年輕人處于成長期

E.老年人的保險組合應為重疾險+住院險+津貼型保險

答案：A,B,C

解析：D項，工作不久、尚未結婚的年輕人處于形成期；E項，中年人的保險組合應為重疾險+住院險+津貼型保險，老年人的保險組合應為意外傷害險+意外醫療保險。5.公積金個人住房貸款的還款方式不包括（）。

A.一次還本付息法

B.等額本金還款法

C.等比累進還款法

D.等額本息還款法

答案：C

解析：公積金個人住房貸款的還款方式包括等額本息還款法、等額本金還款法和一次還本付息法。一般而言，貸款期限在1年以內(含1年)的實行到期一次還本付息；貸款期限在1年以上的，借款人從發放貸款的次月起償還貸款本息，一般采取等額本息還款法或等額本金還款法。6.QDII掛鉤標的范圍比較廣，比較典型的有（）。

A.基金

B.ETF

C.LOF

D.外匯

E.債券

答案：A,B

解析：QDII掛鉤標的范圍比較廣，比較典型的有：①基金；②交易所上市基金(ETF)。7.關于投資組合的相關系數，下列說法不正確的是()。

A.一個只有兩種資產的投資組合，當ρXY0時兩種資產屬于正相關

C.一個只有兩種資產的投資組合，當ρXY=0時兩種資產屬于不相關

D.一個只有兩種資產的投資組合，當ρXY>1時兩種資產屬于完全正相關

答案：D

解析：相關系數等于兩種金融資產的協方差除以兩種金融資產的標準差的乘積。如果相關系數為正，則表明兩種資產的收益正相關；如果相關系數為負，說明兩種資產的收益負相關；如果相關系數為零，說明兩種資產的收益之間沒有相關性。更重要的是，可以證明相關系數總是介于-1和+1之間，這是由于協方差除以兩個標準差乘積后使得計算結果標準化。這有利于判斷資產之間的相關性的大小。8.下列不屬于商業銀行的業務的是（??）。

A.公開市場業務

B.交易和銷售

C.零售銀行業務

D.公司金融

答案：A

解析：商業銀行的業務條線可劃分為：公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業銀行、支付和結算、代理服務、資產管理、零售經紀和其他業務。A項屬于中央銀行進行宏觀調控的三大貨幣政策工具（法定存款準備金率、再貼現、公開市場業務）之一。9.以下屬于不可配置投資性資產的有()。

A.合伙企業的股權

B.保單現金價值

C.房地產

D.個人養老金賬戶余額

E.私家車

答案：A,B,D

解析：投資性資產通常可分為兩類：①可配置投資性資產，包括流動性相對較強的證券類投資、儲蓄或房地產等資產；②不可配置投資性資產，包括未上市公司或合伙企業的股權、保單現金價值、住房公積金和個人養老金賬戶余額等。C項屬于可配置投資性資產；E項屬于自用性資產。10.個人汽車貸款所購車輛按用途可以劃分為（）。

A.新車和二手車

B.自用車和商用車

C.轎車和貨車

D.登記車和非登記車

答案：B

解析：個人汽車貸款所購車輛按用途可以劃分為自用車和商用車。自用車是指借款人申請汽車貸款購買的不以營利為目的的汽車；商用車是指借款人申請汽車貸款購買的以營利為目的的汽車。11.小張在出差之前要求公司為其投一份意外傷害險，小張的行為屬于（）。

A.風險規避

B.損失控制

C.風險自留

D.風險轉移

答案：D

解析：風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移兩種。小張的行為屬于保險轉移，即以繳納保險費為代價，將風險轉移給承保人。12.根據《人民幣利率管理規定》，中長期貸款利率按貸款合同（）相應檔次的法定貸款利率計算。

A.簽訂日

B.成立日

C.生效日

D.實施日

答案：C

解析：根據《人民幣利率管理規定》，短期貸款利率按貸款合同簽訂之日的相應檔次的法定貸款利率計息；中長期貸款利率按貸款合同生效日相應檔次的法定貸款利率計算。13.商業銀行內部控制應當遵循的基本原則是（）。

A.全覆蓋原則

B.制衡性原則

C.審慎性原則

D.相匹配原則

E.客觀性原則

答案：A,B,C,D

解析：商業銀行內部控制應當遵循的基本原則：（1）全覆蓋原則

（2）制衡性原則

（3）審慎性原則

（4）相匹配原則

考點

內部控制的定義、目標和基本原則14.借款人的經濟地位評估主要包括（）。

A.調查借款人的行政隸屬關系和歷史沿革

B.調查分析借款人所在行業

C.調查借款人的區域經濟現狀、發展前景

D.調查貸款項目對行業和區域經濟發展的作用

E.了解借款人近3年的總資產和凈資產

答案：A,B,C,D

解析：借款人經濟地位評估：主要是調查借款人的行政隸屬關系及歷史沿革，調查分析借款人所在行業和區域經濟現狀、發展前景或規劃，以及貸款項目對行業和區域經濟發展的作用。最后一項屬于借款人生產經營狀況和經濟技術實力的評估。

15.王女士打算投資100萬元，希望10年后可以獲得200萬元，則她需要選定的理財產品的投資收益率是()。(答案取近似數值)

A.6．0％

B.6．2％

C.7．0％

D.7．2％

答案：D

解析：按72法則計算，這項投資在10年后增長了一倍．那么估算此產品的年收益率大概是72／10=7．2％。16.影響債券定價的內部因素不包括（）。

A.債券的面值

B.市場利率

C.是否可提前贖回

D.稅收待遇

答案：B

解析：影響債券定價的內部因素包括債券的面值、債券的票面利息、債券的有效期、是否可提前贖回、是否可以轉換、稅收待遇、流通性、違約的可能性等。B項屬于影響債券定價的外部因素。17.銀行業監督管理機構對商業銀行現場檢查的重點不包括（??）。

A.市場競爭狀況

B.業務經營的合法合規性

C.資本充足性

D.風險狀況

答案：A

解析：銀行業監督管理機構現場檢查的重點內容包括：業務經營的合法合規性、風險狀況和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場風險敏感度。18.下列關于客戶消費觀念的變化過程，說法正確的是（）。

A.客戶消費觀念由理性消費過渡到感性消費再發展到感情消費

B.客戶消費觀念由感性消費過渡到理性消費再發展到感情消費

C.客戶消費觀念由感情消費過渡到理性消費再發展到感性消費

D.客戶消費觀念由感情消費過渡到感性消費再發展到理性消費

答案：A

解析：與企業生產經營理念的發展相呼應，客戶的消費觀念也經歷理性消費、感性消費和感情消費三個不同階段。19.下列關于商業銀行風險管理的主要策略的說法正確的是（）。

A.風險分散是通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法

B.風險對沖是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的辦法

C.風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移

D.在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避主要通過經濟資本配置來實現

E.風險補償主要是指事前對風險承擔的價格補償

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行風險管理的主要策略：（1）風險分散（2）風險對沖（3）風險轉移（4）風險規避（5）風險補償。

風險分散是通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法；風險對沖是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的辦法；風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移；在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避主要通過經濟資本配置來實現；風險補償主要是指事前對風險承擔的價格補償。

20.流動性風險指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用以償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展資金需求的風險。（）

答案：對

解析：流動性風險指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用以償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展資金需求的風險。21.以下關于個人汽車貸款發放環節的說法錯誤的是（）。

A.出賬前應審核放款通知，對其真實性、合法性、完整性進行審查

B.個人汽車貸款放款有兩種方式，一是直接轉入借款人在貸款銀行開立的存款賬戶，二是借款人自主支付

C.借款人在與貸款銀行簽約時應明確告知在放款時遇法定利率調整時，應執行具體放款日當日利率

D.開戶放款完成后，銀行應將放款通知書、個人貸款信息卡等一并交借款人做回單

答案：B

解析：個人汽車貸款放款有兩種方式，一是貸款人受托支付，二是借款人自主支付，即直接轉入借款人在貸款銀行開立的存款賬戶。22.核保是指核實保證人提供的保證()。

A.是在自愿基礎上達成

B.是保證人真實意思的表示

C.價值充足

D.穩定連續

E.信譽度高

答案：A,B

解析：為了防范保證貸款的風險，商業銀行需要核實保證。核實保證簡稱“核保”，是指去核實保證人提供的保證是在自愿原則的基礎上達成的，是保證人真實意思的表示。強制提供的保證，保證合同無效。23.在貸款發放中，對借款合同審查應著重于（）的審查。

A.合同形式

B.合同必備條款

C.合同附加條款

D.合同生效條件

答案：B

解析：貸款發放中，借款合同條款的審查應著重于合同核心部分，即合同必備條款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類、借款用途、借款金額、貸款利率、還款方式、還款期限、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。24.根據《中華人民共和國擔保法》的規定，下列單位或組織不能擔任保證人的有()。

A.國家企業

B.國家機關

C.股份公司

D.企業法人的分支機構、職能部門

E.學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體

答案：B,D,E

解析：根據《中華人民共和國擔保法》的規定，下列單位或組織不能擔任保證人：(1)國家機關。(2)學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體。(3)企業法人的分支機構、職能部門，但如果有法人授權的，其分支機構可以在授權的范圍內提供保證。25.以下各項屬于流動性負債的有（）。

A.活期存款

B.超額準備金

C.銀行準備金

D.定期存款

E.票據和債券

答案：A,D,E

解析：流動性負債包括活期存款、中央銀行存款、定期存款、應付賬款和其他應付款、票據和債券等。26.商業銀行應建立對內部審計部門的激勵約束機制，內部審計人員的薪酬水平應不高于機構其他部門同職級人員平均水平。（）

答案：錯

解析：商業銀行董事會應針對內部審計部門建立科學的激勵約束機制，并對總審計師的履職盡責情況進行考核評價，內部審計部門定期對內部審計人員的專業勝任能力進行評價。內部審計人員的薪酬水平應不低于本機構其他部門同職級人員平均水平。27.（）是決定債券價格是按面值發行還是溢價或折價發行的決定因素。

A.票面利率

B.市場利率

C.流通性

D.債券面額

答案：B

解析：市場利率是衡量債券票面利率高低的參照系，也是決定債券價格是按面值發行還是溢價或折價發行的決定因素。28.關于中國人民銀行買賣國庫券，下列選項表述正確的是（）。

A.買賣國庫券會增加貨幣投放量

B.流動性較弱

C.買賣國庫券的主要目的是籌集資金

D.屬于中國人民銀行的公開市場業務

答案：D

解析：中央銀行公開市場業務買賣的證券主要是政府公債和國庫券。與一般金融機構所從事的證券買賣不同，中央銀行買賣證券的目的是調控經濟。當中央銀行需要增加貨幣供應量時，可利用公開市場操作買人證券，增加商業銀行的超額準備金，通過商業銀行存款貨幣的創造功能，最終導致貨幣供應量的多倍增加。同時，中央銀行買人證券還可導致證券價格上漲，市場利率下降。反之則相反。公開市場操作手段流動性較強，是中央銀行常用的主要貨幣政策工具。29.我國對核心一級資本充足率的要求低于第三版巴塞爾協議資本。（）

答案：錯

解析：我國對核心一級資本充足率的要求為5％，高于第三版巴塞爾資本協議中4．5％的規定。30.公積金個人住房貸款資金一般不得由借款人提取現金。（）

答案：對

解析：除當地公積金管理中心有特殊規定外，公積金個人住房貸款資金必須以轉賬的方式劃人售房人賬戶，不得由借款人提取現金。31.下列不屬于關于合格優質流動性資產的基本特征的是（）。

A.風險低

B.易于定價

C.價值波動大

D.與高風險資產的相關性低

答案：C

解析：合格優質流動性資產是指滿足具有風險低、易于定價且價值穩定、與高風險資產的相關性低等基本特征，能夠在無損失或極小損失的情況下快速變現的各類資產。32.劉先生從事個體餐飲業務，當地的增值稅起征點為5000元。采取不同的措施，其利潤和成本是不同的：

甲方案：月營業額為4900元，成本費用為1000元；乙方案：月營業額為5000元，成本費用為1050元；丙方案：月營業額為5100元，成本費用為1100元。假設只考慮增值稅、城市維護建設稅和教育費附加。

如果執行甲方案，劉先生每月凈利潤為()元。

A.3675

B.3620

C.3900

D.4000

答案：C

解析：劉先生從事餐飲業務，屬于增值稅的征收范圍，稅率為6％。根據當地起征點的規定，月營業額在5000元以下的免征增值稅；超過起征點的，應全額征稅。在進行方案的選擇時，利潤最大的方案即為最優選擇。甲方案收入(4900元)低于起征點(5000元)，因此不需繳納增值稅，也不需繳納城市維護建設稅和教育費附加。利潤額=4900-1000=3900(元)。33.摩根大通銀行將零售業務分為常規的零售業務、信用卡和汽車貸款兩大條線，形成“零售金融服務”、“信用卡和汽車貸款”等六大業務板塊。這種組織架構（）。

A.采用“大個金”和“大公金”兩大業務板塊

B.根據客戶需求層次來組合業務板塊

C.根據業務線職能設置組織架構模式

D.根據業務線職能設置組織架構，提供綜合性服務

答案：C

解析：摩根大通銀行根據業務線職能設置組織架構模式。這種模式下的業務板塊分得更為細致，根據業務線職能設置組織架構，提供專業化服務。34.第一版巴塞爾資本協議的主要內容有（）。

A.關于跨國銀行業的監管

B.統一了監管資本定義

C.確定了資本充足率的監管標準

D.建立了資產風險的衡量體系

E.正式監管權力

答案：B,C,D

解析：第一版巴塞爾資本協議包含三個方面的內容：①統一了監管資本定義；②建立了資產風險的衡量體系；③確定了資本充足率的監管標準。35.全國學生貸款管理中心在收到各貸款銀行總行提供的貼息申請資料后的10個工作日內，將貸款貼息統一劃入總行國家助學貸款貼息專戶．由總行直接劃入各經辦行貼息專戶。（）

答案：對36.對商業銀行外部營銷人員資質的管理，，哪項不正確()。

A.銀行應建立嚴格的聘用制度

B.銀行應建立完整的外部營銷人員檔案

C.外部營銷人員可以兼任本銀行以外的任何職務

D.銀行應對外部營銷人員的人數進行一定控制

答案：A37.根據《保險法》規定，人身保險合同投保人解除合同，已繳足二年以上保險費的，保險人應當()。

A.退還保險費

B.按照合同約定在扣除手續費后，退還保險費

C.發出終止合同書，但不退還保險費

D.退還保險單的現金價值

答案：D

解析：根據《保險法》，保險公司在以下情況出現時，應當按照合同約定向投保人退還保單的現金價值：①保險公司根據規定解除保險合同，且投保人已經交足二年以上保險費；②以死亡為給付保險金條件的合同，自合同成立之日起二年內被保險人自殺；③被保險人故意犯罪導致其自身傷殘或死亡，且投保人已經交足二年以上保險費；④投保人解除合同，且已經交足二年以上保險費。此外，《保險法》還規定，投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或疾病的，保險公司不承擔給付保險金的責任。38.個人理財業務活動中法律關系的主體有兩個：金融機構和客戶。（）

答案：對39.商業銀行進行操作風險監測時，應當關注不同時期自身關鍵風險指標的變化，同時將自身關鍵風險指標的變化與同類金融機構進行橫向比較。（）

答案：對

解析：商業銀行通過監測和分析不同時期自身關鍵風險指標的變化，并與同類金融機構進行橫向比較，有助于深入理解操作風險狀況的變化趨勢，為操作風險管理提供早期預警。40.關于個人住房貸款還款能力風險，下列說法正確的有（）。

A.如借款人死亡，借款人的繼承人放棄所購房屋，銀行將面臨貸款損失的違約風險

B.貸款的順利回收與借款人的家庭、工作、收入、健康等因素的變化息息相關

C.對于銀行而言，把握住借款人的還款能力，就基本把握住了第一還款來源

D.個人住房貸款屬于中長期貸款，其還款期限通常要持續在20-30年，在這段時間里，個人資信狀況較為穩定

E.從信用風險的角度來看，還款能力體現的是借款人客觀的財務狀況，即在客觀情況下借款人能夠按時足額還款的能力

答案：A,B,C,E

解析：D項，個人住房貸款屬于中長期貸款，其還款期限通常要持續在20-30年，在這段時聞里，個人資信狀況面臨著巨大的不確定性，個人支付能力下降的情況很容易發生，這往往就可能轉化為銀行的貸款風險。41.劉先生給某企業提供專項培訓，獲勞務報酬60000元，交通費、住宿費、伙食費等費用20000元由自己承擔。另外，企業也和劉先生商議報酬的支付方式，即往返飛機票、住宿費、伙食費及應納稅款全部由企業負責，企業只向劉先生支付報酬40000元。

在第一種方式下，劉先生提供勞務的應納稅額為()元。

A.48000

B.12400

C.32000

D.7600

答案：B

解析：對勞務報酬所得一次性收入畸高的，除按20％征稅外，應納稅所得額超過2萬元至5萬元的部分，依照稅法規定計算應納稅額后再按照應納稅額加征五成，即適用稅率為30％，速算扣除數為2000元。故應納稅額=48000×30％一2000=12400(元)。42.關于授權適度原則，正確的說法是（）。

A.確定授權金額及行權方式，只需考慮信貸風險因素

B.執行轉授權時，在金額上不得大于原授權

C.合理確定授權金額及行權方式，只需考慮提高審批效率因素

D.執行轉授權時，在金額上可以適當大于原授權

答案：B

解析：銀行要綜合考慮風險因素和審批效率，選項A、C內容不正確：轉授權不得大于原有數額．選項D不對。43.根據《關于進一步規范商業銀行個人理財業務有關問題的通知》的規定，商業銀行應加強對理財業務人員的持續專業培訓和職業操守教育，要建立問責制，對發生多次或較嚴重誤導銷售的業務人員，應進行的處理包括（）。

A.罰款

B.記過

C.追究管理負責人的責任

D.開除

E.及時取消其相關從業資格

答案：C,E

解析：根據《關于進一步規范商業銀行個人理財業務有關問題的通知》的規定，商業銀行應建立理財從業人員持證上崗管理制度，完善理財業務人員的處罰和退出機制，加強對理財業務人員的持續專業培訓和職業操守教育，要建立問責制，對發生多次或較嚴重誤導銷售的業務人員，及時取消其相關從業資格，并追究管理負責人的責任。44.當預期未來有通貨膨脹時，個人和家庭應回避()，以對自己的資產進行保值。

A.股票

B.浮動利率資產

C.固定利率債券

D.外匯

答案：C

解析：當預期未來有通貨膨脹時，個人和家庭應回避固定收益產品，持有一些浮動利

率資產、外匯、股票等，以對自己的資產進行保值。45.貸款協議的附加條款都是義務性的。（）

答案：錯

解析：附加條款可以是義務性的，即規定借款人必須遵守的特別條款；也可以是禁止性的，即規定融資限額及各種禁止事項。附加條款不直接給銀行帶來收益，但是可以防止借款人經營狀況的重大變化，給銀行利益造成損失，因此，它可以視為貸款價格。46.債務人不能清償到期債務申請破產的，下列說法正確的有(?)。

A．只有債務人可以依法提出破產申請

B．破產程序實行一審終審

C．破產清算是企業破產的審核工作

D．破產財產優先清償銀行債務

E．破產企業的董事、監事和高級管理人員的工資按照該企業職工的平均工資計

答案：B,C,E

解析：BCE?本題考查對債務人由于不能清償到期債務而申請破產的相關規定。破產程序實行一審終審；破產清算是企業破產的審核工作；破產企業的董事、監事和高級管理人員的工資按照該企業職工的平均工資計算；一旦債務人不能清償到期債務，符合法定的破產條件，則債權人或債務人都可以依法提出破產申請；破產財產優先清償破產費用和共益債務。故選BCE。47.（）明確界定了我國銀行業監督管理的目標、原則和職責等。

A.《中華人民共和國銀行業監督管理法》

B.《中華人民共和國商業銀行法》

C.《中華人民共和國中國人民銀行法》

D.《中華人民共和國外資銀行管理條例》

答案：A

解析：銀行業監管法律中，《中華人民共和國銀行業監督管理法》作為一部專門的行業監督管理法，明確界定了我國銀行業監督管理的目標、原則和職責等。48.以下機構從業人員中，必須遵守銀行業從業人員職業操守的不包括()。

A．信托公司工作人員

B．基金管理公司工作人員

C．企業集團財務公司工作人員

D．村鎮銀行工作人員

答案：B

解析：8銀行業從業人員職業操守是銀行業從業人員遵守的職業操守，基金管理公司不屬于銀行業金融機構，其工作人員不必遵守銀行業從業人員職業操守。ACD選項中工作人員均為銀行業金融機構的工作人員，必須遵守銀行業從業人員職業操守。故選B。49.銀行業監管機構貫徹落實“回歸本源，服從服務于經濟社會發展”的措施，不包括（）。

A.全力支持重大戰略實施

B.豐富我國金融產品的多樣性

C.積極支持供給側結構性改革

D.大力推進普惠金融發展

答案：B

解析：銀行業監管機構按照黨中央、國務院的部署，認真貫徹落實“回歸本源，服從服務于經濟社會發展”的基本要求，積極督導銀行業金融機構提升服務實體經濟的質效。一是積極支持供給側結構性改革。二是全力支持重大戰略實施。三是大力推進普惠金融發展。50.根據我國銀監會制定的《商業銀行風險監管核心指標》，資產收益率的計算公式為（）。

A.資產收益率=稅后凈收入／資本金總額

B.資產收益率=稅后凈利潤／資本金總額

C.資產收益率=稅后凈利潤／平均資本金總額

D.資產收益率=稅后凈收入／資產總額

答案：D

解析：根據我國銀監會制定的《商業銀行風險監管核心指標》，資產收益率(ReturnonAssets，ROA)是反映商業銀行資產質量、收入水平、成本管理水平、負債管理水平以及綜合管理水平的綜合指標。其計算公式是：資產收益率(ROA)=稅后凈收入／資產總額。51.假設商業銀行當年將l00個客戶的信用等級評為BB級，發現有2個客戶違約，則違約頻率為()。

A.0．5％

B.0．9％

C.1％

D.2％

答案：D

解析：違約頻率=2÷100×100％=2％。52.《物權法》由全國人民代表大會于2007年3月通過，自2007年10月1日施行。()

答案：對

解析：《物權法》由全國人民代表大會于2007年3月通過，自2007年10月1日施行。新的物權法實行時間需掌握。故選A。53.下列各項屬于商業銀行從事的銀行賬簿中的外幣業務活動的有（）。

A.外幣存款

B.外幣貸款

C.外幣債券投資

D.外匯遠期的買賣

E.跨境投資

答案：A,B,C,E

解析：商業銀行為客戶提供外匯交易服務或進行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠期、期貨、互換和期權等交易。銀行賬簿中的外幣業務主要是指外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。54.個人經營貸款貸前調查應以（）。

A.實地調查為主、間接調查為輔

B.間接調查為主、實地調查為輔

C.電話查詢為主、信息咨詢為輔

D.信息咨詢為主、電話查詢為輔

答案：A

解析：個人經營貸前調查應以實地調查為主、間接調查為輔，采取現場核實、電話查問以及信息咨詢等途徑和方法。考點：個人經營貸款的貸款流程。55.關于借款人的營運能力，下列表述錯誤的是（）

A.借款人資產周轉速度越快，經營能力越強

B.資產運用效率越高，盈利能力越強

C.營運能力是指借款人的資產運用效率

D.只反映借款人的資產管理水平能力

答案：D

解析：借款人的營運能力是指通過借款人經營中各項資產周轉速度所反映出來的借款人資產運用效率，它不僅能反映借款人的資產管理水平和資產配置組合能力，而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。56.以下不屬于銀行業監管機構的是（）。

A.中國銀行業監督管理委員會

B.中國人民銀行

C.中國銀行業協會

D.國家外匯管理局

答案：C

解析：銀行業從業人員應當遵守本職業操守，并接受所在機構、銀行業自律組織、監管機構和社會公眾的監督。其中，監管機構既包括銀監會，也包括中國人民銀行、國家外匯管理局等行使監督管理職能的部門及其分支機構。C項，中國銀行業協會屬于銀行業自律組織，不是監管機構。57.個人住房貸款的法律和政策風險點主要集中在（）。

A.借款人主體資格風險

B.合同有效性風險

C.擔保風險

D.訴訟時效風險

E.政策風險

答案：A,B,C,D,E

解析：個人住房貸款的法律和政策風險點主要集中在：（1）借款人主體資格風險；（2）合同有效性風險；（3）擔保風險；（4）訴訟時效風險；（5）政策風險。58.（）是公正原則的必然要求和必要保障。

A.公開原則

B.公平原則

C.制約原則

D.獨立原則

答案：A

解析：公開原則是公正原則的必然要求和必要保障。59.利息率的種類不包括()。

A、固定利率

B、浮動利率

C、基準利率

D、負債利率

答案：D

解析：D

利息率的種類主要包括固定利率與浮動利率、存款利率與貸款利率，以及基準利率與基礎利率。60.對于信用卡個人貸款和一般貸款業務，下列說法錯誤的是（）。

A.一般貸款業務一般為一次審批，可在期限內長期循環使用

B.信用卡個人貸款業務通常僅需支付手續費，一定期限內免息

C.信用卡個人貸款業務通常為一次性還款，可以使用最低額還款與分期還款

D.一般貸款業務對貸款用途有明確規定，借款人可按照規定將貸款用于消費、生產經營等

答案：A

解析：A項，信用卡個人貸款業務一般為一次審批，可在期限內長期循環使用；一般個人貸款業務則為一事一批。61.下列不屬于聲譽風險管理體系內容的是（）。

A.培養開放、互信、互助的機構文化

B.有明確記載的危機處理／決策流程

C.強化聲譽風險管理培訓

D.明確商業銀行的戰略愿景和價值理念

答案：C

解析：效的聲譽風險管理體系應當重點強調以下內容：1.明確商業銀行的戰略愿景和價值理念；2.有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；3.深入理解不同利益持有者（如股東、員工、客戶、監管機構、社會公眾等）對自身的期望值；4.培養開放、互信、互助的機構文化；5.建立強大的、動態的風險管理系統，有能力提供風險事件的早期預警；6.努力建設學習型組織，有能力在出現問題時及時糾正；7.建立公平的獎懲機制，支持發展目標和股東價值的實現；8.利用自身的價值理念、道德規范影響合作伙伴、供應商和客戶；9．建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；10.有明確記載的危機處理／決策流程。C項，強化聲譽風險管理培訓屬于商業銀行聲譽風險管理的具體做法。62.以下不屬于客戶關系管理對理財業務發展的意義的是（）。

A.為理財師提供客戶服務的工具和方法

B.將客戶需求轉化為生產力

C.直接提高理財業務的收益

D.防止客戶流失

答案：C

解析：客戶關系管理對理財業務發展的意義的是：（1）將客戶需求轉化為生產力，帶來銀行產品服務的升級；（2）防止客戶流失，降低客戶開發成本；（3）培養高端客戶忠誠度；（4）為理財師提供客戶服務工具和方法。63.C銀行的某客戶在未來一年的違約概率是1％，違約損失率是40％，違約風險暴露100萬元，則該筆信貸資產的預期損失為（）萬元。

A.0.4

B.0.5

C.1

D.4

答案：A

解析：在信用風險中，預期損失等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。因此，本題中這筆信貸資產的預期損失＝1％×40％×100＝0.4（萬元）。64.不屬于“假個貸”行為的是（）。

A.沒有特殊原因，滯銷樓盤突然熱銷

B.開發企業員工或關聯方集中購買同一樓盤

C.借款人由于公司倒閉終止還款

D.借款人首付款非自己交付或實際沒有交付

答案：C

解析：個人住房貸款的“假個貸”主要是指不以真實購買住房為目的，通過虛構住房買賣交易或以虛假的借款主體或違背借款人的真實意思表示向銀行提出住房按揭申請，騙取銀行信貸資金的行為。65.商業銀行各級資本充足率不得低于如下最低要求：核心一級資本充足率不得低于______，一級資本充足率不得低于______，資本充足率不得低于______。（）

A.5%；6%；8%

B.5%；6%；10%

C.5%；8%；10%

D.6%；8%；10%

答案：A

解析：根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定，商業銀行的核心一級資本充足率不得低于5%，一級資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8%。66.對借款企業來說，財務狀況的變化是企業還款能力變化的直接反映，企業的財務風險主要體現在（）。

A.應收賬款異常增加

B.銀行賬戶混亂，到期票據無力支付

C.產品積壓、存貨周轉率下降

D.企業不能按期支付銀行貸款本息

E.經營性凈現金流量持續為負值

答案：A,B,C,D,E

解析：財務狀況變化是企業還款能力變化的直接反映。企業的財務風險主要體現在：企業不能按期支付銀行貸款本息；經營性凈現金流量持續為負值；產品積壓、存貨周轉率大幅下降；應收賬款異常增加；流動資產占總資產比重大幅下降；短期負債增加失當，長期負債大量增加；銀行賬戶混亂，到期票據無力支付；企業銷售額下降，成本提高，收益減少，經營虧損；不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現象；財務記錄和經營控制混亂。67.下列各項不會影響商業銀行資產負債期限結構的是（）。

A.每日客戶存取款

B.貸款發放／歸還

C.存貸款基準利率的調整

D.商業銀行減少網點數量

答案：D

解析：因各種內外部因素的影響和作用，商業銀行的資產負債期限結構時刻都在發生變化，流動性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發放／歸還、資金交易等會改變商業銀行的資產負債期限結構外，存貸款基準利率的調整也會導致其資產負債期限結構發生變化。68.下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是（）。

A.聲譽危機管理規劃給商業銀行創造相當可觀的附加價值

B.重大聲譽事件發生后24小時內向國務院銀行業監督管理機構或其派出機構報告有關情況

C.聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸可以成為商業銀行在利益持有者以及公眾心目中建立積極、良好聲譽的重要媒介

答案：B

解析：B項，重大聲譽事件發生后12小時內向國務院銀行業監督管理機構或其派出機構報告有關情況。69.G20金融消費者保護十項基本原則中的競爭原則是指國內和國際市場應努力為消費者提供更多的金融服務，促進金融服務機構提供具有競爭力的產品，加強創新，確保高質量服務；應當使消費者能夠以比較低的成本，獲取金融產品和金融服務機構的相關信息，以進行比較和選擇。（）

答案：對

解析：國內和國際市場應努力為消費者提供更多的金融服務，促進金融服務機構提供具有競爭力的產品，加強創新，確保高質量的服務；應當使消費者能夠以比較低的成本，獲取金融產品和金融服務機構的相關信息，以進行比較和選擇。題中有關G20金融消費者保護十項原則中的競爭原則的表述是正確的。70.依據《商業銀行風險監管核心指標（試行）》，風險監管核心指標有（）。

A.風險水平類指標

B.風險指數類指標

C.風險抵補類指標

D.風險遷徙類指標

E.風險比率類指標

答案：A,C,D

解析：依據《商業銀行風險監管核心指標（試行）》,風險監管核心指標分為三個主要類別:

風險水平類指標:衡量商業銀行的風險狀況,以時點數據為基礎,屬于靜態指標,包括信用風險指標、市場風險指標、操作風險指標和流動性風險指標（請參閱信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險相關章節）;

風險遷徙類指標:衡量商業銀行風險變化的程度,表示為資產質量從前期到本期變化的比率,屬于動態指標,包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率（請參閱信用風險相關章節）;

風險抵補類指標:衡量商業銀行抵補風險損失的能力,包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。71.2013年6月3日，A銀行總行資產負債管理委員會(ALCO)會議上，資產負債管理部總經理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標(LCR)僅為74％，已經跌破監管紅線，不能僅為業務部門的盈利目標而忽視流動性風險管理，目前金融同業務線未來一個月內現金流負缺口太大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。?

6月5日，A銀行日間現金流管理出現問題，出款按時劃出，但幾筆進款未能按時到賬，導致日終(17：00)在央行備付金賬戶出現30億的透支額。?

5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見表6—1。?

表6—1

6月20日，隨著大型商業銀行加入借錢大軍，市場“平頭存、防透支、現金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到13．44％，各期限利率全面上升，“錢荒”進一步升級。?

下列關于我國商業銀行流動性監管主要指標的描述，正確的有（）。查看材料

A.商業銀行的流動性覆蓋率不低于150％

B.商業銀行的凈穩定資金比例不低于100％

C.商業銀行的流動性比例不低于25％

D.商業銀行的核心存款比不低于25％

E.商業銀行的貸存比不高于75％

答案：B,C,E

解析：A項，商業銀行的流動性覆蓋率不低于100％；D項，監管部門并未對商業銀行的核心存款比提出要求。72.下列選項中，商業銀行一線業務部門的操作風險管理職責為（）。

A.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規程

B.建立適用于全行的操作風險基本控制標準

C.協助其他部門識別、評估、監測、控制及緩釋操作風險

D.根據本行統一的操作風險管理評估方法，識別、監測本部門的操作風險

答案：D

解析：商業銀行應當建立清晰的操作風險管理組織架構、政策、工具、流程和報告路線。董事會應承擔監控操作風險管理有效性的最終責任，高級管理層應負責執行董事會批準的操作風險管理策略、總體政策及體系。商業銀行應指定部門專門負責全行操作風險管理體系的建設，組織實施操作風險的識別、監測、評估、計量、控制、緩釋、監督與報告等。業務條線部門是第一道風險防線，其是風險的承擔者，應負責持續識別、評估和報告風險敞口。73.（）以來，隨著金融理論的發展、科技進步、市場環境波動、監管與放松監管、稅收制度、競爭加劇以及金融全球化等因素的影響，金融創新成為全球經濟發展的亮點。

A.20世紀60年代

B.20世紀70年代

C.20世紀80年代

D.20世紀90年代

答案：B

解析：20世紀70年代以來，隨著金融理論的發展、科技進步、市場環境波動、監管與放松監管、稅收制度、競爭加劇以及金融全球化等因素的影響，金融創新成為全球經濟發展的亮點，制度創新、產品創新、交易方式創新、服務創新等層出不窮，極大地提高了金融效率，成為全球金融業發展的主要推動力量。考點

金融創新的趨勢74.操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排（）。

A.存款準備金

B.存款保險

C.經濟資本

D.資本充足率

答案：C

解析：經濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，也稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。75.商業銀行零售性質的資金來源相對分散、同質性低，因此通常來說零售性質的資金比批發性質的資金具有更高穩定性。（）

答案：對

解析：通常，零售性質的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質性更低，相比批發性質的資金（如同業拆借、公司存款）具有更高的穩定性。因此，以零售資金來源為主的商業銀行，其流動性風險相對較低。76.下列不屬于流動資產的是()。

A．存放聯行款項

B．逾期貸款

C．買入返售證券

D．短期貸款

答案：B

解析：B題中B選項逾期貸款的流動性很差，不屬于流動資產，而其余選項均屬于流動資產。故選B。77.銀行業消費者的主要權利有（）。

A.安全權

B.監督權

C.受教育權

D.受尊重權

E.公平交易權

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行業消費者的主要權利包括安全權，隱私權，知情權，自主選擇權，公平交易權，依法求償權，受教育權，受尊重權，監督權。銀行考試考前黑鉆押題，瑞牛題庫軟件考前更新，下載鏈接78.（）是調整平等民事主體之間人身關系和財產關系法律規范的總稱。

A.民法

B.商法

C.刑法

D.行政法律

答案：A

解析：民法是調整平等民事主體之間人身關系和財產關系法律規范的總稱。79.公平、競爭、有序是發揮市場作用的前提。（）

答案：對

解析：公平、競爭、有序是發揮市場作用的前提。80.跨系統往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理。（）

答案：對81.商業銀行需要計量交易對手信用風險的交易有（）。

A.債券買賣

B.即期外匯買賣

C.遠期交易

D.期貨交易

E.債券回購

答案：C,E

解析：AB兩項都屬于即期交易，可以立即完成交易，不需要計量交易對手的信用風險。D項，期貨交易屬于場內交易，不存在交易對手信用風險。82.銀行業從業人員應當按監管部門要求的報送方式、報送內容、報送頻率和保密級別報送非現場監管需要的數據和非數據信息，并建立()制度。

A．周報?

B．保密?

C．重大事項報告?

D．應急處理

答案：C

解析：C《銀行業從業人員職業操守》規定，銀行業從業人員應當按監管部門要求的報送方式、報送內容、報送頻率和保密級別報送非現場監管需要的數據和非數據信息，并建立重大事項報告制度。故選C。83.營運資本投資的融資方式包括（）。

A.公司內部融資

B.銀行貸款

C.商業信用

D.發行股票

E.發行債券

答案：A,B

解析：季節性資產增加的融資渠道包括季節性負債增加，內部融資，銀行貸款。84.風險事件：

2007年，受美國次貸危機導致的全球信貸緊縮影響，英國北巖銀行發生儲戶擠兌事件。

自9月14日全國范圍內的擠兌事件發生以來，截止18號，嚴重的客戶擠兌導致30多億英鎊的資金流出，占存款總量的12％左右。短短幾個交易日中，北巖銀行股價下跌了將近80％。英國議會2008年2月21日通過了將北巖銀行國有化的議案，授權該國政府將北巖銀行的所有股份暫時歸入其名下，并由獨立的審計機構來計算股東的收益。

相關背景：

北巖銀行1997年10月1日進行公司制改革，實施高速擴張戰略。房地產按揭貸款業務快速發展，資本消耗較大。1997～2007年10年間，其資產規模增長7倍，年均增長21．34％，而資本充足率從2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并總資產僅158億英鎊，2006年底合并資產達1010億英鎊，其中89．2％的資產是住房抵押貸款，已成為英國第五、蘇格蘭地區第二大的住房抵押貸款機構，并于2001年9月入選倫敦富時100指數。

北巖銀行2006年末向消費者發放的貸款占總資產的比重為85．498％，加上無形資產、固定資產，全部非流動性資產占比高達85．867％，而流動性資產僅占總資產的14．133％，特別是其中安全性最高的現金及中央銀行存款僅占0．946％。

從負債方面來看，北巖銀行資金來源中50％來自資產證券化，大大高于英國銀行平均7％的證券化融資率，平均期限3．5年；10％來自資產擔保債券，平均期限7年；批發市場拆人資金占25％，其中近一半資金的期限不足1年。為實現高速增長，北巖銀行從批發市場上大量拆入資金，并于1999年采取了“分銷源頭”的融資模式。在這種模式中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的抵押貸款作為進一步融資的抵押物——即“資產證券化”過程，使其資產負債表上的貸款實現了風險隔離。2004年，北巖銀行引入了“資產擔保債券”，即銀行本身持有資產并據此發行資產擔保債券。這樣雖可以使銀行在獲得市場融資的同時享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風險暴露。

英國北巖銀行危機表明流動性對商業銀行生存具有重要意義。商業銀行保持良好的流動性狀況對其運營產生的積極作用包括（）。

A.避免商業銀行的資產被迫廉價出售

B.降低商業銀行借入資金所需支付的風險溢價

C.增進市場信心、向市場表明商業銀行是安全的并有能力償還貸款

D.降低商業銀行所面臨的操作風險

E.確保銀行有能力實現貸款承諾，穩固客戶關系

答案：A,B,C,E

解析：實施積極的流動性風險管理策略，保持良好的流動性狀況能夠對商業銀行的安全、穩健運營產生積極作用：①增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的；②確保銀行有能力履行貸款承諾，穩固客戶關系；③避免銀行資產廉價出售，損害股東利益；④降低銀行借入資金時所需支付的風險溢價。85.乙公司對外負債200余萬元，且無力償還。乙公司是甲公司的子公司，此項債務是在甲公司決策、指示下以乙公司的名義進行貿易造成的，甲公司對此債務的責任應如何判定?()

A．甲公司不承擔責任?

B．甲公司應承擔全部責任

C．甲公司應承擔主要責任?

D．甲公司應承擔次要責任

答案：A

解析：A公司可以設立子公司，子公司具有法人資格，依法獨立承擔民事責任。乙公司是甲的予公司，是獨立法人，獨立承擔民事責任，甲公司不承擔責任。故選A。86.我國汽車金融公司的監管機構是（）。

A.中國證監會

B.國務院銀行業監督管理機構

C.中國銀行業協會

D.中國保監會

答案：B

解析：由國務院銀行業監督管理機構負責監管的非銀行金融機構包括金融資產管理公司、信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司等機構。87.貨幣市場基金所投資的貨幣市場有價證券的期限通常是（）。

A.一年至三年之間

B.6個月以內

C.一年以內

D.一年以上

答案：C

解析：貨幣市場基金是指投資于貨幣市場上短期(一年以內，平均期限120天)有價證券的一種投資基金。88.商業銀行的資本應急預案應包括（）等。

A.緊急籌資成本分析

B.緊急籌資可行性分析

C.限制資本占用程度高的業務發展

D.采用風險緩釋措施

E.采用風險緩釋措施成本分析

答案：A,B,C,D

解析：對于重度壓力測試結果，商業銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設計資本補充渠道。商業銀行的資本應急預案應包括緊急籌資成本分析和可行性分析、限制資本占用程度高的業務發展、采用風險緩釋措施等。89.（）是商業銀行的最高風險管理和決策機構。

A.董事會

B.專門委員會

C.監事會

D.風險管理部門

答案：A

解析：董事會是商業銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任，一般負責審批風險管理偏好和戰略、政策和程序，確定商業銀行可以承受的總體風險水平。90.商業銀行通過信用中介職能對資本進行再分配，使貨幣資本得到充分有效的運用，加速了資本的周轉，促進了生產的發展。（）

答案：對

解析：銀行作為信用中介，克服了企業之間直接借貸的種種局限性，如在資本數量、借貸時間、空間上的不一致性及不了解信用能力等局限性。通過信用中介職能對資本進行再分配，使貨幣資本得到充分有效的運用，加速了資本的周轉，促進了生產的發展。91.下列關于商業銀行信貸管理組織架構的說法，不正確的有（）。[2015年10月真題]

A.董事會通常下設風險政策委員會，審定風險管理戰略，審查重大風險活動

B.監事會是我國商業銀行所特有的監督部門，對董事會負責

C.股東大會是商業銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任

D.信貸中臺部門負責貸款風險的管理和控制，也是銀行的“利潤中心”

E.銀行的主要職責是負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作流程，及時了解風險水平及其管理狀況等

答案：B,C,D,E

解析：B項，監事會是我國商業銀行所特有的監督部門，對股東大會負責；C項，董事會是商業銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任；D項，信貸前臺部門負責客戶營銷和維護，也是銀行的“利潤中心”；E項，高級管理層的主要職責是執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程，及時了解風險水平及其管理狀況等。92.對信貸經營來說，（）是對區域風險影響最大、最直接的因素。

A.經濟發展水平

B.區域產業結構分析

C.區域市場化程度和法制框架分析

D.區域經濟政策分析

答案：A

解析：對信貸經營來說，經濟發展水平是對區域風險影響最大、最直接的因素。一般情況下，經濟發展水平越高，區域信貸風險越低。區域產業結構、區域市場化程度和法制框架、區域經濟政策會影響區域風險，但不是影響最大、最直接的因素。93.貸款期限的審定要點有（）。

A.貸款期限應與借款人資產轉換周期相匹配

B.貸款期限應符合相應授信品種有關期限的規定

C.貸款期限一般應控制在借款人相應經營的有效期限內

D.貸款期限應與借款人的風險狀況及風險控制要求相匹配

E.貸款期限應與其他特定還款來源的到賬時間相匹配

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款期限首先應符合相應授信品種有關期限的規定；其次，貸款期限一般應控制在借款人相應經營的有效期限內；再次，貸款期限應與借款人資產轉換周期及其他特定還款來源的到賬時間相匹配；最后，貸款期限還應與借款人的風險狀況及風險控制要求相匹配。94.數據驅動的統計方法是根據風險管理領域專業人士的經驗判斷，來評估和決定影響1GD大小的風險因素和相應的權重，從而形成評級模型的方法。（）

答案：錯

解析：專家經驗判斷方法是根據風險管理領域專業人士的經驗判斷，來評估和決定影響1GD大小的風險因素和相應的權重，從而形成評級模型的方法。95.根據《汽車貸款管理辦法》，汽車貸款利率按照（），結息辦法由（）。

A.借款人和貸款人協商確定；中國人民銀行規定

B.借款人和貸款人協商確定；借款人和貸款人協商確定

C.中國人民銀行公布的貸款利率執行；中國人民銀行規定

D.中國人民銀行公布的貸款利率執行；借款人和貸款人協商確定

答案：D

解析：汽車貸款利率按照中國人民銀行公布的貸款利率規定執行，計、結息辦法由借款人和貸款人協商確定。96.關于商業銀行風險管理的主要策略，下列說法正確的是（）。

A、風險轉移只能降低非系統性風險

B、風險規避策略是一種積極的風險管理策略

C、風險補償是指事后(損失發生后)對風險承擔的價格補償

D、風險分散的成本與承擔的潛在風險損失相比是非常有意義的

答案：D

解析：A項，風險分散只能降低非系統性風險，而對共同因素引起的系統性風險卻無能為力，此時采用風險轉移策略是最為直接、有效的；B項，風險規避策略是一種消極的風險管理策略；C項風險補償是指事前(損失發生前)對風險承擔的價格補償。97.債項評級工作流程中，不屬于貸前程序的是()。

A.評級發起

B.評級認定

C.評級推翻

D.評級更新

答案：D

解析：D項，評級更新屬于貸后程序。98.()是使貨幣購買力縮水的反向因素。

A.時間

B.利率

C.收益率

D.通貨膨脹率

答案：D

解析：收益率是決定貨幣在未來增值程度的關鍵因素，而通貨膨脹率則是使貨幣購買力縮水的反向因素。99.以下關于授信額度的說法錯誤的是（）。

A.單筆貸款授信額度主要指用于每個單獨批準在一定貸款條件下的貸款授信額度

B.借款企業的授信額度是指銀行授予某個借款企業的所有授信額度的總和

C.集團授信額度必須由一個對所有集團關系負責的會計主管進行監督和控制

D.被指定發放的貸款本金額度，一旦經過借貸和還款后，就不能再被重復借貸的屬于企業授信額度

答案：D

解析：被指定發放的貸款本金額度，一旦經過借貸和還款后，就不能再被重復借貸的屬于單筆貸款授信額度(而非借款企業額度)。100.個人貸款采取抵押擔保方式的，不屬于調查內容的是（）。

A、抵押物價值與存續狀況

B、保證擔保是否有效

C、抵押物的合法性

D、交易價格是否合理

答案：B101.下列選項中，通常不用于反映銀行經營安全性指標的是（）。

A.資本充足率

B.存貸比

C.不良貸款率

D.撥貸比

答案：B

解析：銀行的安全性指標包括不良貸款率、不良貸款撥備覆蓋率、撥貸比和資本充足率四個指標。B項，存貸比是銀行資產負債表中的貸款資產占存款負債的比例，是衡量銀行流動性風險的主要指標。102.某個股票市場上的同一只股票，其風險是客觀的，但是有的人買有的人賣，這可能是因為買者和賣者的風險認知度有差異。（）

答案：對

解析：同一個風險每個人對其認知的水平是不一樣的，人們對風險的認知水平往往取決于其個人的生活經驗。103.通過實施現場檢查，有助于全面、深入了解金融機構的經營和風險狀況，核實和查清非現場監管中發現的問題和疑點，有助于對金融機構的風險做出客觀、全面的判斷和評價。（）

答案：對

解析：略104.某鄉鎮企業(地處農村)三月份應繳納增值稅6萬元，消費稅2萬元，則該鄉鎮企業當月應納城市維護建設稅為()元。

A.200

B.400

C.600

D.800

答案：D

解析：城建稅納稅人所在地不在市區、縣城或者鎮的，稅率為1％。因此，該企業當月應納城市維護建設稅=(60000+20000)x1％=800(元)。105.在商業銀行貸前調查中，貸款合法合規性調查主要包括（）。

A.認定借款人、擔保人合法主體資格

B.對借款人、保證人法定代表人的品行、業績、能力和信譽的調查

C.對抵押物的價值評估情況進行認定

D.對抵質押物品或權利的合法性、有效性進行認定

E.對貸款使用是否合法合規進行認定

答案：A,D,E

解析：BC兩項屬于貸款安全性調查的內容。106.下列關于農村資金互助社的說法，正確的有（）

A.可以接受社會捐贈

B.能夠為他人提供擔保

C.只能向社員發放貸款

D.能夠向公眾發放貸款

E.可以辦理結算業務

答案：A,C,E

解析：略?107.財務決策中，資產負債率、利息保障倍數屬于（）指標。

A.負債比率

B.資產比率

C.盈利比率

D.杠桿比率

答案：D

解析：杠桿比率通過比較借入資金和所有者權益來評價借款人償還債務的能力。杠桿比率一包括資產負債率、負債與所有者權益比率、負債與有形凈資產比率、利息保障倍數等。故本題選D。108.公司的權力機構是董事會。

答案：錯

解析：公司的權力機構是股東大會。109.生命周期理論比較推崇的消費觀念是（）。

A.大部分選擇性支出用于當前消費

B.及時行樂、“月光族”

C.消費水平在一生內保持相對平衡的水平

D.大部分選擇性支出存起來用于以后消費

答案：C

解析：生命周期理論指出，自然人是在相當長的期間內計劃個人的儲蓄消費行為，以實現生命周期內收支的最佳配置。也就是說，一個人將綜合考慮其當期、將來的收支，以及可預期的工作、退休時間等諸多因素，并決定目前的消費和儲蓄，以保證其消費水平處于預期的平穩狀態，而不至于出現大幅波動。110.關于信貸人員對借款人信譽狀況的分析，下列說法錯誤的是（）。

A.可通過“中國人民銀行企業征信系統”查詢借款人的不良記錄

B.可根據借款人在經營中有無偷漏稅，有無采用虛假報表、隱瞞事實等不正當手段騙取銀行貸款，有無在購銷過程中使用欺騙手段騙取顧客信任來考察客戶的對外資信

C.分析借款人的股東，尤其是大股東的素質、財產情況、持股情況等

D.分析企業關聯方

答案：D

解析：一般借款人信譽主要受借款人的高管層、股東(尤其是大股東)的素質和有關情況影響，與企業關聯方關系不大。111.通貨膨脹對社會經濟的影響包括()。

A、對生產和流通的影響

B、對分配和消費的影響

C、對金融秩序的影響

D、對經濟、政局的影響

E、對社會穩定的影響

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

通貨膨脹對社會經濟的影響包括對生產和流通的影響、對分配和消費的影響、對金融秩序和經濟、社會穩定的影響，會導致政府威信下降，政局不穩定。112.（）是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險。

A.間接國別風險

B.宏觀經濟風險

C.主權風險

D.轉移風險

答案：D

解析：轉移風險是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險。113.同業拆借活動都是在金融機構之間進行，對參與者要求嚴格，因此，其拆借活動基本上都是（）拆借。

A.質押

B.抵押

C.擔保

D.信用

答案：D

解析：同業拆借市場是銀行等金融機構間的短期資金借貸市場，同業拆借是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，潛在信用風險較高，要求拆借主體具有較高的信用等級，故拆借活動基本上都是信用拆借。114.下列選項中，屬于影響基金類產品收益的因素的有()。

A.基金管理人員的業務素質

B.基金經理的投資管理能力

C.基金的基礎市場

D.基金收益人

E.基金自身的因素

答案：A,B,C,E

解析：影響基金類產品收益的因素主要來自兩方面：(1)基金的基礎市場。(2)基金自身的因素，如基金管理公司的資產管理與投資策略、基金管理人員的業務素質、道德水平、研究團隊的研究實力、基金經理的投資管理能力、基金管理公司的整體業務運行情況等。115.商業銀行在使用內部評級法初級法計量信用風險資本時，（）不屬于合格信用風險緩釋工具。

A.黃金

B.上市公司發行的企業債券

C.商業銀行承兌的匯票

D.人民銀行發行的票據

答案：B

解析：信用風險緩釋是指銀行采用內部評級法計量信用風險監管資本時，運用合格的抵(質)押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險。ACD三項都屬于內部評級法初級法下的合格的抵(質)押品中的金融質押品。116.個人理財顧問服務的風險管理的原則是（）。

A.事先防范、事中控制、事后損失最小化原則

B.了解客戶并符合商業銀行利益最大化

C.了解客戶和符合客戶最大利益的原則

D.謹慎原則

答案：C

解析：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第11條的規定，商業銀行的董事會和高級管理層應當充分了解個人理財顧問服務可能對商業銀行法律風險、聲譽風險等產生的重要影響，密切關注個人理財顧問服務的操作風險、合規性風險等風險管控制度的實際執行情況，確保個人理財顧問服務的各項管理制度和風險控制措施體現了解客戶和符合客戶最大利益的原則。117.下列行為中，有可能會對從業人員及所在機構產生不利影響的是()。

A、某銀行業務人員在為客戶提供服務的過程中，發現該客戶提供的業務申請材料有部分是偽造的，但是為了做成業務，該業務員暗示客戶其行為可能觸犯法律，并建議該客戶可以經由第三方代其申請，以滿足申請條件，并規避法律約束

B、某銀行業務人員發現其經辦的某筆業務是為了逃避監管規定或規避法律、法規禁止性規定，于是按照內部流程進行了必要的報告

C、某銀行業務人員出于私情向家人提供規避監管規定的意見和建議，并利用其所在機構的資源為這些行為提供方便

D、某銀行客戶經理明確告知某客戶，其申請資料存在不實之處，并讓客戶重新提交真實的申請材料，以順利提交審核

E、某銀行客戶經理熟知與本職工作密切相關的法律、法規和監管規則

答案：A,C

解析：A,C

這類問題要仔細閱讀選項，根據選項自身的簡單邏輯就能判斷出對錯。A選項，會增加銀行經營過程中的風險，不僅給銀行帶來了信用風險，同時該從業人員的行為也違背了監管規避的職業操守。這一操守要求銀行業從業人員在業務活動中，應依法樹立合規意識，不得向客戶明示或暗示規避金融、外匯監管規定。C選項，也違背了監管規避的職業操守，可能會使銀行蒙受損失。118.保險產品按照保險標的劃分為（）。

A.責任保險

B.財產保險

C.人壽保險

D.人身保險

E.投資型保險產品

答案：B,D119.在二手個人住房交易時，在借款人購買的房屋沒有辦好抵押登記之前，由（）提供階段性或全程擔保。

A.經紀公司

B.有擔保能力的第三人

C.開發商

D.借款人

答案：A

解析：在二手個人住房交易過程中，在借款人購買的房屋沒有辦好抵押登記之前，由經紀公司確保整個房產權利和錢款交易轉移的安全性。120.對于一名理財師，要想成功留住客戶，必須要將自己偽裝成一個無所不能的人。（）

答案：錯

解析：理財師應該坦誠地讓客戶知道自己的工作職責，清楚表達能為客戶提供和不能為客戶提供的服務。沒有一個專業人士是全能的，專業理財師沒有必要去假裝或默認自己并不能勝任的角色。121.信托公司評級的要素有（）。

A.公司治理

B.內部控制

C.合規管理

D.資產管理

E.盈利能力

答案：A,B,C,D,E

解析：信托公司評級要素包括公司治理、內部控制、合規管理、資產管理和盈利能力等五個方面。122.商業銀行應兼顧信貸風險控制和提高審批效率方面的要求，合理確定授權金額及行權方式，以實現集權與分權的平衡。這是信貸授權應遵循的（）原則。[2014年11月真題]

A.權責一致

B.差別授權

C.動態調整

D.授權適度

答案：D

解析：授權適度原則是指銀行業金融機構應兼顧信貸風險控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權金額及行權方式，以實現集權與分權的平衡。實行轉授權的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權。

123.下列關于交易賬戶的說法，正確的是（）。

A.為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸

B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多

C.銀行應當對交易賬戶頭寸經常進行準確估值，并積極管理該項投資組合

D.銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶或其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

答案：C

解析：A項，為交易目的而持有的頭寸包括自營業務、做市業務和為執行客戶買賣委托的代客業務而持有的頭寸；B項，記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何限制；D項，交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶或其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。124.下列選項中，屬于項目建設條件分析中外部條件的是（）。

A.擬建項目的物力條件

B.擬建項目的建筑施工條件

C.擬建項目的財務資源條件

D.擬建項目的人力條件

答案：B

解析：擬建項目的人力條件、物力條件、財務資源條件屬于內部條件，外部條件是指建筑施工條件、相關項目的協作配套條件以及國家規定的環境保護條件。125.下列關于個人貸款信用風險分析中的專家判斷法，說法錯誤的是（）。

A.要維持專家制度，需要的專業分析人員數量會越來越多

B.專家判斷法是一種最古老的信用風險分析方法

C.專家判斷法實施的效果比較穩定

D.運用專家判斷法，容易造成信貸評估的主觀性、隨意性和不一致性

答案：C

解析：C項，專家判斷法實施的效果很不穩定，因為專家制度依靠的是具有專業知識的信貸人員，而這些人員本身的素質高低和經驗多少將會直接影響該項制度的實施效果，總會有一些人跟不上社會的變遷。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.姜先生離婚后與兒子小姜一同生活，父母早亡，與前妻離婚后將一個殘疾的兒子大姜交給前妻撫養，姜先生2009年因車禍去世，在清理遺產時發現姜先生留有一份自書遺囑，將全部財產60萬元留給兒子小姜，則姜先生的遺囑（）。

A.有效，將財產給小姜

B.無效，因為沒有給大姜留遺產份額

C.有效，姜先生有權處理自己的財產

D.無效，因為沒有給前妻留贍養費

答案：B

解析：《繼承法》第十九條規定，遺囑應當對缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要的份額。另外，不得取消或減少尚未出生的胎兒的應繼份，否則，所立遺囑為無效的遺囑。2.當一個公司的季節性和長期性銷售收入同時增長時，流動資產的增長體現為（）。

A.核心流動資產的增加和季節性資產的減少

B.核心流動資產的減少和季節性資產的增加

C.核心流動資產和季節性資產的共同減少

D.核心流動資產和季節性資產的共同增長

答案：D

解析：核心流動資產指的是在資產負債表上始終存在的那一部分流動資產。這部分資產應當由長期融資來實現。當一個公司的季節性和長期性銷售收入同時增長時，流動資產的增長體現為核心流動資產和季節性資產的共同增長。3.執行有關銀行間同業拆借市場的行為屬于中國人民銀行的建議檢查監督權。()

答案：錯

解析：執行有關銀行間同行業拆借市場的行為屬于中國人民銀行的直接檢查監督權。4.下列表述中，不符合貸款損失準備金計提方法的是()。

A.對于大額不良貸款匯總計提專項準備金

B.對受突發事件影響的貸款組合，統一計提特別準備金

C.對正常貸款計提普通準備金

D.對金額小、數量多的非正常類貸款，采取批量處理的方法

答案：A

解析：商業銀行計提貸款損失準備金的基本步驟為：①對大額不良貸款逐筆計提專項準備金；②按照分類結果對其他“非正常類貸款”計提專項準備金；③對“非正常類貸款”的同質貸款計提專項準備金，對于一些金額小、數量多的貸款，要采取批量處理的辦法；④對正常貸款計提普通準備金；⑤針對具體的突發性事件計提特別準備金；⑥匯總各類準備金；⑦根據其他因素對貸款損失準備金總體水平進行調整。5.共同犯罪的成立條件是：必須2人以上、必須有共同故意、必須有共同行為。()

答案：對

解析：這句話是正確的，共同犯罪是指2人以上共同故意犯罪。6.融資流動性應當從（）兩個角度進行深入分析。

A.企業負債

B.公司／機構資產

C.零售資產

D.公司／機構負債

E.零售負債

答案：D,E

解析：由于零售客戶和公司／機構客戶對商業銀行風險狀況的敏感度存在顯著差異，因此融資流動性還應當從零售負債和公司／機構負債兩個角度進行深入分析。7.行業風險評估工作表通常不包括（）。[2010年5月真題]

A.行業分析框架中所列舉的潛在風險及每個風險對應的程度

B.整體行業風險評估

C.行業名稱

D.行業競爭程度

E.行業企業數量

答案：D,E

解析：商業銀行可以通過使用行業風險評估工作表來綜合考慮行業風險。行業風險評估工作表通常包括以下內容：①行業名稱；②行業分析框架中所列舉的潛在風險及每個風險對應的程度；③整體行業風險評估。8.（）反映的是資本結構，用于衡量企業財務結構是否穩健及企業的長期償債能力。

A.資產負債率

B.流動比率

C.產權比率

D.速動比率

答案：C

解析：產權比率=負債總額／所有者權益總額。產權比率反映的是資本結構，用于衡量企業